EDICTO

Ciudad: LA PAZ

Juzgado: JUZGADO DE INSTRUCCIÓN SÉPTIMO EN MATERIA PENAL DE LA CAPITAL


EDICTO /////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////// HACE SABER A: PABLO NIGER VERA OROSCO, que dentro del proceso penal seguido por el Ministerio Público seguido a instancias de: GERENCIA DISTRITAL DE LA PAZ I DE SERVICIOS DE IMPUESTOS NACIONALES en contra de VERA OROSCO PABLO NIGER, por el presunto delito de: ALTERACION DE FACTURAS, NOTAS FISCALES Y DOCUMENTOS EQUIVALENTES, CUD: 201102012105542 se ha dispuesto lo que a continuación se transcribe.----------------------------------------------------------------------------- /////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////// ------------MEMORIAL DE FECHA 20 DE OCTUBRE DE 2021----------- ////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////// SEÑOR JUEZ SÉPTIMO DE INSTRUCCIÓN EN LO PENAL DE LA CIUDAD DE LA PAZ--------------------------------------------------------------------------------------------------------------- CASO FIS. No. 201102012105542------------------------------------------------------------------------- SOLICITA NOTIFICACIÓN POR EDICTOS DE LA PERSONA QUE INDICA.-------------------- OTROSÍ. – DOMICILIO.----------------------------------------------------------------------------------------- DR. PAMELA N. PORTOCARRERO J., Fiscal de Materia adscrita a la Fiscalía Especializada en Fiscalía Especializada de Anticorrupción y Delitos Tributarios y Aduaneros, en calidad de Directora Funcional del Caso No. 201102012105542 seguido por el Ministerio Público a instancias de GERENCIA DISTRITAL DE LA PAZ I DE SERVICIOS DE IMPUESTOS NACIONALES Y OTROS contra PABLO NIGER VERA OROSCO Y OTRO por la presunta comisión de los delitos de ALTERACIÓN DE FACTURAS, NOTAS FISCALES Y DOCUMENTOS EQUIVALENTES, ART. 177 QUATER DEL CÓDIGO TRIBUTARIO BOLIVIANO Y OTROS, que al presente se encuentra en plena ETAPA PREPARATORIA, con el debido respeto a su autoridad expongo y pido: ----- DE LOS HECHOS: -------------------------------------------------------------------------------------- Durante las investigaciones preliminares se ha realizado actuaciones oportunas y se tiene acumulado indicios y demuestran de manera clara la existencia de los hechos denunciados, ya que por medio de informe de acción directa de 29 de julio de 2021 y presentación de querella de 03 de agosto de 2021, interpuesto por los GERENCIA DISTRITAL LA PAZ I DE SERVICIOS DE IMPUESTOS NACIONALES, por el cual refieren de forma textual: “IMPUESTOS NACIONALES” conforme a sus amplias facultades administrativas evidenciamos que en diversos grupos públicos de ventas de productos, de la Red Social FACEBOOK, específicamente en el grupo de Marketplace, existía una publicación que ofertaba “Venta de crédito fiscal para descargo”; asimismo, en el apartado de Información del vendedor, consignaba el perfil de Juan Pablo, cuyo ingreso de acceso libre y público es el siguiente: https://www.facebook.com/marKetplace/itern/5044766875598184/?ref= sea rc h&referral code= marketplace search&referral story type=post&tracking=br owse serp%3A91590411-563b-4ee3-93f4-8238abde8806.---------------------------------------------- En el citado link, se podían visualizar el citado anuncio y perfil, cuyas capturas se adjuntan: un grupo coordinado de servidores públicos tomaron contacto con el citado perfil y al evidenciar que efectivamente éste procedía a alterar facturas verdaderas, insertando ventas ficticias e inexistentes, se solicitó el auxilio de la fuerza pública. Fue así que se tomó contacto con el Tte. Gustavo Medina Mamani, a quien se le puso en conocimiento del hecho.--------------------------------------------------------------------------------- Quien coordinó el operativo y en consecuencia se procedió con el Informe de intervención Policial Preventiva de Acción Directa, que en el apartado 7 de RESEÑA DEL CASO, refiere: Del Informe de Acción Directa elaborado por el Tte. GUSTAVO MEDINA MAMANI, en fecha 29 de julio de 2021, refiere que aproximadamente a horas 09:15 cuando se encontraba en la Fuerza Especial de Lucha Contra el Crimen, toman contacto Con el Dr. MARIO ZUSAÑO, Dependiente de Impuestos Nacionales, quien refiere que en la Plaza Camacho, se realizaría una venta ilegal de Facturas, es así que juntamente con el personal de Impuestos Nacionales se constituyen a la Plaza Camacho, una vez en el lugar se sorprendió al señor Pablo Níger Vera Orozco, quien estaba realizando la venta de estas facturas, en tal sentido se procedió a la aprehensión del sujeto conduciendo a oficinas de la FELCC.------------------------------------------------------------------------ Conforme a la declaración de la denuncia realizada por Mario Suzaño Arcani, de fecha 29 de julio de 2021, que señala de manera expresa “quiero hacer conocer que como Impuestos Nacionales hacemos seguimiento en redes sociales la venta ilegal de facturas, donde se ha detectado que por las redes sociales se comercializaba facturas de dudosa procedencia realizamos un seguimiento, y nos percatamos que había varias personas que medio de las redes sociales Facebook comercializaban facturas sin ningún tipo de control, razón por ello se denunció el día de hoy jueves 29 de julio de 2021, de presente año 08.30 am a personal del Departamento de Lucha contra la corrupción, para lo cual tomamos contacto con el Sr. Tte. Gustavo Medina con quien se coordinó un operativo, a razón de que tenemos conocimiento que un sujeto desconocido iba a comercializar facturas en la Plaza Camacho de la ciudad de La Paz a horas 09:00 a.m. por lo que nos construimos con el señor Teniente Medina al lugar En forma directa observamos como un sujeto que vestía con chamarra negra de cuero y mochila negra comercializaba facturas por lo que el señor Teniente Medina se le aproximo verificó que el sujeto comercializaba facturas en la intervención que se realizó el mismo se identificó con el nombre Pablo Níger Vera Orozco posteriormente el señor Teniente Medina aprehendió al referido ciudadano y condujo a oficinas de FELCC Señor en su mochila exhibió dos talonarios de facturas con su nombre y NIT Asimismo tenía en su poder facturas que tendría que entregar todo eso fue colectado por personal de escena de crimen de la FELCC quiero ser conocer que este tipo de hechos ilícitos por tal motivo fue aprehendido”.------------------------------------------------- Asimismo, en el referido informe se consignó en el apartado 2 información sobre el hecho específicamente en la naturaleza del hecho alteración de facturas notas Fiscales y documentos equivalentes art. 177 quater Ley 2492.72 actuados realizados se tiene plenamente identificado a Pablo Níger Vera Orozco con NIT 4865501012 a horas 9:30 a.m. en flagrancia en inmediaciones de la plaza Camacho a la altura de cajero del Banco Unión alteró la factura número 507 señalando falsamente que el 19 de julio de 2021, a través de su empresa consultora y de importaciones PRODYCOM vendió una (1) LAPTOP HP CORE 17 ITB por Bs. 7.000.-, más IMPRESORA LASER HP QR-2XI por Bs 3.000.- a XIMENA PEÑA con C.I. 4264189 por un monto TOTAL de Bs 10.000.- (diez mil 00/100 bolivianos); sin embargo, en los hechos JAMÁS se realizó la venta de dichos bienes, todo lo aseverado, se encuentra consignado en la citada factura secuestrada en la Acción Directa:----------------- De igual forma, conforme se extrae del Acta de Requisa Personal y Colección de Indicios Materiales de 29 de julio de 2021, se tiene que en posesión del Sr. Pablo Níger Vera Orosco se requisó el monto de Bs. 400.- que corresponde al 4% del importe facturado, que es de Bs 10.000 (Diez mil 00/100 Bolivianos), este hecho adquiere relevancia porque es el contribuyente, quien vende sus propias facturas y es desproporcional porque del Resumen Ejecutivo ahora adjunto, emitido por Resumen Ejecutivo realizado por Samuel Alejandro Tejada Fernández, Profesional E del Departamento de Fiscalización y Fiscalidad Internacional Beatriz Teresa Valle Sánchez, Profesional E del Departamento de Fiscalización y Fiscalidad Internacional; ambos servidores públicos de la Gerencia de Fiscalización del Servicio de Impuestos Nacionales, y Víctor Hugo Vargas Apaza, responsable del Staff de Estudio de Gestión de Riesgos, que respalda que desde la gestión 2017, el Sr. PABLO NÍGER VERA OROSCO se dedica a esta ilegal alteración de facturas y que goza de completa legalidad y certeza para el presente proceso penal Las impresiones o reproducciones de los registros electrónicos generados por los sistemas informáticos de la Administración Tributaria, siendo que se tiene como validez probatoria las impresiones o reproducciones que obtenga la Administración Tributaria de los registros electrónicos generados por los sistemas informáticos de otros administradores tributarias y de entidades públicas o privadas.------------------------------------------------------------------------- Es así que, de los reportes obtenidos del Sistema Integrado para la Recaudación Tributaria (SIRAT-2) se expuso el comportamiento tributario del Contribuyente PABLO NIGER VERA OROSCO con NIT 4865501012, con Razón Social PRODYCOM, quien durante las gestiones 2017 a 2021 declaró compras tan solo por Bs. 5.158.- y ventas solamente por Bs. 39.676.-, sin embargo, este actuar se torna delictivo toda vez que, los que le compraron facturas, declararon ante la Administración Tributaria haberle contratado servicios y comprado productos a Pablo Vera, por un monto total de Bs. 5.123.326.- (Cinco millones, ciento veintitrés mil, trescientos veintiséis 00/100 bolivianos); en tal sentido solamente Bs. 39.676.- corresponderían a ventas reales, es decir, que tienen HECHO GENERADOR el restante Bs. 5.083.650 corresponde a Ventas de Facturas Alteradas, con transacciones simuladas cuyo hecho generador jamás existió, pero estos montos fueron declarados por sus supuestos “compradores” para apropiarse indebidamente del CRÉDITO FISCAL: es decir, por este monto de Bs. 5.083.650.- Pablo Vera, nunca prestó algún servicio o vendió algún bien simplemente se limitó a vender estas facturas y cobrar ilegalmente en efectivo un porcentaje del 4 % del monto facturado a sus “clientes” (compradores de facturas), quienes, reitero se beneficiaron indebidamente del crédito fiscal del 13 % del IVA (Impuesto al Valor Agregado y 3% del IT (Impuesto a las Transacciones) que utilizaron para compensar y en consecuencia, no pagar o pagar de menos sus obligaciones tributarias.-------------------------------- En consecuencia, PABLO NIGER VERA OROSCO con NIT 4865501012, presenta las siguientes observaciones: -- a. Emisión de Notas Fiscales Dosificadas SIN RESPALDO DE LAS TRANSACCIONES, es decir sin tener una actividad que demuestre alguna actividad comercial.------------------ b. Declaración de supuestos ingresos (F-200 y/o 210 VA, F-4OO IT, E-500 IUE) NO EFECTUANDO NINGÚN PAGO A FAVOR DEL FISCO.--------------------------------------------- c. Tiene escaso movimiento bancario en relación al alto tráfico comercial informado. d. Registro de Actividades no desarrolladas (Actividades ficticias).------------------------- e. Registro de Domicilio donde no se evidencia ninguna actividad comercial------------ f. Del reporte generado de “Pentaho, Data Warehouse SIN”, sobre las Declaraciones Únicas de Información. Se tiene que por la Aduana Nacional no presenta actividad de importación.-------------------------------------------------- g. De acuerdo a la información de proveedores, las compras de mercancías en el mercado nacional son escasas en comparación a las compras reportadas y las excesivas ventas de mercancías.------------------------------- En dicho informe se establece que el referido contribuyente PABLO NÍGER VERA OROSCO con NIT 4865501012, tuvo el siguiente comportamiento tributario, en el que se puede observar con absoluta claridad el detalle de las sesenta y seis (66) personas que adquirieron facturas del precitado contribuyente para descargar en sus libros de compras, por un monto total de Bs. 4.732.786.-, en consecuencia, estos se beneficiaron indebidamente de crédito fiscal por un monto de Bs 615.262.----------------------------------- Asimismo, se muestra un resumen de las compras y ventas del contribuyente, conforme al siguiente detalle del mismo se desprende que, servidores públicos dependientes descargaron las facturas indebidamente obtenidas del contribuyente PABLO NÍGER VERA OROSCO Con NIT 4865501012 por un monto de Bs. 390.540; sin embargo, las ventas efectivas que PABLO NÍGER VERA OROZCO declara son solamente de 39.676; sin embargo, sus compradores declararon Bs. 5.123.326; es decir, declaró un flujo mínimo de compras y ventas, pero sus compradores declararon unas compras por montos gigantescos, aspecto que deja en evidencia la conducta delictiva del contribuyente y que materialmente no realiza actividad lícita alguna pues el mismo domicilio fiscal del contribuyente que declara como vigente, es inexistente”.----------------------------------------- Señor Juez, SIENDO QUE durante la sustanciación del presente caso el denunciado que responde al nombre de PABLO NIGER VERA OROSCO con CI: 4865501 a la fecha NO PUDO SER HABIDO, toda vez que del cuaderno de investigaciones se establece lo siguiente: -------------------------------------------------------------------------------------------- Que, 1. Se tiene la declaración informativa en calidad de sindicado del señor Pablo Níger Vera Orosco; 2. El Inicio y la resolución de imputación formal de fecha 30 de julio de 2021, presentado ante el Juez jurisdiccional y sus elementos indiciarios anexados; 3. Se realizó la ampliación por delito ante el JUEZ SÉPTIMO DE INSTRUCCIÓN EN LO PENAL DE LA CIUDAD DE LA PAZ presentado en fecha: 30 de julio de 2021, por el delito de ALTERACIÓN DE FACTURAS, NOTAS FISCALES Y DOCUMENTOS EQUIVALENTES, ART.177 QUATER; 4. Se tiene la citación para declaración informativa ampliatoria, para que se haga presente el sindicado Pablo Níger Vera Orosco, para el día 03 de agosto de 2021; notificado en el domicilio real señalados en el SEGIP y SERECI como Calle Cuba No. 1837, Zona Miraflores; 5. Acta de suspensión de declaración informativa de fecha 03 de agosto de 2021; 6. Acta de suspensión de declaración informativa de fecha 09 de agosto de 2021; 7. Acta de suspensión de declaración informativa de fecha 17 de agosto de 2021; 8. Acta de suspensión de audiencia de declaración informativa por inasistencia del sindicado PABLO NIGER VERA OROSCO de fecha 19 de agosto de 2021, debido a que no presentó justificativo alguno, acta que se realizó en presencia de la Abogada de Defensa Pública, debido a que se convocó en caso de que el sindicado se apersone sin abogado; 9. Resolución fundamentada de aprehensión y orden de aprehensión, ambas de fecha 24 de agosto de 2021; 10. Se tiene mediante el informe del investigador asignado al caso de 14 de septiembre de 2021, donde señala en la parte pertinente: “...en fechas 01 y 07 de septiembre del presente año, el suscrito investigador se constituyó al domicilio real del Ciudadano Pablo Niger Vera Orosco ubicado en la Calle Cuba Nro. 1837 zona de Miraflores de la ciudad de La Paz a objeto de dar cumplimiento a la Orden de Aprehensión de fecha 24 de agosto de 2021 en contra del citado imputado, en el referido domicilio se tocó la puerta y no se obtuvo ningún tipo de respuesta alguna…”; 11. Informe del investigador asignado al caso de 11 de octubre de 2021 donde indica en la parte pertinente lo siguiente: “...a horas 09:00 a.m. se ingresó al inmueble ubicado en la Calle Cuba Nro. 1837 zona de Miraflores de la ciudad de La Paz, a objeto de dar cumplimiento al Mandamiento de Allanamiento de Domicilio...el Sr. Pablo Niger Vera Orosco (denunciante) no se encontraba en su domicilio real y sus señores padres manifestaron que desconocían su paradero...cabe hacer mención que en el allanamiento realizó en fecha 16 de septiembre de 2021, en el dormitorio del referido ciudadano se observó sus prendas de vestir y otros objetos personales”, y al no hallarse el denunciado en el único domicilio que se tiene, y pese haberse notificado en el domicilio señalado en el SEGIP, SERECI y lo señalado en su declaración informativa del señor PABLO NIGER VERA OROSCO señalando como domicilio: “Calle Cuba, N° 1837, zona Miraflores”, no se presentó, e incluso se allanó su domicilio donde tampoco se lo encontró, es por lo cual que pido a vuestra autoridad en mérito del art. 165 del CPP, se disponga notificación mediante Edicto para su legal notificación al denunciado PABLO NIGER VERA OROSCO con C: 4865501 L.P., a efectos de que se cumplan con las formalidades de rigor, con el propósito de que el mismo pueda realizar su DECLARACION INFORMATIVA AMPLIATORIA POR EL DELITO DE ALTERACIÓN DE FACTURAS, NOTAS FISCALES Y DOCUMENTOS EQUIVALENTES, ART. 177 QUATER, PREVISTO EN EL CODIGO TRIBUTARIO BOLIVIANO, es por lo tanto que correspondiendo en consecuencia la notificación por edictos.----- Por todo lo expuesto EL REPRESENTANTE DEL MINISTERIO PÚBLICO SOLICITA a su AUTORIDAD la NOTIFICACIÓN MEDIANTE EDICTOS AL DENUNCIADO PABLO NIGER VERA OROSCO con CI: 4865501L. P., en el plazo de 10 días, de conformidad a lo dispuesto por el Art. 165 del Código de Procedimiento Penal, a efectos de que preste su Declaración Informativa ampliatoria Policial POR EL DELITO DE ALTERACIÓN DE FACTURAS, NOTAS FISCALES Y DOCUMENTOS EQUIVALENTES, ART. 177 QUATER, PREVISTO EN EL CODIGO TRIBUTARIO BOLIVIANO.----------------------------------------------- OTROSI. - Adjunto en fotocopia simple todo lo mencionado precedentemente.--------------- OTROSI 1.- Señalo domicilio procesal, el edificio de la Aduana Nacional, ubicado en la Av. 20 de octubre, PB-2, parte posterior. ---------------------------------------------------------------- La Paz, 19 de octubre de 2021------------------------------------------------------------------------------- /////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////// FIRMA Y SELLA: Pamela N. Portocarrero Jiménez.- FISCAL DE MATERIA.- FISCALIA DEPARATAMENTAL DE LA PAZ.--------------------------------------------------------------------- /////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////// -------------DECRETO DE FECHA 21 DE OCTUBRE DE 2021---------- ///////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////// A, Jueves 21 de Octubre de 2021.------------------------------------------------------------------------------- VISTOS.- Del informe que han sido realizado por el Investigador asignado al caso, mismas que cursan en el cuaderno de control jurisdiccional y que han sido ofrecidas a este Despacho Judicial para justificar la notificación mediante edictos, documentos por medio de los cuales se determina que el imputado de nombre PABLO NIGER VERA OROSCO, que pese de haberse realizado todos los esfuerzos no se ha podido localizar a esta persona y se desconoce su paradero actual, ya que de acuerdo con la representación realizada por el investigador asignado al caso no pudo ser habido en el domicilio, en consecuencia, no habiéndose podido notificar de manera personal al sindicado, no teniendo domicilio conocido e ignorándose el paradero actual de la persona que responde al nombre de PABLO NIGER VERA OROSCO titular de la cedula de identidad 4865501, en cumplimiento a lo dispuesto por el Art. 165 del Código de Procedimiento Penal se DISPONE LA NOTIFICACIÓN MEDIANTE EDICTOS de la persona antes indicada NOTIFICACIÓN QUE DEBERÁ SER PRACTICADA CON EL MEMORIAL PRESENTADO A LA GESTORA DE FECHA 19 DE OCTUBRE DE 2021 así también con LA PRESENTE DETERMINACIÓN, para que presente su declaración informativa en el plazo de 10 días de conformidad al artículo 165 del Código de Procedimiento Penal y asuma su defensa en el estado en el que se encuentra la causa sea la publicación a través del sistema Hermes del Órgano Judicial.---------------------------------- Al Otrosí.- Por señalado.---------------------------------------------------------------------------------------------------------- Al Otrosí 1.- Por señalado.-------------------------------------------------------------------------------------------------------- /////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////// FIRMA Y SELLA------------------------------------------------------------------------------------------ LUIS FERNANDO GARCIA MAMANI Mg. Sc.--------------------------------------------------------- JUEZ DE INSTRUCCIÓN PENAL 7º------------------------------------------------------------------- TRIBUNAL DEPARTAMENTAL DE JUSTICIA-------------------------------------------------------- LA PAZ – BOLIVIA---------------------------------------------------------------------------------------- FIRMA Y SELLA------------------------------------------------------------------------------------------ ABOG. ANGEL FLORES MEDINA---------------------------------------------------------------------- SECRETARIO-ABOGADO------------------------------------------------------------------------------- JUZGADO DE INSTRUCCIÓN EN PENAL CAUTELAR 7mo.--------------------------------------- TRIBUNAL DEPARTAMENTAL DE LA PAZ----------------------------------------------------------- PAZ-BOLIVIA---------------------------------------------------------------------------------------------- /////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////// El presente Edicto es librado a los veintinueve días del mes de octubre de dos mil veintiuno años. /////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////// FIRMA Y SELLA------------------------------------------------------------------------------------------ ABOG. ANGEL FLORES MEDINA--------------------------------------------------------------------- SECRETARIO-ABOGADO------------------------------------------------------------------------------- JUZGADO DE INSTRUCCIÓN EN PENAL CAUTELAR 7mo.--------------------------------------- TRIBUNAL DEPARTAMENTAL DE LA PAZ----------------------------------------------------------- PAZ-BOLIVIA---------------------------------------------------------------------------------------------- ///////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////


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