EDICTO

Ciudad: SUCRE

Juzgado: TRIBUNAL DE SENTENCIA TERCERO EN MATERIA PENAL DE LA CAPITAL


EDICTO 161/2022 POR EL PRESENTE EDICTO SE NOTIFICA A LA ACUSADA; MARIA BETSI CRONENBOLD RIVERA dentro del proceso penal seguido por el Ministerio Público contra TANIA ELIZABETH HURTADO AGUILERA, MARIA BETSI CRONENBOLD Y TITO JAIME FLORES RUIZ por la presunta comisión del delito de Organización criminal, legitimación de ganancias ilícitas, enriquecimiento ilícito de particulares con afectación al estado, favorecimiento al enriquecimiento ilicito, con las piezas procesales que son del contenido literal siguiente------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- SENTENCIA Nº 43/2022 REGISTRO NUREJ : Nº 1023842 REGISTRO INTERNO : Nº 022/2018 DELITO : Organización Criminal, Legitimación de Ganancias Ilícitas, Enriquecimiento ilícito de particulares con afectación al Estado, Favorecimiento al Enriquecimiento Ilícito. Arts. 132 bis, 185 bis, del Código Penal y art. 28 y 29 de la Ley 004. ACUSADOR FISCAL : Fiscal Superior Dr. Milton Iván Montellano Roldan, Fiscal de Materia Dr. Daniel Cruz, Cristian Suarez. ACUSADOS : Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, María Betsi Cronenbold Ribera de Lozada y Tito Jaime Flores Ruiz. PRESIDENTE TRIBUNAL : Abog. Crisóstomo Mancilla Paco JUECES TECNICOS : Abog. Ángel Barrios Villa : Abog. Christian C. Arancibia Valencia SECRETARIA ABOGADA: Abog. Claudia H. Oporto Padilla Esta Sentencia es pronunciada a nombre del Estado Plurinacional de Bolivia, en la ciudad de Sucre en audiencia virtual a horas once con cuarenta del día sábado diecinueve de noviembre del año dos mil veinte dos, por el Tribunal de Sentencia Nº 3 en lo Penal de la Capital, dentro del proceso penal seguido por el Ministerio Público, representado inicialmente por el señor Fiscal Superior Dr. Milton Iván Montellano Roldan, y en juicio por los señores Fiscales de Materia Daniel Cruz, Dr. Cristian Suarez Vargas, en contra de Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, asistidos de sus abogados defensores Walter J. Suarez Chávez y Herbert Cabrera; María Betsi Cronenbold Ribera de Lozada, asistida por su defensora de oficio Marcela Velásquez Zabala y Jaime Tito Flores Ruiz, asistido de su abogados defensor L. Miguel Zelada; las dos primeras nombradas por la comisión de los delitos de Organización Criminal, Legitimación de Ganancias Ilícitas, Enriquecimiento ilícito de particulares con afectación al Estado y Favorecimiento al Enriquecimiento Ilícito, previsto en los Arts. 132 bis, 185 bis, del Código Penal y art. 28 y 29 de la Ley 004; y con relación al tercero por la comisión de los delitos de Organización Criminal y Legitimación de Ganancias Ilícitas en grado de complicidad, previstos en los Arts. 132 bis, 185 bis, con relación al art. 23 del Código Penal. I. IDENTIFICACION DE LOS ACUSADOS Los acusados responden a los nombres de: 1.- TANIA ELIZABETH HURTADO AGUILERA VDA. DE CHAVEZ, boliviana, mayor de edad, con C.I. 2847928 S.C., nacida en fecha 12 de marzo de 1963, en Santa Cruz; con domicilio en la ciudad de Santa Cruz, barrio La Palmas N° Sistema de Registro Judicial SIREJ 2 17, ocupada en labores de casa, tiene 3 hijos varones, de 35, 28 y 21 años de edad y no tiene antecedentes penales. 2.- TITO JAIME FLORES RUIZ, boliviano, mayor de edad, con C.I. 5194212 Cbba., nacido en fecha 04 de febrero de 1983, en Beni, soltero, con domicilio en la calle Bélgica Nº 241 entre Guinea, zona Valle Hermoso central, ciudad de Cochabamba, de profesión Contador Público, tiene 1 hijo de un año de edad y no tiene antecedentes penales. 3.- MARIA BETSI CRONENBOLD RIVERA DE LOZADA, boliviana, mayor de edad, con C.I. 1980810 S.C., Auditor Financiero, casada, con domicilio real Condominio La colina casa Nº 16, barrio Mc Donald, ciudad de Santa Cruz, actualmente con paradero desconocido; habiéndose seguido el juicio en rebeldía con la presencia de su abogada defensora de oficio Lic. Marcela Velásquez Zabala. II. CUESTIONES INCIDENTALES En la etapa de actos de preparatorios de juicio se ha interpuesto excepción de extinción por duración máxima, la que fue resuelta oportunamente; durante la sustanciación del juicio oral se no han interpuesto excepciones e incidentes de conformidad al art. 344 y 345 del Código de Procedimiento Penal, modificado por Ley de Descongestionamiento y Efectivización del Sistema Procesal Penal, no existiendo incidentes y excepciones pendientes de resolución en sentencia. III. FUNDAMENTACION FACTICA En atención a los hechos descritos en la acusación fiscal en contra de los acusados, se tiene que: ““En el presente caso que viene desmembrando del caso denominado Federación Boliviana De Futbol I, signando con el FIS GEN 1500065, es menester dejar establecido que se trata de un proceso cuya división fue incidentada, admitida por el juez de Control Jurisdiccional y ratificada por el Tribunal de Alzada, por lo que se encuentra debidamente consolidada su apertura y tramitación separada. 1) La Federación Boliviana de Futbol – F.B.F, de acuerdo a su Estatuto Orgánico, es una entidad sin fines de lucro, entidad encargada de promover, desarrollar, el mejoramiento, la práctica de futbol desde su niñez, juventud, para todos sus habitantes en territorio Nacional, incentivado la práctica de futbol en Bolivia, cuya sede se encuentra en la ciudad de Cochabamba y sub sedes en Santa Cruz, La Paz- Bolivia. 2) El comité Ejecutivo de la Federación de futbol Boliviana de Futbol-F.B. F”, es el órgano ejecutivo y está constituido por el presidente (elegido por el congreso), un Vicepresidente (Presidente de la liga), un segundo Vicepresidente (Presidente de la ANF), un secretario general (propuesto por la ANF) y un Tesorero (propuesto por la liga y el Secretario Ejecutivo antes denominado Gerente de acuerdo al Estatuto de la FBF vigente a momento de los hechos investigativos. 3) Los Fondos FAP (Programa de Ayuda Financiera), son para el fomento de divisiones inferiores, futbol femenino, futbol de playa y otros, como lo determinan su propio reglamento, a pesar de su especificidad son utilizados en otros rubros, en ese sentido se tienen que existen cartas y notas internas de la F.B.F., en las cuales se identifican que “ se utilizaron esos fondos en otras situaciones y que si se descubre la CONMEBOL, los sancionaran por lo cual sería mejor la no redición de auditoria por CONMEBOL” a pesar de esa situación se puede establecer que se Sistema de Registro Judicial SIREJ 3 realizaron movimientos bancarios, Depósito a Plazo fijo con dineros de Fondos FAP, para beneficiarse con los réditos de dichos depósitos, lo que también está prohibido por los reglamentos dándoles otro fin a los recursos. Asimismo, sucede con las decisiones que se tomaron para el ingreso, manejo y la disposición de dinero ilícito o de dudosa procedencia, de personas empresas las cuales no tienen ningún vínculo contractual con la F.B.F., con el objeto de que se oculte. Encubra su origen ilícito y así también ocultando, disimulando su verdadera naturaleza, y que estos recursos ilícitos sean dispuestos mediante transferencia bancaria de Zorana ISM, Tenfiel, Fragola Overseas, montos considerables que no son efectuados por algún contrato o vínculo con la FBF, por cuanto los mismos miembros del Comité Ejecutivo manifestaron que desconocen que se tengan vínculos contractuales con esas personas y empresas, es decir cómo se puede recibir montos considerables sin tener un vínculo contractual, y disponer los mismos sino es a sabiendas que esos dineros son de un origen ilícito y disimulando los mismos dentro del patrimonio de la FBF, para poder disponer de los mismos de la manera licita y ocultar esos ingresos y egresos. 4) El año 2006 de julio de 2007 Carlos Alberto Chávez Landívar, es el elegido Presidente de la F.B.F., al ser representante activo del club Oriente Petrolero, con el apoyo de los miembros del Congreso Ordinario de ese entonces, a la cabeza de Jorge Justiniano Méndez, José Pedro Zambrano Aguirre de la A.N.F., junto a otros dirigentes de la Liga del futbol Profesional Boliviano; después de su elección el año 2006, el club Oriente Petrolero expulsa a Carlos Chávez, por malos manejos económicos en ese club, restándole todo apoyo y acreditación para futuros eventos eleccionarios. 5) El 27 de julio de 2007 en Consejo Superior realizado en la ciudad de Cochabamba, se modifica el Estatuto de la Federación Boliviana de Futbol, suprimiendo el derecho de sus miembros y afiliados de solicitar convocatoria a Congreso Extraordinario, introduciendo la prohibición de recurrir a la justicia ordinaria, se elimina las reuniones así como las atribuciones del congreso extraordinario, se modifica la composición del consejo superior y se amplía sus atribuciones otorgándole entre otros la facultad de aprobar el presupuesto de la F.B.F., aprobar la sesión de derechos de televisión por las eliminatorias, modificar el estatuto de la F.BF., y otros también agregan en la atribuciones del comité ejecutivo suscribir contratos, acuerdos y compromisos de orden económico. Carlos Chávez Landívar valiéndose de la influencia que tenía ALBERTO LOZADA AÑEZ en el club Blooming, logra el año 2010 ser acreditado por el Club Blooming, todo con la finalidad de prorrogar su gestión, y así consigue su postulación y reelección sustentando en el apoyo de los integrantes del Comité Ejecutivo, que representa a la ANF, es decir Jorge Justiniano y José Pedro Zambrano quienes operan para lograr el voto en bloque y univoco de los congresales representantes de la ANF. 6) Por otra parte, siendo imprescindible mantenerse en el poder de la F.B.F., los acusados miembros de esta organización criminal, planifican modificar nuevamente de manera irregular el Estatuto de la F.B.F., con la finalidad de prorrogarse aún más en los cargos y sobre todo continuar con sus actividades ilícitas, el motivo por el que querían cambiarlos estatutos era y es más amenazaban, la nueva postulación de Carlos Chávez; es así que atendiendo a las Sistema de Registro Judicial SIREJ 4 razones expuestas y sus propios interese, el año 201 se realiza un “Consejo Superior“ en la ciudad de Montero- Santa Cruz, donde consolidan la modificación del estatuto orgánico, para que esta normativa y el Reglamento de la F.BF., tengan normas a la medida de la continuidad de CARLOS CHAVEZ y todo su entorno. Se modificaban artículos respectos a requisitos atribuciones y otros que permitirían realizar conseguir esa finalidad. Todo esto obviamente se logra con la participación de los acusados y con la finalidad de lucrar y beneficiarse de la “Federación Boliviana de Futbol F.B.F.” pese a que esta entidad según su estatuto es sin fines de lucro. La razón por la que utilizando esa entidad del futbol, modificando sus estatutos y reglamentos para lograr fines mucho más ventajosos que mantenerse en poder sino camuflar, ocultar y encubrir el origen ilícito de recursos económicos, apropiarse de dineros mediante terceras personas, sabiendo que dichos casos y en otros de origen ilícito en muchos casos y en otros de origen legal pero cuyo destino no fue precisamente un club de nuestra LFPB o la propia FBF sino personas particulares o empresas, haciendo ingresar dinero ilícito y la combinación y la combinación, mezcla y confusión con otros recursos para ser utilizados en beneficio propio de los imputados, cometiendo el delito de legitimación de ganancias ilícitas, mediante la organización criminal estructurada, permanente bajo reglas de disciplina a la cabeza del Presidente Carlos Chávez, con la cooperación de Miguel Alberto Lozada Añez, Secretario Ejecutivo, con vinculación muy estrecha al Presidente Chávez, así como el apoyo y participación inobjetable de Jorge Jesús Justiniano Méndez, Pablo Salomón Jiménez y la participación de Armando Arturo Canedo Espinoza, como Jefe del Departamento Contable, quienes utilizando su cargos y manejo económico de los dineros de la FBF I y utilizando también la estructura familiar involucran a sus esposas, nos referimos a Carlos Alberto Chávez Landívar y Miguel Alberto Lozada Añez, para la comisión de los ilícitos inmersos en esta acusación. 7) Los movimientos de flujo económico de origen ilícito, emergentes de los actos de corrupción y soborno fueron realizados a la FIFA (Federación Internacional del Futbol Asociado) y la CONMEBOL (Confederación Sudamericana de Futbol) por las empresas que adquirieron los derechos de televisión y otras empresas de marketing y publicidad, hechos por los cuales se ejecutó la aprehensión y detención de altos funcionarios de la F.I.F.A., y CONMEBOL, incluso han ocasionado la aplicación de sentencias condenatorias en muchos casos que se declararon culpables por dichos delitos en otras latitudes del continente americano, Estas sentencias e investigación, dan lugar a indicar que estas empresas realizaron sobornos a la CONMEBOL, además de los miembros de estas instancias repartiendo entre sus afiliados montos de distintos corte, en la gestión 2013, por la suscripción del contrato de derechos de la televisación de las eliminatorias para el Mundial de Rusia 2018. Tal es así, que la empresa “CROSS TRADING” representada por Mariano Jinkis, suscribe contrato por las eliminatorias del Mundial Sudáfrica 2010 la empresa “ CROSS TRADING” representada por Jorge Daniel Marino, suscribe contrato por las eliminatorias del Mundial Brasil 2014 y la empresa “FULL PLAY GROUP”, representado por Mariano Alejo Jinkins, es la que suscribe contrato por las eliminatorias del Mundial Rusia 2018, contrato suscrito en fecha 5 de noviembre de 2012 con la Federación Boliviana de Futbol. Los señores Hugo y Martiano Jinkis luego de entregarse a la justicia en la República de Argentina, fueron detenidos por supuestos actos de soborno a los miembros de la CONMEBOL, y son estos mismos personajes los que Sistema de Registro Judicial SIREJ 5 suscriben contrato con el Comité Ejecutivo de la Federación Boliviana de Futbol, a la cabeza de Carlos Chávez, depositándose a favor de la Federación Boliviana de Futbol el monto de $US 1.500.000.-( UN MILLON QUINIENTOS MIL DOLARES AMERICANOS) en la gestión 2013, de acuerdo a la acusación emitida por la fiscalía General de los Estados Unidos, engrosando los ingresos de la F.B.F., para de esta manera ser introducidos como si fueran lícitos y estos sean utilizados para los fines del grupo constituido, erigido y mantenido por los imputados, utilizando a ala F.B.F., para realizar estos ilícitos, prueba de ello es la evidencia de los manejos económicos de una manera discrecional, abusiva, reprochable y delictiva, utilizando los mismos en beneficios personales, cooperadores, cómplices e incluso parientes, empresas y terceros a quienes se entrega dineros de la F.B.F., de manera discrecional. 8) Él envió de dineros por parte de la Sra. Zorana Danis, ingresando los mismos a la Federación Boliviana de Fútbol es otra percepción de dineros mal habidos ya que como bien es sabido, esta persona se encuentra siendo investigada por actos de corrupción soborno en el exterior y que de acuerdo al “resumen” de ingresos y gastos presentados como descargo por el imputado Carlos Chávez en el Congreso desde la FBF del 2014 a título de rendición de cuentas, los montos enviados por esta persona, fueron ejecutados en el periodo del 01 de julio del 2010 al 30 de noviembre de 2013. Este “resumen de ingresos y gastos” indica en el punto de Ingresos por Campeonatos, en su ítem Giro del Exterior Zorana ISM para torneo Nacional “B”, que hubiera ingresado a las arcas de la Federación Boliviana de Futbol un monto que hecha la investigación no tiene justificativo alguno ya que no existe contrato ni motivo por el que la empresa I.S.M. o su propietaria Zorana Danis, haga algún pago de la federación, esto es consentido por los acusados a sabiendas del origen obscuro de estos recursos. 9) Otro hecho a tomarse en cuenta es que se concretó un partido de futbol entre la Federación Boliviana de Futbol y la Confederación Brasilera de Futbol, a disputarse entre las selecciones mayores de Bolivia y Brasil, mientras llegaba la fecha para el reencuentro, se llevó a cabo un partido en la ciudad de Oruro entre Corintihians del Brasil contra San José de nuestro país, en dicho partido, fruto de una bengala en el rostro, pierde la vida el menor KEVIN BELTRAN ESPADA, a raíz de ello, JOSE MARIA MARIN Presidente de la confederación Brasilera de Futbol, públicamente compromete que el encuentro concertado se realizara a beneficio de la familia de Kevin Beltrán, es así que también Carlos Chávez Landívar como Presidente de la FBF, públicamente compromete parte de la recaudación para paliar en algo el dolor de la familia del mencionado menor, logrando reafirmar el compromiso de la Confederación Brasilera de Futbol de que para dicho partido el seleccionado Brasilero traería todas sus figuras y su primer plantel, por ese motivo y la propaganda realizada es que el estadio se colma de espectadores y se tienen una recaudación por demás buena. El engaño también lo sufrió la Confederación Brasilera de Futbol y la propia selección Brasilera de Futbol, ya que con eso motivo( beneficencia en favor de la familia Beltrán), para su presentación traen a sus mejores Futbolistas y así atraer a los aficionados, manifestando y aclarando no cobrar ningún monto por la presentación de sus máximas estrellas en la realización del encuentro con la Selección Boliviana respecto al amistoso realizado, sino que solamente la FBF debía pagar hospedaje y trasporte de la delegación Brasilera y la Confederación Brasilera de Futbol se Sistema de Registro Judicial SIREJ 6 beneficiara con los derechos de televisación. Inclusive públicamente se indicó de manera clara que la recaudación (José Mmaria Marín) era para la ayuda a la familia del fallecido, monto que fue recaudado de los espectadores que fueron al estadio a convocatoria del propio Presidente de la “Federación Boliviana de Futbol F.BF.) para presenciar el partido amistoso, sin embargo de todo lo referido, hasta la fecha, jamás fue entregado ni un solo centavo a la familia Beltrán, pese a que con la finalidad de determinar el monto que iba a ser entregado a la familia Beltrán que no se efectivizó a la fecha. 10) La FBF tiene una deuda tributaria a Favor de Impuestos Nacionales, por esa deuda se estuvo a punto de rematar los bines de la FBF, en ese sentido es que se necesitaba dinero para cancelar tal deuda, aprovechando las circunstancias se puede observar que la FBF a la cabeza de Carlos Chávez y sus representantes, solicitan ayuda económica a la CONMEBOL para que pueda otorgar un monto un monto para la cancelación de dicha deuda impositiva, monto que es de 1 millón de dólares aproximadamente esos recursos otorgados para pagar la deuda impositiva, no son utilizados en su totalidad para dicho pago. Con todo el monto recibido por FBF, una vez aprobado y otorgado el dinero por parte de la CONMEBOL, teniendo el dinero para la cancelación de una gran parte de la deuda, se acuerda un plan de pagos con el Servicio de Impuestos Nacionales SIN, destinando un saldo de los dineros solicitados a la CONMEBOL en otras actividades y otros gastos que ni siquiera son gastos propios de la FBF en muchos de los casos, causando de esa manera perjuicio a la economía de la FBF, ocasionando incluso intereses en contra de la FBF, esa conducta establece la malversación de esos montos dispuesto para un fin específico que era la cancelación de la deuda impositiva. 11) La federación Boliviana de Futbol recibe a su vez recursos de los fondos FAP (Programa de Ayuda Financiera), los cuales son para el fomento de divisiones inferiores, futbol femenino, futbol de playa y otros, como lo determina su reglamento de fondos FAP, a pesar de su especificidad y prohibición expresa de utilización en otras actividades, son utilizados en otros rubros totalmente distintos a los fines para los cuales se identifica que se “utilizaron esos fondos en otras cosa y que si se descubre la CONMEBOL, los sancionaran por lo cual serian mejor la no revisión de auditoria por CONMEBOL “esto lo establece en una nota el acusado Armando Canedo al acusado Alberto Lozada que si bien no están acusados en el caso presente, es necesario mencionar por la forma en que se desenvolvía la organización criminal realiza movimientos bancarios por los cuales esa utilización también fue, entre otras cosas, para realizar un depósito a Plazo Fijo con dineros de Fondos FAP, por lo cual también está prohibido por los reglamentos de utilización de estos fondos y podrían caso de ser descubiertos haber sido pasibles a una sanción ya que se tiene comprobado que le dieron otro fin a los recursos engañando incluso al ente matriz de la FBF como es la CONMEBOL y la FIFA. También se debe considerar que como se tenía en el comité Ejecutivo de la Conmebol al tesoro de esa entidad (CARLOS CHAVEZ LANDIVAR), y él se encargaba de gestionar los recursos para la FBF era mucho muy fácil mediante la facultad que tenia de firmar cheques la posibilidad de desviar los recursos a otros fines. 12) Con la tranquilidad de tener un manejo irrestricto, ilimitado y sin control alguno de los recursos de la FBF ya que tenían controlando al comité Ejecutivo, se obtenían recursos ilícitos de las instancias pertinentes como CONMEBOL, FIFA, Sistema de Registro Judicial SIREJ 7 empresas eponsor de la selección Nacional de Bolivia como ENTEL, YPFB, WALON SPORT, MARATHON, COCA COLA, PACEÑA, BANCO MERCANRTIL, NUEVATEL(VIVA), entre otras para supuestos fines de la FBF; empero además también existían dineros recursos ilícitos que provenían de SORANA DANIS (125.000 $US ENTRE EL 2012 Y 2015), TENFIELD (100.000 $US EL 2012). YORKFIELDS (100.000 $US DESDE EL 2011), FULL PLAY (DESDE EL 2006 HASTA EL 2015) CROSS TRADING (DEDE EL 2006 HASTA EL 2015), DATISA (50000 $US 2013), montos y fechas aproximadas que sustentan lo referido y que eran ingresados al patrimonio de la FBF: SORANA DANIS, y luego egresaban sin control alguno, enriqueciendo a los acusados y a terceros, ya que sus patrimonios crecen sin tener un justificativo real con actividades licitas. Asimismo, sucede con personas y empresas que reciben los dineros de la FBF mediante cheques y transferencias bancarias sin que exista un justificativo administrativo y legal para dichos pagos. 13) La FBF suscribió contratos de sponsorizacion con empresas nacionales estatales como ser ENTEL y YPFB, por lo cual reciben dinero lícito del estado boliviano, dineros que ingresan a los recursos de la FBF, sin embargo, de esos montos se hace entrega del 45% a la empresa THE GAME, sin que se rinda cuentas de dichos recursos. Por otra parte, también se realiza transferencia de dinero a particulares que no tienen ningún vínculo con la FBF, como a los hijos de Alberto Lozada en sumas exorbitantes y menores (entre los años 2010 al 2015), la mama del Sr. Alberto Lozada recibe la suma de 10 mil dólares, sin que exista un justificativo legal o por lo menos licito de dichas erogaciones. En el transcurso de la investigación se ha logrado evidenciar que existen transferencias de la CONMEBOL a solicitud de clubes de la liga con participación de miembros de la FBF a cuentas fuera del país en Bancos extranjeros y a empresas OFF shore en un monto aproximado de 2.277.000 $us( dos millones doscientos setenta mil dólares americanos) entre los años 2014 y 2015, depósitos en bancos extranjeros que son paraísos fiscales, a nombre de terceras personas ( Hugo Spechar, Eduardo Nazrala, DATEC Ltda” personas y empresas que está constituida en Bolivia y otras empresas extranjeras) que de acuerdo a declaraciones no tienen nada que ver con actividades deportivas y menos de futbol además que no tienen ninguna relación contractual ni de ninguna naturaleza con la FBF ni la CONMEBOL. 14) Los acusados en el caso FBF I, en el momento de la comisión de los hechos acusados, omitieron sus obligaciones de cumplir y hacer cumplir su Estatuto Orgánico Reglamentos y normativa de CONMEBOL y FIFA, las cuales se deja de lado para el favorecimiento de miembros de la organización criminal de personas particulares, distintas empresas y las actividades ilícitas que se cometieron dentro de la FBF. Es así que, uno de los objetos de la FBF es Exigir y fiscalizar un adecuado comportamiento económico en sus miembros y afiliados, hecho que se deja de lado para consentir interés personales de la misma organización criminal, asimismo una obligación de los miembros de la FBF, es la de remitir informes anuales de gestión acompañando de sus respectivos balances que si bien son realizados, contienen datos incompletos y falsos a su vez para aparentar que todo está bien, sin embargo los informes de auditoría externa realizados por CONAC, revelan irregularidades y observan situaciones como la falta de respaldo de muchos gastos y no contemplan los recursos que son desviados a cuentas extranjeras. Esto ocurre obviamente porque no se realiza una Sistema de Registro Judicial SIREJ 8 administración clara, transparente, con una fiscalización independiente y control de recursos habida cuenta de los hechos es precisamente el ocultamiento de la información, de las transferencias bancarias. De acuerdo a las investigaciones se tiene que se obtuvo por la parte de la FBF, prestamos por montos que superan los 500 mil dólares de la CONMEBOL, hecho que no se hace conocer a la instancia pertinente de la FBF para que dé su aprobación o rechazo, asimismo omiten o en su caso realizan de manera discrecional las atribuciones del Comité ejecutivo como la de administrar los recursos técnicos y económicos de la FBF, incumpliendo incluso con las recomendaciones de las auditorias que se realizan a dichos informes y balances; siendo que no ponen en conocimiento del congreso durante las gestiones 2006 a 2010 y a 2014 de manera idónea. Como una forma de control y fiscalización se tiene que el presidente de la FBF puede autorizar en casos de urgencia pagos y gastos no presupuestados con cargo a aprobación del comité ejecutivo, esta canalización de recursos y su posterior control tampoco se cumplió, ya que cuando se entregó dinero a miembros de la FBF y particulares de los mismos se realizan de manera discrecional, incluso sin ser firmados por el propio tesorero y sin fiscalización y control pertinentes y los ahora acusados, tampoco existe un control posterior mediante una rendición de cuentas ni de los acusados, ni de las personas particulares que reciben dineros de la FBF, es decir no existía control para la salida del dinero, ya que las firmas autorizadas eran las de Carlos Chávez Landívar y de Miguel Alberto Lozada Añez, dejando de lado al tercero de la FBF que era la segunda firma autorizad de acuerdo al estatuto para la emisión de cheques, práctica diaria, precisamente para sacar los recursos de la FBF indebida e ilegalmente o de otro modo para hacerse de esos dineros de diversas formas como ya lo tenemos explicado. 15) El Estatuto de la FBF establece que el tesorero es responsable solidario junto al presidente de la buena administración económica y patrimonial de la FBF, convierten a el tesorero de la federación Boliviana de Futbol era un cargo meramente figurativo que participa en muy pocas oportunidades de la firma de cheques y la erogación de recursos, en algunos casos por ejemplo lo hacen participar autorizando al Banco Mercantil Santa Cruz, el pago de cheques a los hijos de Miguel Alberto Lozada Añez, cheques que salían con la firma de Carlos Chávez y Miguel Alberto Lozada Añez y eran autorizados por el Tesorero Mauricio Gonzales. La autorización de pagos que debe dar la FBF al Banco Mercantil Santa Cruz se debe realizar por las firmas autorizadas para ello, es decir el Presidente, el Tesorero y/o el secretario ejecutivo en caso de que el tesorero tenga algún impedimento, sin embargo, en forma absolutamente contraria a toda norma, el pago de cheques grandes es autorizado por varias personas incluso por la Secretaria de la FBF de forma absolutamente irregular. 16) El comité Ejecutivo es el ente encargado de supervisar, controlar y observar el buen manejo económico de la FBF como lo indica el Estatuto Orgánico que regula sus atribuciones, deberes y obligaciones. Este deber no se realiza ni se efectiviza, obviamente porque los acusados tienen la finalidad de favorecerse y favorecer a los miembros de la organización criminal de la cual eran parte, por cuanto su facultad de supervisar y pedir informes económicos no fue asumida, ya que cuando era necesario para su interés se aplicaba el estatuto orgánico de la FBF, Sistema de Registro Judicial SIREJ 9 y cuando se tenía interese personales e intereses de la organización criminal se desconocía y vulneraba el mismo. 17) El ingreso, manejo y la disposición de dinero ilícito o de dudosa procedencia, de personas y empresas las cuales no tienen ningún vínculo contractual con la FBF y que hoy en día están siendo procesadas por lavado de dinero en el extranjero, fue una conducta delictiva clara, recurrente y consentida por los acusados. Eta conducta se patentiza cuando los montos de origen ilícito y circule limpiando dicho origen, disimulando su verdadera naturaleza, operando que estos recursos ilícitos sean puestos en circulación mediante una entidad como la FBF, de manera licita (MODUS OPERANDI TIPICO DE LAVADO DE DINERO), montos considerables que no son efectuados por algún contrato o vínculo con la FBF, por cuanto los mismos miembros del comité ejecutivo manifestaron que desconocen que se tenga vínculos contractuales con esas personas y empresas, es decir cómo se puede recibir montos considerables sin tener un vínculo contractual y disponer los mismos si no es a sabiendas que esos dineros son de un origen ilícito y mezclando los mismos dentro del patrimonio de la FBF, para poder disponerlos. 18) En muchos casos los recursos que ingresan a la FBF, son entregados a terceros (sin relación con la FBF), sin justificado legal alguno a (Rómulo Alberto Lozada Cronembold, María Cristina Lozada Cronembold, María Claudia Lozada Cronembold Guillermo Lozada Cronembold, Blanca Añez de Lozada, y transferencia de las cuentas de CONMEBOL a cuentas particulares, que nada tienen que ver con el andamiaje de la actividad deportiva ni se logró detectar ni presento a lo largo del proceso penal en sus etapas investigativas, contrato ni trato alguno con el ente federativo de futbol Boliviano. Se hace entrega de dineros o cobros de cheques y administrativos de la FBF que ahora están siendo acusados, sin que los mismos realicen rendiciones de cuentas o descargos de dichos dineros que hubieran recibido y cobrado. 19) El presidente Carlos Chávez, el tesorero Mauricio Gonzales (en algunos casos) y el Secretario Ejecutivo Alberto Lozada, emiten varios cheques en diferentes fechas y gestiones, chuques que se hacen a favor de personas ajenas a la FBF ( (Rómulo Alberto Lozada Cronembold, María Cristina Lozada Cronembold, María Claudia Lozada Cronembold Guillermo Lozada Cronembold, Blanca Añez de Lozada ( todos ellos hijos de Alberto Lozada Añez y su señora madre), Wilfredo Chávez entre otros; asimismo de acuerdo a boletas o comprobantes proporcionados por la CONMEBOL de distintas fechas, gestiones y montos, se pueden establecer que se realiza transferencias de recursos de los clubes bolivianos San José y The Strongest a cuentas en el exterior lo cual demuestra que los recursos están siendo desviados a paraísos fiscales, incrementado desproporcionadamente sus patrimonios; lo mismo ocurre con los recursos económicos entregados a los familiares del imputado Alberto Lozada, mencionados anteriormente, bajo supuestos pagos que no son acreditados en ningún momento de manera fehaciente mediante documentos legales. 20) Los recursos que se envían de Fondos FAP ( Programa de ayuda Financiera de la FIFA), eran destinados al fomento de divisiones inferiores, futbol femenino, futbol de playa y otros como lo determina el reglamento de Fondos FAP, a pesar de su especificidad no son utilizados en dichos rubros, en ese sentido se tiene que existen cartas y notas internas de la FBF, en las cuales se dice que :” si Sistema de Registro Judicial SIREJ 10 utilizaron esos fondos en otras cosas y que si descubre la CONMEBOL, lo sancionaran por lo cual sería mejor la no revisión de auditoria por CONMEBOL”( nota remitida por ARMANDO ARTURO CANEDO ESPIBNOZA ALBERTO LOZDA AÑEZ), a pesar de esa advertencia, se puede establecer que la organización criminal de la cabeza de Carlos Chávez Landívar, sin importarles una probable sanción, habida cuenta que camuflaban sus acciones, realizan movimientos Bancarios y gastan los fondos en otros rubros. Así mismo se tiene que utilizaron esos fondos para realizar Depósitos a Plazo Fijo en una entidad bancaria, esos dineros de Fondos FAP deberían mantenerse en la cuenta creada precisamente para los mismos, sin embargo, la FBF no cumple esa condición y extrae los recursos, esta acción está prohibida por los reglamentos ya que les dieron otro fin obteniendo interese del DPF que fueron aprovechados por los acusados y además entregarlos a personas que nada tienen que ver con la FBF para hacerse de esos dineros. 21) Como resultado de la investigación se evidencia que existen transferencias de dineros de la CONMEBOL a solicitud de clubes de la liga profesional del futbol boliviano, a título de anticipos por campeonatos a futuros, estas solicitudes se hacen de manera directa a la CONMEBOL por Albero Lozada y es así inmediatamente respondida con la emisión del cheque y el comprobante de egreso por un personero de la CONMEBOL y CARLOS CHAVEZ quien era el Tesorero de esta entidad, disponiendo el depósito de los montos en los bancos extranjeros a nombre de diferentes empresas y/o personas particulares como el Sr, Hugo Spechar Gonzales, Eduardo Nazrala, y otros que declararon no tener vínculo alguno con la FBF, pero que conocieron que se hicieron los depósitos en sus cuentas. Estos recursos desviados que jamás retornaron a la FBF. 22) Los montos ingresan dentro de las arcas de la FBF, con el objeto de que se oculte, encubra su origen ilícito y así también ocultando, disimulado su verdadera naturaleza, mezclándolos con los dineros que por orden natural entran normalmente a la entidad y que estos recursos ilícitos sean dispuestos mediante una entidad como la FBF, de manera ilícita, (cheques, transferencias bancarias recibidas de Zorana ISM (Internacional soccer marketing), Tenfieeld, Fragola Overseas, montos considerables que no son efectuados por algún contrato o vínculo con la FBF, por cuanto los mismos miembros del comité ejecutivo manifestaron que desconocen que se tenga vínculos contractuales con esas personas y empresas, es decir ¿ cómo se puede recibir montos considerables sin tener un vínculo contractual, y disponer los mismos sino es a sabiendas que esos dineros son de un origen ilícito? Y disimulando los mismos dentro del patrimonio de la FBF, para poder disponerlos de manera lícita y ocultar esos ingresos y egresos, es más incluyéndolos dolosamente y con montos irreales y falsos en las tres hojitas de informe que presenta Carlos Chávez como informe a los congresales Del Congreso Ordinario de la FBF el año 2014. 23) En los actuados procesales, el presente caso se desmembró de otro caso que es el caso FIGE 1500065, segundo contra Carlos Chávez Landívar, Miguel Alberto Lozada Añez, Pablo Salomón Jiménez, Armando Arturo Canedo Espinoza, Jorge Jesús Justiniano Méndez, quienes actualmente se encuentran acusados ante el tribunal tercero de sentencia de la Capital Sucre, José Pedro Zambrano Aguirre y Mauricio Méndez Roca a quienes de igual modo se les siguió el proceso, se encuentran sentenciados por procedimiento abreviado. Sistema de Registro Judicial SIREJ 11 En relación a la reapertura del caso, la misma se realiza contra Tania Elizabeth Hurtado Aguilera de Chávez, María Besti Cronembold, Mauricio Gonzales Sfeir, Víctor Hugo López Aguilar, Eduardo Salamanca Chulver, Walter Tarrico Céspedes, Fernando Humerez Ortiz Laslye Cronembold Salvatierra, Tito Jaime Flores Ruiz y Waldo Peredo Solíz. Actualmente el Sr. Waldo Peredo Solíz también se encuentra sentenciado en procedimiento abreviado; respecto a los Sres. Víctor Hugo López Aguilar, Eduardo Salamanca Chulver, Walter Tarrico Céspedes. Fernando Humerez Ortiz, Laslye Cronembold Salvatierra se emitió una Resolución de RECHAZO, los Sres. María Claudia Lozada Cronembold, María Cristina Lozada Cronembold, Guillermo Lozada Cronembold, Rómulo Alberto Lozada Cronembold, Mauricio Gonzales Sfeir fueron declarados rebeldes y Tania Elisabeth hurtado Aguilera de Chávez, María Besti Cronembold Ribera de Lozada y Tito Jaime Flores Ruiz están siendo ACUSADOS mediante la presente resolución conclusiva de acusación. 24) De los elementos de convicción acumulados en el desarrollo de la investigación se tiene la certeza que los imputados Carlos Alberto Chávez Landívar, Jorge Jesús Justiniano Mendez, Miguel Alberto Lozada Añez( Secretario General/ Secretario ejecutivo), Armando Canedo Espinoza ( jefe de Contabilidad), Pablo Salomón ( Presidente de la ACF) y otros, son parte de una Organización Criminal oculta dentro de la estructura de la Federación Boliviana de Futbol, incluidas personas que no tienen nada que ver con el andamiaje futbolístico, con el objeto de utilizar la F.B.F. Para fines ilícitos, desvió de capitales, camuflados en actividades de la F.B.F., al límite de haber adecuado ilegalmente los Estatutos de la Federación Boliviana de futbol y su estructura orgánica, para realizar varios actos delictivos, como una Organización Criminal que legitima ganancias ilícitas provenientes de estos hechos ilícitos. Siendo parte de su accionar el utilizar el indebidamente las influencias que tenían que tenían en su calidad de componentes del Comité Ejecutivo y miembros de la Federación Boliviana de Futbol, para legitimar ganancias ilícitas introduciendo en la organización criminal, de igual modo a personas que nada tienen que ver con la F.B.F., pero que algunos de ellos si tienen relación familiar, en este caso las acusadas Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, esposa de Carlos Alberto Chávez Landívar (Ex presidente de la FBF), María Betsi Cronenbold de Lozada, esposa del Sr. Miguel Alberto Lozada Añez, (Ex secretario ejecutivo de la FBF), siendo también evidente que: María Cristina, María Claudia, Rómulo Alberto y Guillermo Lozada Cronembold, hijos de la acusada María Betsi Cronembold Ribera de Lozada y Miguel Alberto Lozada Añez, reciben dineros de la FBF con la firma de cheques no solo de su padre Alberto Lozada Añez y el ex miembro del Comité Ejecutivo de la Federación Boliviana de futbol MAURICIO GONZALES SFEIR, quienes recibiendo recursos de la FBF, acrecientan son patrimonio recibiendo dineros y cheques provenientes del ente federativo mencionado y que en ningún momento se determina la relación contractual, de negocios o de cualquier índole con estas personas ni se justifica con elemento de convicción alguno, porque reciben dichos dineros. Además que el funcionario de la Federación Boliviana de FUTBOL Tito Jaime Flores Ruiz, siendo un funcionario de la nivel relativamente bajo (administrativamente hablando), recibe a igual modo una gran cantidad de Cheques y/o recursos que salen a su nombre de la FBF sin motivo administrativo alguno, y cobrados por el mismo en muchos de los casos y en otros son endosados a nombre de terceras personas u Sistema de Registro Judicial SIREJ 12 otros funcionarios de la propia Federación Boliviana de Futbol siendo estos actos irregulares la demostración de la comisión de los hechos que ahora se acusan”. DECLARACION DE LOS ACUSADOS: 1.- TANIA ELIZABETH HURTADO AGUILERA VDA. DE CHAVEZ, en audiencia de juicio oral y en el momento procesal correspondiente, de manera libre, espontánea e informada, previas las advertencias de ley previstas en el Art. 346 del CPP, manifestó su voluntad de NO declarar respecto a los hechos acusados en su contra. 2.- TITO JAIME FLORES RUIZ, en audiencia de juicio oral y en el momento procesal correspondiente, de manera libre, espontánea e informado, previas las advertencias de ley previstas en el Art. 346 del CPP, manifestó su voluntad de NO declarar respecto a los hechos acusados en su contra. 3.- MARIA BETSI CRONENBOLD RIVERA DE LOZADA, no se presentó a juicio y fue declarada rebelde, se siguió el juicio en rebeldía con la defensora de oficio, de conformidad al art. 91 bis y 344 bis del Código de Procedimiento Penal. IV. FUNDAMENTACION PROBATORIA. En el acto de deliberación el Tribunal, en cumplimiento de los Arts. 124, 173 y 359 del Código de Procedimiento Penal, realizó la valoración individual e integral de todas las pruebas incorporadas al proceso penal, actividad que más adelante le permitirá exponer los fundamentos de su decisión en conclusiones, actividad jurisdiccional que desarrolla a continuación: IV.I PRUEBAS DE CARGO PRODUCIDAS POR EL MINISTERIO PÚBLICO. A) DOCUMENTAL MP 1.- Certificación de la Tarjeta de identificación de Tania Elizabeth Hurtado de Chávez. Prueba documental que merece valor probatorio, por su licita obtención, al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento y no haber sido controvertida en juicio. Establece que la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera, ha nacido en fecha 13 de marzo de 1963, en la Santa Cruz de la Sierra, provincia Andrés Ibáñez, del departamento de Santa Cruz, casada con el señor Carlos Alberto Chávez Landívar. MP 2.- Informe sobre la nómina del Directorio de la FBF, de fecha 18 de junio de 2015. Prueba documental que merece valor probatorio, por su licita obtención, al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento y no haber sido controvertida en juicio. En lo pertinente al objeto de juicio, establece que la nómina del Comité Ejecutivo de la FBF de la gestión 2006-2010, 2010-2014, 2014-2018 es la siguiente: Lic. Carlos Chaves Landívar, presidente del 28 de julio de 2006 a la fecha de emisión del informe. Lic. Mauricio Méndez Roca, primer vicepresidente, del 28 de julio de 2006 a la fecha. Dr. Jorge Justiniano Méndez, segundo vicepresidente desde el 28 de julio de 2006 a la fecha. Pedro Zambrano Aguirre, secretario general, del 28 de julio de 2006 a la fecha. Dr. Jorge Pacheco Franco, tesorero del 28 de julio de 2006 al 03 de abril de 2009. MP 3.- Reportes de partida de nacimiento, de matrimonio de la Sra. Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, Tito Jaime Flores Ruiz, María Betzi Cronembold Sistema de Registro Judicial SIREJ 13 Rivera de Lozada, María Claudia, María Cristina, Rómulo y Guillermo Lozada Cronembold, emitido por el SERECI. Prueba documental que merece valor probatorio, por su licita obtención, al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento y no haber sido controvertida en juicio. En lo pertinente al juicio y las partes, se tiene el reporte de partida de nacimiento y matrimonio de la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera, casada con el señor Carlos Alberto Chávez Landívar. Como la partida de nacimiento de Jaime Tito Flores Ruiz; y de la señora María Betsi Cronembold Ribera, quien está casada con el señor Miguel Alberto Lozada Añez. En lo demás resultan impertinente los reportes de partida de nacimiento, porque corresponden a otras personas ajenas al presente proceso penal. MP 4.- Depósitos a plazo fijo de Tania Elizabeth Hurtado de Chávez y Carlos Chávez Landívar, y extracto del Banco Económico de la Caja de Ahorro de Tania Elizabeth Hurtado de Chávez. Prueba documental que merece valor probatorio, por su licita obtención, al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento y no haber sido controvertida en juicio. Acredita la existencia de depósito a plazo fijo por 365 días, de la suma de 8.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte de la señora Tania Elizabeth Hurtado, de 07 de enero de 2013. Depósito a plazo fijo por 180 días, de la suma de 8.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar, de 24 de mayo de 2006. Depósito a plazo fijo, de la suma de 80.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 15 de abril de 2005. Depósito a plazo fijo por 390 días, de la suma de 82.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 07 de noviembre de 2003. Depósito a plazo fijo, de la suma de 82.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 31 de julio de 2002. Depósito a plazo fijo, de la suma de 81.0721 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 21 de junio de 2001. Depósito a plazo fijo, de la suma de 80.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 26 de junio de 2001. En la mayoría de los casos los depósitos a plazo fijo son renovados, por ello llevan el sello de RENOVADO. Se adjunta extracto de los depósitos a plazo fijo realizados entre las gestiones 2000 al 2014, donde se observa que varios de los depósitos están cancelados y vigente uno solo. MP 5.- Informe policial del investigador asignado al caso de fecha 17 de diciembre de 2017, sobre la obtención del Back up del CPU de la FBF, referente a la nota extraída del CPU de la FBF. Prueba documental que merece valor probatorio, por su licita obtención, al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Informa que se ha realizado Back up extraído de las maquinas que fueron secuestrados en diferentes actuaciones investigativas y se pudo encontrar la siguiente información: Back up de la computadora de secretaria de la FBF de la ciudad de Santa Cruz. Documentos actas de congreso extraordinario Nº 45/2010 de 25 de julio de 2015, carta a la FIFA. Conmebol, documentos sobre congreso ordinario llevada a cabo en la ciudad de Trinidad. Sistema de Registro Judicial SIREJ 14 El informe es simple y no transcribe ni establece que es lo que demuestra la prueba extraída, no resulta útil para la resolución de la causa. MP 6.- Nota LSR-EXT-16/0257 de fecha 15 de febrero de 2016, firmado por Gladis Huayhua S., en su calidad de abogada de asuntos Legales Entel S.A, adjunta los contratos Nros. 90761 y 90764. Prueba que merece valor probatorio, por su licita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento, contrato por el que como antecedente se establece que por contrato de 26 de marzo de 2009, acuerdan que CROSS TRADING S.A. a nombre de la FBF, llevará a cabo las actividades de búsqueda, negociación, administración, venta, cobranza de auspicios y a sus vez CROSS TRADING mediante contrato de 6 de abril de 2009, cede los derechos de sponsorización y publicidad en exclusivo para el territorio de Bolivia a favor de INTEGRAL TELECOMUNICATION SERVICE LTD, y ésta última autorizó a THE GAME S.R.L., a efectuar todas las negociaciones y comercializar los derechos de publicidad y esponsorización en exclusivo los derechos correspondientes a las Eliminatorias 2014, en ese sentido ENTEL y la FBF y THE GAME suscriben el contrato de patrocinio por la suma de $us 500.000, pagaderos en cuotas hasta la suma de $us 400.000 a favor de la Empresa THE GAME y $us 100.000 siempre y cuando la selección boliviana clasifique al Mundial Brasil 2014, contrato firmado en fecha 18 de mayo de 2011, por la FBF el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, Jorge Mauricio Gonzales Sfeir y José Pedro Zambrana Aguirre; por ENTEL los señores Edwin Jorge Cossio Jemio, Carlos Juan Arnold Saldias Pozo y por THE GAME José María Quiroga. Contrato Privado publicidad de fecha 31 de mayo de 2011, suscrito entre THE GAME y ENTEL, por las eliminatorias de Brasil 2014, suscrito entre Roque Roy Méndez Soleto, en representación de ENTEL S.A., y José María Quiroga, representante de THE GAME. MP 7.- Informe de la “UIF”, remitida por Nota UIF/DAFL/JAF1/194/ 2016 de fecha 16 de marzo de 2016. Informe de Inteligencia Financiera y Patrimonial, realizada por la Unidad de Investigaciones Financieras de marzo de 2016. Prueba que merecen valor probatorio, por su licita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento.; acredita que por Requerimiento Fiscal se realizó análisis e investigación Financiera a nivel nacional e internacional de los señores Carlos Alberto Chávez Landívar, Tania Elizabeth Hurtado Aguilera. Dicho informe concluye en el Punto VII. CONCLUSIONES: En merito a lo expuesto se llega a inferir que los señores Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, en su accionar financiero y económico estarían comprometidos con operaciones sospechosas vinculadas al delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas, previsto y sancionado por el art. 185 bis del Código Penal. VVV. RECOMENDACIONES: Habiendo elementos necesarios y fundados que hacen presumir que los señores Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, en su accionar económico y financiero estarían comprometidos con operaciones sospechosas vinculadas al delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas, en cumplimiento a lo dispuesto por el art. 18 num.8 y art. 19 núm. 8 del D.S. Nº 24771 de 31 de julio de 1997, se recomienda remitir los antecedentes a la autoridad competente para su correspondiente persecución penal, sea con los recaudos de rigor. Se tenga presente conforme la advertencia legal del Documento Tipologías Regionales GAFISUD-2008, no se debe utilizar la descripción de la conducta o tipologías identificadas en el presente análisis, como un juicio de responsabilidad penal; ya que esta solo puede establecerse en virtud de proceso judicial penal. En este entender, el Informe de Inteligencia Sistema de Registro Judicial SIREJ 15 Financiera que emite la UIF no es una denuncia penal, ya que del mismo resultado, representan una tendencia y el riesgo existente en la actividad financiera o económica identificada, sirviendo solo para orientar la investigación penal que deberá iniciar y llevar adelante el representante del Ministerio Público aplicando su facultad de oficio, de conformidad a lo establecido en el art. 16 (acción penal pública) del Código de Procedimiento Penal. MP 9.- Informe de la Jefa de División Registro de Vehículos de Transito de Chuquisaca, de fecha 18 de enero de 2017. Informe de DDRR de fecha 20 de noviembre de 2015. Prueba que merecen valor probatorio, por su licita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Documental que acredita que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, tiene registrado a su nombre tres movilidades y el informe del Registrador de Derechos Reales de Santa Cruz, informa que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, tiene registrado tres propiedades. Se certifica sobre el registro de otras personas como ser María Cristina, María Claudia, Guillermo y Rómulo Alberto, todos con apellidos, Lozada Cronenbold, personas que no son parte del presente proceso. MP 10.- Documento privado de compra y venta de vehículo que suscriben Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, como vendedora y Janeth Téllez Tirado, como compradora, de un vehículo vagoneta NISSAN Murano, de fecha 26 de marzo de 2015, con reconocimiento de firmas. Prueba que merece valor probatorio, acredita que la señora Tania E. Hurtado de Chávez, realiza la transferencia del vehículo marca Nissan, tipo Murano, con placa 2256-TTD, de color azul a favor de la señora Janeth Téllez Tirado, por la suma de 18.000 dólares americanos, en fecha 26 de marzo de 2015. MP 11.- Documento privado aclarativo, suscrito entre Viviana Añez Carreno, y Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, del vehículo Nissan Murano, de fecha 12 de diciembre de 2009, con reconocimiento de firmas ante notario. Se adjunta el testimonio de transferencia. Prueba que merece valor probatorio, acredita que la señora Viviana Añez Carreño y Tania E. Hurtado, aclaran que la transferencia de 12 de diciembre de 2009, del vehículo marca Nissan, tipo Murano, con placa 2256-TTD, por el precio de 30.000 dólares americanos; aclaran y convienen que al presente se reajusta el precio a 33.000 dólares americanos. MP 12.- Documento privado de compra y venta de terreno rustico a plazos, de fecha 30 de septiembre de 2011, suscrito por el señor Carmelo Obe Mercado y los Sres. Rolando Burgos Lino y Mario Chávez Landívar y Carlos Alberto Chávez Landívar. Prueba que merece valor probatorio, por su licita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Acredita la transferencia a plazos entre el señor Carmelo Obe Mercado, como vendedor y los Sres. Rolando Burgos Lino y Mario Chávez Landívar y Carlos Alberto Chávez Landívar, como compradores de un terreno ubicado en la zona Oeste con una superficie de 21 Hectáreas y 8.693 m2 por el precio de 560.000 dólares americanos, en fecha 30 de septiembre de 2011. Que deben ser cancelados en cuotas de 10.000 y 50.000 dólares americanos hasta el 30 de septiembre de 2016. MP 13.- Dos recibos de Urubó Golf, de fechas 25 de febrero de 2014, a nombre de Tania Hurtado de Chávez. Sistema de Registro Judicial SIREJ 16 Prueba que merece valor probatorio, por su licita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Acredita el pago en efectivo de la suma de cinco mil dólares cada una por concepto de seña de compra de terrenos en Urb. Urubo Golf Mza. 2, lote 11 zona 8- 2-11-UV8 con su folio real y Mza. 2, lote 14 zona 8-2-14-UV8, que realiza la Sra. Tania Elizabeth de Chávez. MP 14.- Notas de fechas 06 de abril de 2013, dirigidas a la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, referente a la movilidad Audi Q5, formulario de pago, recibo de Hansa, Ruat, Resolución de tránsito, contrato de compra venta, y otros documentos del referido vehículo. Prueba documental que merece valor probatorio, por su lícita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Documentos que acreditan que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, adquiere de HANSA LTDA., la movilidad Audi Q5, modelo 2013, con placa de control 3062-CSB, color plata con numero de chasis WAUZZZSER2DA046317, motor Nro. CNCOO7625, en fecha 26 de marzo de 2013; por el precio de Bs. 441.960. MP 15.- Documentos de consistentes en RUAT, Facturas, Certificado de Soat, del vehículo Audi Q7, modelo 2012, con placa de control 2876TYL. Prueba documental que merece valor probatorio, por su lícita obtención y haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Acredita que el esposo de la señora Tania Elizabeth Hurtado, el señor Carlos Alberto Chávez, era propietario del vehículo Audi Q7, modelo 2012, con placa de control 2876-TYL, con CRPVA 2T4SFSLY. MP 16.- Minuta de transferencia de vehículo de fecha 20 de junio de 2013 y Documento privado sobre aclarativa de venta de vehículo de fecha 20 de junio de 2013, ambos con reconocimiento de firmas y rubricas. Declaración jurada13 de agosto de 2013. Prueba documental que merece valor probatorio, acredita que el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, en fecha 20 de junio de 2013, transfiere el vehículo Audi Q7, color gris, modelo 2007, con placa de control 2627-CPH, a favor de Oscar Raúl Barrios Ortega. Se acredita la declaración jurada de ingreso y salida de divisas de la Aduana Nacional, de parte de Carlos Alberto Chávez Landívar, con destino Paraguay. MP 17.- Contratos suscritos por la Federación Boliviana de Futbol con YPFB y ENTEL. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento, la que no fue controvertida en juicio; acredita la suscripción de contrato de fecha 01 de octubre de 2011, YPFB por Intercambio de Servicios, por el cual la FBF designa como canalizador del intercambio de servicios para las Selecciones Bolivianas hasta el 31 de diciembre de 2013, la FBF debe incluir en su papelería para todo tipo de correspondencia, comunicado en la cual debe introducir el logo de YPFB, utilizar estos logos en las entradas de los partidos de futbol de la Selección Boliviana, entregar sin costo alguno 500 entradas a YPFB antes de cada partido. YPFB, pagará a la FBF por el servicio la suma de 125.000 dólares americanos; YPFB podrán usar para fines publicitarios, papelería y/o actividades de relaciones públicas, el nombre, la imagen, emblema, símbolos y demás signos distintivos de las selecciones bolivianas y de la Federación, incluido el logo que contiene la frase” Rumbo al Mundial Brasil 2014”. Suscrito por el Lic. Carlos Villegas, presidente ejecutivo de YPFB; Carlos Alberto Chávez Landívar, por la FBF; Mauricio Gonzales Sfeir, FBF y José Pedro Zambrano, FBF. Sistema de Registro Judicial SIREJ 17 El contrato de patrocinio suscrito entre ENTEL y la FBF, fecha 18 de mayo de 2011, contrato en el que como antecedente se establece que por contrato de 26 de marzo de 2009, acuerdan que CROSS TRADING S.A. a nombre de la FBF, llevará a cabo las actividades de búsqueda, negociación, administración, venta, cobranza de auspicios y a sus vez CROSS TRADING mediante contrato de 6 de abril de 2009, cede los derechos de sponsorización y publicidad en exclusivo para el territorio de Bolivia a favor de INTEGRAL TELECOMUNICATION SERVICE LTD, y ésta última autorizó a THE GAME S.R.L., a efectuar todas las negociaciones y comercializar los derechos de publicidad y esponsorización en exclusivo los derechos correspondientes a las Eliminatorias 2014, en ese sentido ENTEL y la FBF y THE GAME suscriben el contrato de patrocinio por la suma de $us 500.000, pagaderos en cuotas hasta la suma de $us 400.000 a favor de la Empresa THE GAME y $us 100.000 siempre y cuando la selección boliviana clasifique al Mundial Brasil 2014, contrato firmado en fecha 18 de mayo de 2011, por la FBF el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, Jorge Mauricio Gonzales Sfeir y José Pedro Zambrana Aguirre; por ENTEL los señores Edwin Jorge Cossio Jemio, Carlos Juan Arnold Saldias Pozo y por THE GAME José María Quiroga. MP 18.- Comprobantes de ingreso de Sorana Danis, Fragola, de fechas 17 de enero de 2014, planilla abonos Conmebol por Copa Sudamericana de fecha 03 de septiembre de 2013, comprobante de egreso de fecha 31 de diciembre de 2013, Comprobante de Egreso (pago a Fragolas) de fecha 31 de diciembre de 2013. Prueba que merece valor probatorio, documental que hace al manejo de recursos de la Federación Boliviana de Futbol, como ser la referente a giro del exterior por un crédito por $us. 24,975.00, por parte de International Soccer Marketing Inc. Aplicación de Fondos de julio 2010 a noviembre, en la que se detalla los diferentes conceptos como ser gastos por impuestos, gastos administrativos, gastos operativos, gastos Copa América, Selección absoluta, torneo Exagonal sub-20 internacional, gastos partidos amistosos, selección sub 20, selección sub-17, selección sub-15, selecciones femeninas, gastos centro de alto rendimiento; total gastos 12.878.495,00, diferencia entre gastos e ingresos 156.572,00. La documental Abonos CONMEBOL por Copa Sudamericana, establece el pago a los clubes por su participación en la Copa Sudamericana, entre ellos Club Real Potosí, Club Blooming, Club Oriente Petrolero, Club Strongest. También registra el abono a Fragola por 150.000 $us. Se incluye el detalle de cheques girados a diferentes personas, que no son parte del presente proceso penal. Comprobante de egreso que corresponde a los abonos y otros detallados anteriormente. Como el comprobante de egreso de la suma de 150.000 $us por pago a Fragola Overseas Inc., pago por indemnización por daños y perjuicios causados. Se adjunta Kardex de aportes y entrega a los clubes de la L.P.F.B., por participación selección, eliminatorias Brasil 2014. MP 19.- Flujo Migratorio a nivel Nacional, salidas y entradas desde la gestión 2006 a marzo 2017 de la Sra. Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, María Cristina Lozada Cronembold, María Claudia Lozada Cronembold, Rómulo Lozada Cronembold, Guillermo Lozada Cronembold, Tito Flores Ruiz, María Betsi Cronembold Ribera de Lozada. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. En lo principal establece que la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera de Chávez; María Cristina, María Claudia, Guillermo, Rómulo Alberto, todos Lozada Cronenbold, y Jorge Mauricio Gonzales Sfeir, Víctor Hugo López Aguilar, Eduardo Sistema de Registro Judicial SIREJ 18 Freddy Salamanca Chulver, no registran movimiento migratorio en el periodo del 13 de agosto de 2015 al 06 de febrero de 2017. MP 20.- Memoriales de fecha 09 de noviembre de 2015, 12 de diciembre de 2015, de 19 de noviembre de 2015, de 23 de noviembre de 2015, suscritas por la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera. Adjunta decretos y prueba. Prueba que merece valor probatorio, en las que consta que la nombrada acusada presenta memoriales justificando su asistencia a prestar su declaración Informativa, en la cual pide se señale día y hora de la declaración Informativa. MP 21.- Nota de remisión de fotocopias de la Tarjeta de identificación personal de Tito Jaime Flores Ruiz y Waldo Peredo Solíz, emitido por el Servicio Departamental de Identificación (SEGIP). Documental que merece valor probatorio, por su licita obtención y estar emitida por entidad pública competente. Acredita que el señor Jaime Tito Flores Ruiz, ha nacido en fecha 04 de febrero de 1983, en la localidad de Reyes-Gral. J. Ballivian-Beni, su C.I. N° 5194212. Con relación a Waldo Peredo Solíz, no corresponde su consideración, por su impertinencia al caso, al no ser parte del presente proceso, ni haberse indicado cual la pertinencia al caso presente. MP 22.- Detalle de cheques emitidos por la Federación Boliviana de Futbol, a favor de Tito Jaime Flores Ruiz, en el periodo de 02 de abril de 2013 al 26 de febrero de 2015. Prueba que merece valor probatorio, se acredita que de la cuenta 4010090867 de la FBF, en el Banco Mercantil Santa Cruz, se emitieron cheques por diferentes montos y fechas, a nombre de Tito Jaime Flores Ruiz, haciendo un total de 23 cheques en el periodo de 02 de abril de 2013 al 26 de febrero de 2015, haciendo un monto total de Bs. 233.883,16 y 10.660,00 dólares americanos. Cheques de los cuales 21 fueron endosados por el señor Tito Jaime Flores Ruiz, a favor de Alexander Gonzalo Galarza Pérez y 2 a nombre de Waldo Peredo Solíz, cheques cobrados por los nombrados y ninguno fue cobrado por el señor Tito Jaime Flores Ruiz. MP 23.- Estatuto Orgánico y su Reglamento de la Federación Boliviana de Futbol, de fecha 25 de junio de 2011. Normativo de la FBF, si bien no se constituye en prueba, empero, son normas por las que se rigen la FBF, establece el Estatuto Orgánico de la FBF de 25 de junio de 2011, en ella se establece que la FBF fue fundada el 12 de septiembre de 1925 con duración indefinida, se encuentra afiliada a la Confederación Sudamericana de Futbol CONMEBOL y a la Federación Internacional del Futbol Asociado FIFA, es una entidad autónoma de derecho privado y de carácter estrictamente deportivo sin fines de lucro, encargada de normar, organizar, dirigir, controlar y estimular la práctica del futbol en el Estado Plurinacional de Bolivia. Su patrimonio está constituido por todos los bienes muebles, inmuebles, acciones, legados, donaciones, trofeos que posea o adquiera a cualquier título o concepto. Los ingresos ordinarios y/o extraordinarios que percibe anual y regularmente por concepto de aportes, legados, donaciones, y cualquier tipo de contribuciones o eventos deportivos. Su estructura organizacional jerárquica es el siguiente: El congreso ordinario y extraordinario; El Comité Ejecutivo; El Tribunal Superior de Disciplina Deportiva; el Tribunal de Resolución de Disputas y Comisiones. El Comité Ejecutivo es el órgano permanente encargado de la administración general de la FBF; está constituido por un Presidente elegido por el Congreso Ordinario, un Sistema de Registro Judicial SIREJ 19 Vicepresidente que es el Presidente de la LFPB, un Vicepresidente que es el Presidente de la ANF, un Secretario General elegido por la ANF, y un Tesorero elegido por la LFPB. También participa de Comité Ejecutivo el Secretario Ejecutivo con derecho a voz únicamente. Las resoluciones del Comité Ejecutivo serán asumidas válidamente con un mínimo de tres votos conformes. Los miembros del Comité Ejecutivo desempeñaran sus funciones, el presidente 4 años, los vicepresidentes por el lapso que dure su mandato en la LFPB y ANF de conformidad a su estatuto y reglamento. El Estatuto Orgánico, el Reglamento del Estatuto Orgánico y demás normas de la FBF, solo podrán ser reformados por el Congreso Extraordinario de la FBF por dos tercios de votos del total de los delegados titulares del congreso. Norma modificada y aprobada en Reunión de Consejo Superior en Montero-Santa Cruz 25 de junio de 2011 y entra en vigor en efecto inmediato. MP 24.- Informe sobre las cuentas en las diferentes entidades bancarias. ASFI de Tito Jaime Flores Ruiz, Rómulo, Guillermo, María Claudia, María Cristina Lozada Cronembold, Tania Elizabeth Hurtado Aguilera de Chávez, Mauricio Gonzales Sfeir y María Betzi Cronembold Rivera de Lozada. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Acredita que la señora María Betsi Cronembold de Lozada, tiene dos cuentas en la Cooperativa Jesus Nazareno, la primera con saldo de 5,938.26 y la segunda con 28.61, no especifica la moneda. En el Banco Mercantil Santa Cruz, tiene cuenta de caja de ahorro, no especifica saldo y otros datos. El Banco Ganadero, certifica que los señores Tania Elizabeth Hurtado Aguilera de Chávez, Tito Jaime Flores Ruiz y María Betsi Cronembold, no son clientes de la entidad bancaria. El Banco Nacional de Bolivia, certifica que la señora María Betsi Cronembold de Lozada, mantiene una cuenta inactiva y los señores Tania Elizabeth Hurtado de Chávez y Tito Jaime Flores Ruiz, no son clientes del banco. El Banco BCP, informa que la señora Tania Elizabeth Hurtado, mantiene una cuenta que se encuentra cerrada. El señor Tito Jaime Flores Ruiz, no mantiene ninguna cuenta en el referido banco. La información cursante incluye a otras personas que no son parte del presente proceso penal. MP 25.- Contrato de patrocinio entre la Empresa de Telecomunicaciones ENTEL y la Federación Boliviana de Futbol de fecha 18 de mayo de 2011. Prueba que se constituye en la signada como MP 17, la que fue considerada y valorada. MP 26.- Memoria Anual 2010-2014. Prueba que merece valor probatorio, por su licita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento, la que no fue controvertida en juicio. Establece la Memoria 2010-2014, que fue presentada en el Congreso Ordinario de la Federación Boliviana de Futbol del 2014, básicamente en ella se encuentran las actividades deportivas desarrolladas por el FBF, como los balances económicos referidas al Resumen de Ingresos y Gastos, presentado al Congreso de la Federación Boliviana de Futbol del 2014, donde se establece de manera general que los gastos de la FBF de 01 de julio de 2010 a 30 de noviembre de 2013, el total ingresos de $us 13,035.067.00 y total gastos de $us 12,878.495.00. Sistema de Registro Judicial SIREJ 20 Cursa el dictamen de auditoría independiente, realizado el Mgs. Lic. Aud. Rafael Gurruchaga, CONAC SRL, en la que informa la realización del balance general de la Federación Boliviana de Futbol al 30 de junio de 2014 y los correspondientes estados de ganancias y pérdidas, resultados acumulados, evolución del patrimonio neto, y cambios en la posición financiera. MP 27.- Comprobantes de ingreso de Tenfield, de fecha 27 de febrero de 2012. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y su introducción a juicio. Establece como ingreso a la Federación Boliviana de Futbol, la suma de 99.965 dólares americanos, registrado como proveniente de crédito giro exterior del Uruguay remite TENFIELD S.A. MP 28.- Certificado del Movimiento Migratorio enviado por la Lic. Cosset Estenssoro Torricos, Directora General de Migración del Ministerio de Gobierno, con relación a Waldo Peredo Solís, Tito Jaime Flores Ruiz, Rómulo, Guillermo, María Claudia, María Cristina Lozada Cronembold, Tania Hurtado, Mauricio Gonzales Sfeir y María Betzi Cronembold Rivera de Lozada. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y su introducción a juicio. En lo pertinente y vinculado a la acusada señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera de Chávez, acredita que la nombrada registra movimiento migratorio en el sistema en el periodo 2006 a 06 de febrero de 2017, registrando salidas y llegadas de Viru Viru a Buenos Aires y viceversa; a Santiago, Asunción, Sao Paulo, Iquique, Miami, Lima, Panamá. El señor Tito Jaime Flores Ruiz, no registra movimiento migratorio de 2006 al 06 de febrero de 2017. La señora María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, registra movimiento migratorio con salida y llegada a Sao Paulo, Buenos Aires, Lima, Asunción, Miami, Madrid, Chile. MP 29.- Informe de la Tarjeta de identificación personal de María Betsi Cronembold de Lozada, Rómulo, Guillermo, María Claudia y María Cristina Lozada Cronembold, emitido por el Servicio Departamental de Identificación. Prueba que merece valor probatorio por su lícita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Consistente en copias del Registro General de Identificación Personal, correspondiente a la señora María Betsi Cronembold Ribera, casada con el señor Miguel Alberto Lozada Añez, nacida en fecha 08 de enero de 1961, en la localidad de Santa Cruz de la Sierra-Andrés Ibáñez-Santa Cruz, siendo sus padres Mario Antonio Cronembold Añez y Solange Ribera Salvatierra. Siendo sus hijos Rómulo Alberto Lozada Cronembold, María Cristina Lozada Cronembold, Guillermo Lozada Cronembold. MP 30.- Certificado de Propiedad de Derechos Reales de Santa Cruz, respecto de Miguel Alberto Lozada Añez, María Betsi Cronembold. Guillermo Lozada Cronembold, María Claudia, María Cristina, Rómulo Alberto, Tania Elizabeth Hurtado de Chávez. Prueba que merece valor probatorio, la documental establece que el señor Miguel Alberto Lozada Añez, No registra inmuebles a su nombre, únicamente figura como acreedor hipotecario en el inmueble con matricula 7011020000500, inmueble ubicado en Colinas del Urubó, otro con matricula 7012070001573, 7013010001719, 7013010001724, 7013010001725, y otros. Respecto de María Betsi Cronembold Ribera, certifica que la nombrada señora No registra inmuebles a su nombre. Sistema de Registro Judicial SIREJ 21 La señora Tania Elizabeth Hurtado, especifican que los inmuebles están inscritos sin registrar el segundo apellido “Aguilera”; inmueble con matricula 7011060090610, con superficie de 12.53 mts2, Condominio Vista Verde. Respecto de Guillermo Lozada Cronembold, María Claudia Lozada Cronembold, María Cristaina Lozada Cronembold y Rómulo Alberto Lozada Cronembold, tienen inmuebles registrados a sus nombres. MP 31.- Fotocopias de cheques emitidos por la Federación Boliviana de Futbol a favor de Miguel Alberto Lozada Añez. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Se observan diferentes fotocopias de cheques emitidos por la FBF a las siguientes personas como ser Miguel Alberto Añez, por la suma de 125.000 $us, de fecha 10 de junio de 2015, cursa copia de documentos de identidad y consta la firma de Waldo Peredo, Armando Canedo Espinoza (Contador), para gastos de Copa América 2015. Por la suma de $us 10.000, de fecha 10 de junio de 2015; de Bs. 13.920 de fecha 26 de abril de 2013; de $us 20.000 de fecha 29 de noviembre de 2011; de $us 1.300 de 06 de 06 de marzo de 2013; por $us 443 de 26 de febrero de 2015; de $us 1.053,25 de fecha 29 de enero de 2015; por $us 3.137 de fecha 05 diciembre de 2014; por $us 10.000 de fecha 17 de marzo de 2015; por $us 2.000 de fecha 23 de septiembre de 2011; por Bs. 2.483,20 de fecha 4 de diciembre de 2013; por $us 2.100 de fecha 19 de noviembre de 2014; por $us 52.000 de fecha 03 de julio de 2013; pro $us 23.967,65 de fecha 23 de mayo de 2013, y otros cheques por diferentes montos y fechas emitidos a nombre de Miguel Alberto Lozada Añez. De cuyos cheques emitidos por la FBF, en algunos de los casos fueron cobrados por el propio Miguel Alberto Lozada Añez, y en otros casos fueron endosados a nombre de otras personas como ser Víctor Hugo Vaca, Milton Jacobs, Guillermo Lozada Cronembold, Franklin Azogue Burgos, Rubén Víctor Suarez, Roger Bello; Guillermo Parada, María Claudia Lozada; Armando Canedo Espinoza; Rómulo Alberto Lozada Cronembold; Jesus Carmelo Lopez; María Cristina Lozada Cronembold; Guillermo Lozada Cronembold. MP 32.- Estado de Cuentas de la tarjeta de crédito de María Betsi Cronembold de Lozada, del Banco Mercantil Santa Cruz, BNB y BCP. Prueba que merece valor probatorio, en lo pertinente establece de manera general el manejo de las tarjetas de crédito mediante las cuales la señora María Betsi Cronembold de Lozada, cancela por servicios y compras. No se establece de manera específica cuál o cuáles de los movimientos son considerados irregulares que se encuentren vinculados a los hechos acusados. MP 33.- Informe N° 127/2015 de la Universidad Autónoma Gabriel René Moreno, de fecha 12 de noviembre de 2015. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. A la fecha de emisión del informe la señora María Betsi Cronembold de Lozada, figura en Planillas con el cargo de Profesor Adjunto, con fecha de ingreso 25/08/1997, en la Carrera de Contaduría Pública, su percepción salarial de 2015, es de bs. 6,308.35. MP 34.- Certificado del Sistema de Consultas de Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas de la Contraloría General del Estado, de fecha 04 de abril de 2017. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y su introducción a juicio conforma a procedimiento. Certifgica que revisados el Sistema de Consultas de Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas no existe constancia y/o registro de la señora Sistema de Registro Judicial SIREJ 22 María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, haya prestado declaraciones juradas de bienes y rentas ante la Contraloría General del Estado. MP 35.- Certificación del Registro de la Empresa, FUNDEMPRESA, referente a la señora María Betsi Cronembold Ribera. Prueba que merece valor probatorio, establece que la señora María Betsi Cronembold Ribera, tiene registrado a su nombre la empresa con razón social CONTABILIDAD, IMPUESTOS Y CONSULTORIAS COIMCO SRL, socios la nombrada y el señor Yussep Braulio Soto Moreno, estado actualizada. Razón social PANADERIA Y PASTELERIA CHERRY, empresa unipersonal, estado desactualizada desde el 1997. Razón social S.T. MICHAEL, empresa unipersonal, desactualizada desde 1988. MP 36.- Informe del Jefe de la División Registro de Vehículos de la Dirección Departamental de Transito de Chuquisaca, de fecha 16 de julio de 2015, referente a Rómulo Lozada Cronembold y María Cristina Lozada Cronembold. Prueba que merece valor probatorio; certifica que la acusada María Betsi Cronembold Ribera, No registra como propietario de ningún vehículo. Rómulo Alberto Lozada Cronembold, registra vehículos, empero, el nombrado no es parte de este proceso penal y por ende resulta impertinente a los fines de la resolución de la causa. MP 37.- Memoriales presentados por María Betsi Cronembold de Lozada y Miguel Alberto Lozada Añez. Prueba que merece valor probatorio, por el que el señor Miguel Alberto Lozada Añez y María Betsi Cronembold Ribera, por diferentes memoriales hacen conocer que sus hijos María Cristina, María Claudia y Rómulo Alberto Lozada Cronembold, tiene sus domicilios en la república Federativa de Brasil; y Guillermo Lozada Cronembold en EEUU, donde pueden ser habidos. Y por su parte la señora María Betsi Cronembold, hace conocer que estuvo de viaje y que por eso no pudo concurrir a prestar su declaración. Empero, dichos memoriales no aportan ningún elemento vinculado a demostrar los hechos acusados. MP 38.- Certificación de sufragio de Guillermo Lozada Cronembold, Romulo Alberto Lozada Cronembold, María Cristina Lozada Cronembold, y María Claudia Lozada Cronembold. Prueba que merece valor probatorio, establecen que los tres primeros de los nombrados no sufragaron en las Elecciones de autoridades Políticas Departamentales y Municipales; únicamente sufragó la última de las nombradas; empero, resultan impertinentes al objeto de juicio, ya que no aporta ningún elemento vinculado a demostrar los hechos acusados y menos se refiere a personas acusadas en el caso presente. MP 40.- Resumen de ingresos y gastos, presentado por Carlos Chávez ante el congreso de la FBF. Prueba que merece valor probatorio, por su licita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento, la que no fue controvertida en juicio. El Resumen de Ingresos y Gastos, presentado al Congreso de la Federación Boliviana de Futbol del 2014, donde se establece de manera general que los gastos de la FBF de 01 de julio de 2010 a 30 de noviembre de 2013, el total ingresos de $us 13,035.067.00 y total gastos de $us 12,878.495.00. MP 41.- Certificación de Impuestos Internos sobre COIMCO SRL. Sistema de Registro Judicial SIREJ 23 Prueba que merece valor probatorio, certifica que la empresa CONSULTORIA IMPUESTO Y CONTABILIDAD SRL, se encuentra inscrito en la administración tributaria con NIT 1014249022, activo habilitado, servicios, representante legal Soto Moreno Yussep Braulio. Se adjunta declaraciones juradas comprendidas desde enero de 2006 a diciembre de 2015. Certificado de adeudos tributarios. MP 42.- Informe de FUNDEMPRESA sobre COIMCO SRL, PANADERIA Y PASTELERIA CHERRY, de fecha 06 de noviembre de 2015. Prueba que merece valor probatorio, certifica que COIMCO SRL, tiene como objeto social “Auditorías externas asesoramiento, contable e impositivo consultorías y peritajes”; tiene a la fecha como socios a Yussep Braulio Soto Moreno y María Betsi Cronembold de Lozada, con capital social de 70.000 Bs., con aporte de 35.000 bs cada uno de los socios, con 700 cuotas, con domicilio legal en la calle Junín N° 301, Edificio Landívar piso 2, oficina 204, Santa Cruz. La empresa unipersonal PANADERIA Y PASTELERIA CHERRY, con matrícula de comercio N° 35408, con domicilio legal en la ciudad de Santa Cruz, calle Emilio Finot s/n, con objeto social es industrial, con capital de Bs, 15.000. Cuya matrícula se encuentra desactualizada a la fecha. Empresa unipersonal S.T. MICHAEL, con matricula 23762, con domicilio legal en la ciudad de Santa Cruz, en la calle Florida N° 331, cuyo objeto social es comercio y venta de cosméticos, con un capital de Bs. 25.000, a la fecha se encuentra con la matricula desactualizada. MP 43.- Certificaciones del DIRECTOR NACIONAL DE DERECHOS REALES DEL CONSEJO DE LA MAGISTRATURA de registro de derecho propietario de Tania Elizabeth Hurtado Aguilera de Chávez, y María Cristina Lozada Cronembold, María Claudia Lozada Cronembold; Tito Jaime Flores Ruiz y María Betsi Cronembold Ribera. Prueba que merece valor probatorio, por su licita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Acredita que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez tiene derecho propietario con matrículas 7011060090610, 7011060114654, 7011060114673, 7011990121856 y 7011990122004. María Cristina Lozada Cronembold tiene derecho propietario con matricula 7011990034977, 7011990034980, 7011990035051, 7011990035052 y 7011990035053. María Claudia Lozada Cronembold tiene derecho propietario con matricula 7011060050907. Tito Jaime Flores Ruiz y María Betsi Cronembold Ribera, no cuentan con ningún inmueble registrado a su nombre. MP 45.- Certificados de Sufragio Electoral emitidos por el TRIBUNAL DEPARTAMENTAL ELECTORAL DE CHUQUISACA, referente a Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, Eduardo Freddy Salamanca Chulver, Walter Manuel Torrico Céspedes, Waldo Peredo Solíz, Tito Jaime Flores Ruiz, Víctor Hugo López Aguilar. María Cristina Lozada Cronembold, María Claudia Lozada Cronembold, Guillermo Lozada Cronembold, Rómulo Alberto Lozada Cronembold, María Betsi Cronembold Ribera De Lozada y Jorge Mauricio Gonzales Sfeir. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Acredita que los ciudadanos Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, Eduardo Freddy Salamanca Chulver, Walter Manuel Torrico Céspedes, Waldo Sistema de Registro Judicial SIREJ 24 Peredo Solíz, Tito Jaime Flores Ruiz, Víctor Hugo López Aguilar, han sufragado en el Referéndum Constitucional de 2016, de 21 de febrero de 2016. Los ciudadanos María Cristina Lozada Cronembold, María Claudia Lozada Cronembold, Guillermo Lozada Cronembold, Rómulo Alberto Lozada Cronembold, María Betsi Cronembold Ribera De Lozada y Jorge Mauricio Gonzales Sfeir, No sufragaron en el Referéndum Constitucional de 2016. MP 46.- Certificado CERT-EST-JOCH-0007/17 de fecha 1 de febrero de 2017, emitido por FUNDEMPRESA. Prueba que merece valor probatorio por su lícita obtención y haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Certifica que la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera de Chavez, y Tito Jaime Flores Ruiz, No se encuentran inscritos en FUNDEMPRESA. Por otra parte hace referencia en lo pertinente que la señora María Betsi Cronembold Rivera, empresas: (COIMCO S.R.L.) actualizado, (PANADERIA Y PASTELERIA CHERRY), S.T. MICHEL y es Representante especial de la empresa (SERVIMEP S.R.L.). Por otra parte hace referencia a otras personas como ser Víctor Hugo López Aguilar es socio de la empresa (SOLUTIONS FOR BUSINESS AND DEVELOPMENT S.R.L.); Jorge Mauricio Gonzales Sfeir es representante legal de (REFINERIA MONTEAGUDO S.R.L.); Rómulo Alberto Lozada Cronembold es socio de (AMERICA SISTEMAS DE COMUNICACION KEMLO S.R.L.), socio de (COMUNICACIONES AMERICA S.R.L.), socio de (INVERSIONES 4 HERMANOS S.RL.), socio de (SERVIMEP S.R.L.); María Claudia Lozada Cronembold es socia de (COMUNICACIONES AMERICA S.R.L.) socia de (INVERSIONES 4 HERMANOS S.RL.), socio de (SERVIMEP S.R.L.).; María Cristina Lozada Cronembold es representante legal de (AMERICA SISTEMAS DE COMUNICACION KEMLO S.R.L.); personas que no son parte del presente proceso penal. MP 47.- Respuesta a Requerimiento Fiscal de fecha 21 de marzo de 2017, remitida por la Dra. Margarita Suarez Arana Ribera. Prueba que merece valor probatorio, informa que se ha encontrado la escritura pública N° 948/2009 de 3 de diciembre de 2009, referente al Reconocimiento de deuda con garantía hipotecaria suscrito por los señores Mario Rolando Pomier Gómez, Miguel Alberto Lozada Añez y Jorge Hugo Lozada Añez, a favor de los señores Rodrigo Roca Serrano y Gastón Benjamín Cabrera Gubitosi, por la suma de $us 360.000 MP 48.- Informe del Banco Mercantil Santa Cruz, de fecha 06 de abril de 2017, referente a la señora María Betsi Cronembold de Lozada. Prueba que merece valor probatorio, informa que la señora María Betsi Cronembold de Lozada, no registra titularidad de operaciones de crédito, sin embargo, es garante de la tarjeta de crédito Nro. 8000041473 con titularidad de María Alexis Cronembold de Serrano. MP 49.- Certificado de la Fundación Universidad Privada Santa Cruzde la Sierra, de fecha 10 de abril de 2017. Prueba que merece valor probatorio, informa que la señora María Betsi Cronembol de Lozada, presta servicios como docente bajo contrato indefinido desde el 15 de enero de 2007 a la fecha, correspondiente a la facultad de Ciencias Empresariales, dicta las materias de Taller de Tributos a la Renta, y Contabilidad General. Sistema de Registro Judicial SIREJ 25 MP 50.- Informe de la FELCC a Requerimiento a solicitud de registro domiciliario de María Betsi Cronembold. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y su introducción a juicio conforme a procedimiento. Informe que certifica que la señora María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, tiene su domicilio real en la ciudad de Santa Cruz, Condominio La Colina N° 1, en la calle Pedro Musani. Se adjunta documentos sobre verificación domiciliario. MP 51.- Informe de la FELCC a Requerimiento a solicitud de registro domiciliario de la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera de Chávez. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y su introducción a juicio conforme a procedimiento. Certifica que la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera de Chávez, tiene su domicilio real en la ciudad de Santa Cruz, Barrio Las Palmas Av. Mario Gutiérrez N° 17. MP 52.- Respuesta a requerimiento fiscal del Banco Nacional de Bolivia de fecha 20 de abril de 2017. Prueba que merece valor probatorio, informa que la señora María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, es cliente de la entidad oficina Santa Cruz, a la fecha mantiene como único producto una tarjeta de crédito en situación vigente, desde el 14 de enero de 1999, registra una tarjeta de crédito Master Card Oro, cuenta 1170935, migrada en 17 de noviembre de 2016 a VISA Platinum; a la fecha la tarjeta registra un límite de crédito de compra autorizado de Bs. 56,600.00; conla garantía personal de Carlos Alberto Pareja Antezana. Se mantiene a su vez una tarjeta adicional a nombre del señor Miguel Lozada Añez. MP 53.- Requerimiento Fiscal dirigido al Comandante de la Policía de Chuquisaca, de fecha 14 de junio de 2017. Prueba que merece valor probatorio, demuestra el requerimiento dirigido al COMANDANTE DEPARTAMENTAL DE LA POLICIA DE CHUQUISACA, para que 1. Que se remita a todas las comandancias departamentales el mandamiento de aprehensión de la Sra. María Betsi Cronembold. 2. Se active la unidad de inteligencia. 3. Se solicite informe a todas las unidades policiales que se encuentran en terminales y aeropuertos. Prueba que no aporta ningún elemento útil para resolver la causa, sino demuestra los actos investigativos para dar con el paradero de la señora María Betsi Cronembold Ribera de Lozada. MP 54.- Cite de fecha 18 de julio de 2017, emitido por el Gerente de TIGO. Prueba que merece valor probatorio, informa que la línea 76318333 corresponde a TUMPAR Ltda., representado por Carlos Alberto Parejas Moreno y la línea 77658038 corresponde a Rómulo Alberto Lozada Cronembold, ambas con fecha de nominación desde 19/05/2010, adjunta detalle de llamadas. MP 55.- Informe del Fiscal de Materia de SSCC de Santa Cruz, de fecha 27 de septiembre de 2017. Prueba que merece valor probatorio, se informa que se procedió a las anotaciones preventivas de los bienes muebles, (vehículos Audi del señor Carlos Alberto Chávez y Tania Elizabeth Hurtado), detalladas en el requerimiento fiscal. MP 56.- Oficio de la Policía Boliviana de la Dirección Departamental de DIPROVE de fecha 28 de abril de 2016 con Cite: STRIA. GRAL. No 0095/2016. Sistema de Registro Judicial SIREJ 26 Prueba que merece valor probatorio, informa sobre trabajo técnico de identificación vehicular de la vagoneta marca Audi Q5, con placa 3062-CSB, de color plata; y la vagoneta marca Audi Q7, con placa de control 2876-TYL, de color negro; de los cuales los dígitos alfanuméricos del chasis, del motor, y la plaqueta del fabricante No presentan vestigios de adulteración. MP 57.- Oficio de la Federación Boliviana de Futbol Cochabamba, de fecha 12 de octubre de 2015 con el Cite BF/1311/2015. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Informa que el señor Víctor Hugo López Aguilar, se conoce que fungio como asesor legal de la FBF, como personal externo con una facturación de $us 2.500 mensuales. En lo referente al señor Miguel Alberto Lozada Añez, cumplía las funciones de Secretario Ejecutivo de la FBF, desde el 1 de diciembre de 2004, con un haber básico de Bs. 28.800.91, quien hizo abandono de su fuente laboral desde julio, quien estaría con detención domiciliaria y posteriormente con detención preventiva el penal de Palmasola. El señor Armando Canedo Espinoza, cumplía las funciones de Jefe de Contabilidad desde el 17 de septiembre de 2001, con haber básico de Bs. 11.723.41, a la fecha se encuentra con detención preventiva e hizo abandono de sus funciones desde el mes de agosto, MP 58.- Memorial suscrito por Rolando Jesús López Herbas, de fecha 29 de junio de 2016. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Se informa que desde la gestión 1990 se han realizado ocho (8) modificaciones al Estatuto y Reglamento de la FBF, corresponde a los años 1992, 2002, 2004, 2006, 2007 y 2011. MP 59.- Memorial suscrito por Walter Torrico, de fecha 04 de febrero de 2016. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Se informa de personas que conformaron el Comité Ejecutivo de la FBF en la actualidad: Presidente Rolando López Herbas; Primer Vicepresidente Marco A. Ortega Barrios; Segundo vicepresidente Freddy Cortez García; Tesorero Walter Zuleta Buitrago; Secretario General Walter M. Torrico Céspedes. La gestión 2006-2010, presidente Carlos Chávez Landívar; primer vicepresidente Mauricio Méndez Roca; segundo vicepresidente Jorge Justiniano Méndez; Tesorero Jorge Pacheco Franco, Mauricio Gonzales Sfeir; secretario general J. Pedro Zambrano Aguirre. 2010- 2014, presidente Carlos Chávez Landívar; primer vicepresidente Mauricio Méndez Roca; segundo vicepresidente Jorge Justiniano Méndez; Tesorero Jorge Pacheco Franco, Mauricio Gonzales Sfeir; secretario general J. Pedro Zambrano Aguirre. MP 60.- Acusación Formal de fecha 21 de julio de 2016, suscrito por los fiscales de la Fiscalía General del Estado. Prueba que merece valor probatorio, acredita la presentación de acusación formal en contra de Carlos Alberto Chávez Landívar, Miguel Alberto Lozada Añez, Pablo Salomón Jiménez, Jorge Jesus Justiniano Méndez y Armando Canedo Espinoza; por los delitos de Organización Criminal, Legitimación de Ganancias Ilícitas y otros. MP 61.- Sentencia Condenatoria en Procedimiento Abreviado de José Pedro Zambrano de fecha 11 de diciembre de 2015. Sistema de Registro Judicial SIREJ 27 Prueba que merece valor probatorio, por su licita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Acredita el señor José Pedro Zambrano se sometió a Procedimiento Abreviado declarándose autor de los delitos de organización criminal y complicidad en el delito de Legitimación de ganancias ilícitas, dictado por el Juzgado Quinto de Instrucción en lo Penal de la Capital, con una pena de tres años de privación de libertad, acogiéndose a la suspensión condicional de la pena. MP 62.- Sentencia Condenatoria en Procedimiento Abreviado de Mauricio Méndez Roca, de fecha 26 de febrero de 2016. Prueba que merece valor probatorio, por su licita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Acredita el señor Mauricio Méndez Roca se sometió a Procedimiento Abreviado declarándose autor de los delitos de organización criminal y complicidad en el delito de Legitimación de ganancias ilícitas, dictado por el Juzgado Quinto de Instrucción en lo Penal de la Capital, con una pena de tres años de privación de libertad, acogiéndose a la suspensión condicional de la pena. MP 63.- Sentencia Condenatoria en Procedimiento Abreviado de Waldo Peredo Solíz, de fecha 19 de junio de 2017. Prueba que merece valor probatorio, por su licita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento. Acredita el señor Waldo Peredo Soliz, se sometió a Procedimiento Abreviado declarándose autor de los delitos de organización criminal y complicidad en el delito de Legitimación de ganancias ilícitas, dictado por el Juzgado Quinto de Instrucción en lo Penal de la Capital, con una pena de tres años de privación de libertad, acogiéndose a la suspensión condicional de la pena. MP 64.- Imputación formal y solicitud de aplicación de medidas cautelares personales de fecha 24 de junio de 2016. Prueba que merece valor probatorio, acredita la emisión de amputación formaseguido por el Ministerio Público contra Mirian Duran Aue, Belisario Román Monasterio, Carlos Alberto Chávez Landívar, Miguel Alberto Lozada, por los delitos de falsedad material y otros. Al no contarse con más datos se desconoce a la fecha el resultado del proceso. MP 65.- Oficio CITE CONT. 111/12 de 22 de octubre del 2012 del pago de GAS TRANSBOLIVIANO S.A. en favor de la FBF (adjunta factura resumen de transacción, CITE CONT 141/2012 de 10 de septiembre del 2013 con factura adjunta resumen de transacción; CITE CONT. 158/12 DE 4 DE OCTUBRE DEL 2013 con factura. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y su introducción a juicio conforme a procedimiento. Acredita que la FBF emitió factura de fecha 22 de octubre de 2012, a favor de GAS TRANSBOLIVIANO S.A., por la Bs. 870.000,00 equivalente a $us 125.000,00 correspondiente a la cuota por sponsorización según la cláusula quinta del “CONVENIO INTERINSTITUCIONAL DE INTERCAMBIO DE SERVICIOS” de fecha 01 de octubre de 2011. Se aclara, que si el pago se realiza con cheque, girar a la orden de la FBF y si el abono es en cuenta sírvase abonar en dólares a la cuenta 4010040017 del Banco Mercantil Santa Cruz y en bolivianos a la cuenta 4010090867. Otra nota de fecha 10 de septiembre de 2013, y 04 de octubre de 2013, en los mismos términos del anterior, es decir se emite factura por la FBF, por la suma de Bs. 696.000,00 equivalente a $us 100.000,00. Sistema de Registro Judicial SIREJ 28 MP 66.- Convenio interinstitucional entre FBF y YPFB para sponsorización, de fecha 01 de octubre de 2011 y 10 de marzo de 2013. Prueba que merece valor probatorio, por su lícita obtención y al haberse introducido a juicio conforme a procedimiento, la que no fue controvertida en juicio; acredita la suscripción de contrato de fecha 01 de octubre de 2011, YPFB por Intercambio de Servicios, por el cual la FBF designa como canalizador del intercambio de servicios para las Selecciones Bolivianas hasta el 31 de diciembre de 2013, la FBF debe incluir en su papelería para todo tipo de correspondencia, comunicado en la cual debe introducir el logo de YPFB, utilizar estos logos en las entradas de los partidos de futbol de la Selección Boliviana, entregar sin costo alguno 500 entradas a YPFB antes de cada partido. YPFB podrán usar para fines publicitarios, papelería y/o actividades de relaciones públicas, el nombre, la imagen, emblema, símbolos y demás signos distintivos de las selecciones bolivianas y de la Federación, incluido el logo que contiene la frase” Rumbo al Mundial Brasil 2014”. YPFB pagara a la FBF la suma total de $us 125.000,00. El contrato de fecha 10 de marzo de 2013 entre Gas Transboliviano S.A. GTB afiliada a YPFB por intercambio de servicios, como canalizador del intercambio de servicios para las Selecciones Bolivianas hasta el 31 de diciembre de 2013, en la que la FBF debe incluir en su papelería para todo tipo de correspondencia, comunicado en la cual debe introducir el logo de YPFB y/o el logo de GTB, utilizar estos logos en las entradas de los partidos de futbol de la Selección Boliviana, entregar sin costo alguno 550 entradas a GTB YPFB antes de cada partido. GTB YPFB podrán usar para fines publicitarios, papelería y/o actividades de relaciones públicas, el nombre, la imagen, emblema, símbolos y demás signos distintivos de las selecciones bolivianas y de la Federación, incluido el logo que contiene la frase” Rumbo al Mundial 2014”. YPFB pagará a la FBF la suma de $us 200.000,00. B) TESTIFICAL: 1.- MARITZA CRONEMBOLD DE PAREJAS, respondiendo a las preguntas y en lo relevante de su declaración, manifestó: María es mi hermana y trabajaba en la Universidad y en una empresa americana y hacia consultorías para varias empresas, no me dijo cuanto ganaba mensualmente, creo que la última vez que la vi fue hace unos 3 años atrás, no sé por qué no está en el país mi hermana, si he participado en el allanamiento de la casa de mi hermana porque vivo cerca y fui a su casa y los policías me hicieron firmar como testigo de que estaban entrando a su casa, mi hermana se encuentra en EEUU. No le conozco a Jaime Tito; no he participado en la FBF ni conozco. Prueba que merece valor probatorio en mérito a que el testigo se expresó de manera espontánea, coherente y serena. Sin embargo, no aporta ningún elemento útil para establecer la comisión de los hechos acusados, como tampoco sobre la responsabilidad penal de los acusados; a más de señalar que es hermana de la acusada María Betsi Cronenbold incidiendo en detalles que otorgan credibilidad al relato. 2.- CARLOS ALBERTO PAREJAS SUAREZ, en lo relevante de su declaración manifestó: María Betsi es mi cuñada, el esposo de María Betsi, es Alberto Lozada, don Alberto Lozada, trabajaba en la FBF creo que era gerente, no sé porque está en otro país María Betsi, pero creo que se fue a otro país hace 3 años atrás. Prueba que merece valor probatorio en mérito a que el testigo se expresó de manera espontánea, coherente; sin embargo, no aporta elementos para resolver la causa sobre los hechos y la responsabilidad penal de los acusados. Sistema de Registro Judicial SIREJ 29 3.- JULIO CESAR PEÑARANDO ESCOBAR, en lo relevante de su declaración, manifestó: desconozco si se hizo un convenio entre YPFB y FBF. A Tito no lo conozco, a la señora Tania Hurtado, no la conozco, desconozco a todas las personas que ha suscrito ese convenio. No conozco el manejo institucional de la FBF. Prueba que merece valor probatorio en mérito a que el testigo se expresó de manera espontánea, coherente y serena, sin ninguna dubitación y con absoluta congruencia, hecho que otorga credibilidad a su relato. 4.- GUIDO LOAYZA MARIACA, en lo relevante de su declaración, manifestó: fui presidente de la Federación Boliviana de Futbol, he sido presidente de 1992 a 1994. Al señor Jaime Tito no lo conozco, a la señora María Cronembol no recuerdo haberla conocido; a la señora Tania tampoco recuerdo haberla conocido. Ignoro sobre el nombramiento del señor Chávez, desconozco sobre los depósitos que se habrían hecho a la Sra. de Chávez. Prueba que merece valor probatorio en mérito a que el testigo se expresó de manera espontánea, coherente y serena, sin ninguna dubitación, lo que otorga credibilidad a su relato. 5.- ROGER BELLO PARADA, en lo relevante de su declaración, manifestó: no tengo manejo en nada en la FBF. Al señor Tito Flores no lo conozco. A la señora María Betzi si la conozco porque era esposa de un dirigente de la FBF. A la señora Tania Hurtado si la conozco porque era esposa del señor Carlos Chávez. Yo no fui parte de la FBF, no he sido parte de la FBF. Prueba que merece valor probatorio, a más de establecer que la acusada María Betsi Cronenbold, era esposa de un dirigente de la FBF y que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chavez, era esposa del señor Carlos Chávez, desconoce del manejo de la FBF, porque no fue parte de la entidad. 6.- CRISTIAN FERNANDO COPA SALGUERO, en lo relevante de su declaración, manifestó: a finales del año 2013 y 2014 yo estaba como presidente del club universitario, tenía la atribución de participar en las reuniones que convocaba la FBF y los consejos que convocaba la liga del futbol boliviano. En cuanto a la administración aclarar que se convocaba a reuniones para discutir temas estrictamente de televisación, programación de partidos de los equipos que participaban en la liga de futbol boliviano; en cuanto a la televisación y programación de partidos de los equipos era sobre la base del tema de los ingresos y recaudaciones y como se iba a hacer la distribución de estos recursos en función de que empresa se tendría que adjudicar por lo que se hablaba de recursos económicos en relación al futbol, la administración de recursos económicos al interior de la FBF se reducida a que nos hacían conocer de qué forma se iba a administrar esos recursos por parte del FBF y los presidentes de FBF. En ese entonces las personas que convocaba a esas reuniones era el señor Carlos Chaves, Roger Bello como secretario general; Tico Lozada y el señor Patato Méndez, como presidente de la liga; estas personas fueron quienes convocaban a los consejos superiores para dar a conocer y tomaban la decisión de las propuestas que tenían en función de la empresas televisivas que querían adjudicarse a la televisación. En las gestiones 2013-2014 los aspectos más relevantes en el tema de administración económica debo manifestar sin temor a equivocarme existía una excesivo ofrecimiento de que si me apoyas te daré tanto de recurso económico, en este caso Sistema de Registro Judicial SIREJ 30 de Carlos Chávez, Roger Bello y Alberto Lozada, ellos se manejaban así para obtener cierto respaldo en la FBF, pero mi persona nunca se prestó ofrecimientos por parte de los administrativos. Las acciones que tomé cuando estaba como presidente de un club, denunciaba por lo que he sido uno de los dirigentes que no estaba de acuerdo que se utilice los dinero para poder comprar a partir de ese ofrecimiento que hacía para buscar el beneficio de apoyo. A la señora Tania Hurtado, no la conozco. A Jaime Tito no lo conozco. A la señora María Betzi no la conozco en persona, pero si escuche hablar de ella en las distintas reuniones que hacíamos, solo la mencionaban a la señora, pero no recuerdo con relación a que hablaban de ella. Nunca tuve un cargo de dirigente de la liga yo era dirigente de un club y solo asistía a los consejos de la liga, pero la liga con su directorio formaban parte de la FBF y al no ser parte de esa directiva no puedo decir que es lo que se hablaba. Como representante de un club de futbol, como le digo si bien era yo presidente de un club solo se tomaban decisiones por la FBF, era a petición de cada club y lo que recuerdo no se tenía acceso ni información alguna de todos los manejos de la FBF y cuando alguien solicitaba le les hacía a un lado, al interior del directorio donde participaban la liga y la no participaban los dirigentes de los clubes lo que se pretendía era sacar mejores réditos para que se hagan cargo de los esponsores, y esto era desde más antes que yo entre, sé que todo presidente quería alguna auditoria peor cuando yo estaba no dejaban de que se lleve ninguna auditoria ni externa ni interna, la FBF estimo que era una institución solvente esos ofrecimientos que hacían por las personas que querían llegar a ser presidentes de la FBF es decir yo tenía ofrecimiento del señor Lozada y el señor Bello, pero ellos coordinaban con sus superiores en este caso era el señor Chávez, yo no fui parte de la FBF, no conocí ningún proceso penal solo escuchaba que habían deudas tributarias respecto de la FBF. Las elecciones que se realizaban era llegar a través de terceras personas a ser presidentes eso fue el 2014. Les conozco a los dirigentes, pero no recuerdo los nombres, pero no me consta si a ellos también se les hablaba sobre este punto, la FBF a nivel internacional depende de la CONMEBOL, había una especie de unión entre estas la FIFA, FBF la CONMEBOL, recuerdo que no se podía acudir a la justicia ordinaria ya que gozan de cierta autonomía. Prueba que merece valor probatorio en mérito a que el testigo se expresó de manera espontánea, coherente y serena. Sin embargo, en referencia al presente caso desconoce los pormenores, ya que hace alusión al manejo de la FBF referida a congresos convocados y la participación en una elección. Sobre la responsabilidad penal de los acusados en el caso presente desconoce. 7.- EDUARDO RIVERO ZURITA, en lo relevante de su declaración, manifestó: yo asumo el rectorado de la universidad el 2014 y de acuerdo a reglamento, yo asumo el cargo de presidente honorario del club Universitario, en el 2014 noviembre o diciembre no recuerdo muy bien, pero el marzo del año siguiente me entero que la directiva del club estaba manejado por un estudiante; posterior a eso se sacó una convocatoria donde participaron la FUD y FUL, es ahí que hemos delegado la presidencia al Ing. Jaime Oña y fueron ellos quienes manejan el club, posterior a eso asume el cargo al Ing. Arizaga, porque era el vicerrector de la universidad, posterior a eso otra vez el Club es manejado por un estudiante y a mediados del 2017, se hace otra convocatoria para que un docente se vuelva a hacer cargo, participe en una reunión en la ciudad de Cochabamba donde llego un representante del FIFA esa reunión solo era reunión cortita. No conozco a la Sra. Tania Hurtado, ni a la Sra. María Betzi. No conozco a Jaime Tito Flores. Prueba que merece valor probatorio en mérito a que el testigo se expresó de manera espontánea, coherente y serena, sin ninguna dubitación, lo que otorga credibilidad a su relato. 8.- DAVID AUGUSTO PANIAGUA YEPEZ, en lo relevante de su declaración, manifestó: he sido futbolista profesional durante muchos años en Bolivia; fui el fundador del gremio de Santa Cruz; creé también el gremio de La Paz he sido el promulgador de la Ley del Deporte, con Miguel Lozada y Chávez, desde la gestión 2005 he tenido relación directa, porque nosotros constituimos la contra parte de la FBF. El 2006 suscribimos un convenio interinstitucional con la FBF porque hemos acreditado un derecho de imagen y se estableció el convención en la gestión 2006 o 2007 no recuerdo muy bien, que funcionó durante varios años, pero se mantuvo esa relación interinstitucional, después el otro convenio que se suscribió, tengo relación con María Betzi Cronembol, es esposa del señor Lozada, con ella jamás toque temas de futbol; con Jaime Tito, él era un empelado de la FBF, pero, hace rato que no lo veo, pero si lo conozco. La señora Tania sé que es la viuda del señor Chávez, pero nunca a converse con ella. Al señor que me están mostrando como Tito Flores no lo conozco, yo conozco a otro señor de nombre también Jaime. Prueba que merece valor probatorio en mérito a que el testigo se expresó de manera espontánea, coherente y serena, sin ninguna dubitación, lo que otorga credibilidad a su relato. C) PERICIA EN AUDITORIA FORENSE La que fue producida en audiencia de juicio conforme lo establecido por el art. 204 y siguientes del CPP, realizada por el Lic. Marcos Domingo Antequera Ortega, AUDITOR FORENSE DEL IDIF. PUNTOS DE PERICIA: 1.- Determinar si los bienes de los acusados fueron adquiridos por solicitudes de crédito Bancario Comercial o cualquier otro tipo de financiamiento. R.- III CONCLUSIÓN. CONFORME A LA DOCUMENTAL RECIBIDA Y EVALUADA, SE EVIDENCIA QUE LA SEÑORA MARIA BETSI CRONENBOLD RIVERA DE LOZADA HA ACUMULADO BIENES POR UN VALOR DE BS. 75.000,00 Y OTROS BIENES GANANCIALES NO CUANTIFICADOS. NO SE EVIDENCIA NINGUN CREDITO BANCARIO, AL MARGEN DE LA TARJETA MASTER CARD CUYO USO ERA PARA PAGO DE MULTIPLES SERVICIOS PERSONALES. NO SE EVIDENCIA NINGUN OTRO FINANCIAMIENTO, SIN EMBARGO EL NIVEL DE INGRESOS DE LA SEÑORA CRONENBOLD REVERA DE LOZADA ERA CONSIDERABLEMENTE ALTO Y APARENTEMENTE NO TENIA NECESIDAD DE RECURRIR A NINGUN FINANCIAMIENTO. NO EXISTE EVIDENCIA DE CREDITOS BANCARIOS COMERCIALES O DE CUALQUIER OTRO TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN LA ADQUISICIÓN DE LOS BIENES DE TANIA ELIZABETH HURTADO DE CHAVEZ, ESTABLECIDOS EN EL PRESENTE TRABAJO PERICIAL. TAN SOLO LA TRANSFERENCIA $us. 143.000,00 DE SU CAJA DE AHORRO N° 1052-064193 EN EL BANCO ECONOMICO S.A. CUYOS RECURSOS PROVIENEN DEL CIERRE DE UN DEPOSITO A PLAZO FIJO DE PROPIEDAD DE TANIA ELIZABETH HURTADO DE CHAVEZ Y ESPOSO. ESTOS RECURSOS SON FACTIBLES DE Sistema de Registro Judicial SIREJ 32 RELACIONAR CON LA ADQUISICIÓN DEL INMUEBLE CON MATRICULA N° 7.01.1.06.0090610 (PARQUEO), DEL INMUEBLE CON MATRICULA N° 7.01.1.06.0114654 (DEPARTAMENTO UBICADO EN EL 5° PISO) Y DEL INMUEBLE CON MATRICULA N° 7.01.1.06.0114673, (ESTACIONAMIENTO), TODOS UBICADOS EN EL CONDOMINIO VISTA VERDE CLUB RESIDENCIAL. AL NO ADVERTIR EN LA DOCUMENTAL RECIBIDA, BIENES NI CREDITOS, MENOS OTRO TIPO DE FINANCIAMIENTO QUE PUDIERON SER SOLICITADOS POR EL SEÑOR TITO JAIME FLORES RUIZ; POR LO QUE EL SUSCRITO PERITO EN AUDITORIA FORENSE NO PUEDE OPINAR EN EL PRESENTE PUNTO DE PERICIA. 2.- Determinar si los elevados movimientos bancarios realizados en las cuentas de los acusados, son dineros provenientes de la FBF. R.- III CONCLUSIÓN. NO EXISTE EVIDENCIA EN LA DOCUMENTAL RECIBIDA, QUE LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS EN CAJA DE AHORRO EN MONEDA EXTRANJERA N°290-0995132 DEL BNB; EN LA TRAJETA DE CREDITO MASTER CARD ORO N° 1170935, MIGRADA EL 2016 A VISA PLATINUM A LA CUENTA N° 5176038, CUYA TITULAR ES LA SEÑORA BETSI CRONENBOLD RIVERA DE LOZADA, FUERON CON RECURSOS PROVENIENTES DE LA FEDERACION BOLIVIANA DE FUTBOL. NO EXISTE EVIDENCIA EN LA DOCUMENTAL RECIBIDA, QUE LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS EN CAJA DE AHORRO EN MONEDA EXTRANJERA N° 1052-064193 DEL BANCO ECONOMICO S.A.; TAMPOCO HAY EVIDENCIA EN LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS DE LA CAJA DE AHORRO EN MONEDA EXTRANJERA N° 701-50529644-2-30 EN EL BANCO BCP (CERRADA A LA FECHA), NI EN EL MOVIMIENTO DE LOS DEPOSITOS A PLAZO FIJO CERTIFICADOS POR EL BANCO ECONOMICO S.A., CUYA TITULAR ES LA SEÑORA TANIA ELIZABETH HURTADO DE CHAVEZ, FUERAN CON RECURSO PROVENIENTES DE LA FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL. NO EXISTE EVIDENCIA EN LA DOCUMENTAL RECIBIDA, QUE LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS EN CAJA DE AHORRO EN MONEDA NACIONAL N° 301-50745702-3-67 DEL BANCO DE CREDITO BCP, CUYO TITULAR ES EL SEÑOR TITO JAIME FLORES RUIZ; FUERAN CON RECURSOS PROVENIENTES DE LA FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL; EN LA CUENTA DE TITO JAIME FLORES RUIZ, EL IMPORTE MAS ALTO ALCANZA LA SUMA DE Bs. 10.000,00. 3.- Establecer si los Fondos FAP (Programa de Ayuda Financiera) han sido utilizados en los fines para los que fueron creados, de no ser así establecer si producto de estas actividades se ocasionó perjuicio económico a la FBF y a cuánto asciende los mismos y quienes son los responsables. R.- CONCLUSIÓN. AL NO CONTAR CON LA DOCUMENTAL RELACIONADA CON LOS FONDOS PAF (PROGRAMA DE AYUDA FINANCIERA), POR LO QUE EL SUSCRITO AUDITOR FORENSE NO PUEDE EMITIR UNA OPINION RESPECTO AL PRESENTE PUNTO DE PERICIA. Sistema de Registro Judicial SIREJ 33 4.- Cuantificar e identificar a las personas naturales y/o jurídicas que sin autorización ni relación contractual con la FBF depositaron recursos en las arcas de la entidad y a cuánto asciende dichos recursos dentro de los plazos establecidos en la acusación formal. R.- CONCLUSIÓN. AL NO CONTAR CON LA DOCUMENTAL RELACIONADA CON DEPOSITOS EN LAS CUENTAS BANCARIAS DE LA FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL; POR LO QUE EL SUSCRITO AUDITOR FORENSE NO PUDE CUANTIFICAR, MENOS IDENTIFICAR PERSONAS INVOLUCRADAS EN EL PRESENTE PUNTO DE PERICIA. PUNTOS DE PERICIA PROPUESTOS POR LA SEÑORA CRONENBOLD. 1.- Se establezca de qué manera y con qué recursos fueron pagadas las deudas tributarias con impuestos internos, por parte de la FBF. R. AL NO CONTAR CON LA DOCUMENTACIÓN RELACIONADA CON PAGOS POR DEUDAS TRIBUTARIAS AL SERVICIO DE IMPUESTOS INTERNOS POR PARTE DE LA FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL; POR LO QUE EL SUSCRITO AUDITOR FORENSE NO PUEDE ESTABLECER CON QUÉ RECURSOS FUERON PAGADAS LAS DEUDAS A IMPUESTOS INTERNOS POR PARTE DE LA FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL. 2.- Si existe o identifica prestamos de dinero realizados a la FBF por parte del señor Miguel Alberto Lozada Añez. R. CONFORME A LA NOTA N° 10 “PRESTAMOS POR PAGAR” DE LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL – FBF POR LA GESTIÓN TERMINADA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012, EL DR. ALBERTO LOZADA AÑEZ ES ACREEDOR DE LA FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL POR LA SUMA DE BS. 1.774.431,40. MONTO QUE ES SUSCEPTIBLE DE MODIFICACIÓN DE MENOS O DEMÁS, DADO EL TIEMPO TRANSCURRIDO A LA FECHA DEL PRESENTE TRABAJO PERICIAL. IV.II PRUEBA DE DESCARGO PRODUCIDA POR LOS ACUSADOS 1.- PRUEBA DE DESCARCO DE TANIA ELIZABETH HURTADO AGUILERA DE CHAVEZ: A) PRUEBA DOCUMENTAL 1.- Testimonio emitido por el Juzgado Público Civil Comercial Vigésima de la Capital, a cargo de la Dra. Patricia R. Alandia Céspedes, de fecha 09 de mayo de 2017. Prueba que merece valor probatorio, acredita la declaratoria de herederos Ab Intestato a Tania Elizabeth Hurtado Aguilera y Carlos Emilio Hurtado Aguilera, en todos los bienes acciones y derechos dejados al fallecimiento de su progenitor Emilio Hurtado Méndez, en fecha 3 de octubre de 2014. 2.- Certificado emitido por el señor Carlos Alberto Añez River, de fecha 18 de febrero de 2017. Prueba que merece valor probatorio, certifica que el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, el año 1997, invirtió aproximadamente $us 50.000 en la compra de ganado vacuno, 120 vacas y 80 torillo de dos años. Transcurridos seis meses aproximadamente, tiempo en le Sistema de Registro Judicial SIREJ 34 cual su persona brindó pastizales, vacunación y cuidados en su propiedad, vendieron los mismos con una ganancia liquida de $us 15.000, ganancia que fue repartida en partes iguales. 3.- Memorial dirigido al señor Notario de Fe Pública de la capital, solicitando proceso sucesorio sin testimonio de fecha 25 de septiembre de 2018. Prueba que merece valor probatorio, acredita la solicitud de declaratoria de heredero de parte de la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, Carlos Alberto Chávez Hurtado, Diego Chávez Hurtado y Bruno Alejandro Chávez Hurtado; al fallecimiento del esposo y padre Carlos Alberto Chávez Landívar. 4.- Testimonio N° 495/2018 emitido por la Notario de Fe Pública N° 52 de la capital. Prueba que merece valor probatorio, acredita la emisión del testimonio de declaratoria de herederos a petición de la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, los hijos Carlos Alberto Chávez Hurtado, Diego Chávez Hurtado y Bruno Alejandro Chávez Hurtado; de su causante Carlos Alberto Chávez Landívar. 5.- Formulario de Transmisión o Enajenación de Bienes N° 1019343 emitido por SIN. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto a la Transmisión o Enajenación de Bienes, como efecto de la declaratoria de herederos de su causante Carlos Alberto Chávez Landívar. 6.- Formulario de Impuesto Departamental a la Transmisión Gratuita de Bienes N° 014923, emitido por el Gobierno Autónomo Departamental de Santa Cruz. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto Departamental a la Transmisión gratuita de Bienes, como efecto de la declaratoria de herederos de su causante Carlos Alberto Chávez Landívar. 7.- Testimonio emitido por la Notaria de Fe Pública de la Capital de fecha 30 de julio de 1987. Prueba que merece valor probatorio, acredita la protocolización del juicio de aprobación de inventario y partición de bienes seguido por Gladys Landívar de Velarde, por si y por sus hijos menores de edad Mario, Carlos Alberto, Edgar y María Rosario Chávez Landívar al fallecimiento de Mario Chávez Paz. Inventario de bienes consistente: 1 casa ubicada sobre la calle Murillo, 2 propiedades rusticas denominado El Isigo, en el cantón Portachuelo. Bienes gananciales una propiedad rústica de 211 hectáreas en el cantón Portachuelo. 8.- Formulario Notarial N°41 emitido por la Notaria de Fe Publica N°97, de Declaración Jurada del señor Mario Chávez Landívar, de fecha 08 de mayo del 2019. Prueba que merece valor probatorio relativo, se constituye en una declaración unilateral ante notario y no se adjunta ningún documento que ratifique la versión del declarante,; como tampoco ha asistido a juicio para declarar al respecto. 9.- Certificado de Solvencia Tributaria N° 273436 a favor de SARA IMPORTACIONES S.R.L. de fecha 13 de Noviembre de 1987 de la ciudad de La Paz. Sistema de Registro Judicial SIREJ 35 Prueba que merece valor probatorio, acredita la tenencia de certificado de solvencia tributaria de SARA IMPORTACIONES SRL, valido para trámite bancario. 10.- Certificado de Solvencia Tributaria N° 146265 a favor de SARA IMPORTACIONES S.R.L. de fecha Noviembre de 1986 de la ciudad de La Paz. Prueba que merece valor probatorio, acredita la tenencia de certificado de solvencia tributaria de SARA IMPORTACIONES SRL, valido para trámite bancario. 11.- Balance de Apertura de la Empresa SARA S.R.L. de fecha 25 de Enero de 1985. Prueba que merece valor probatorio, establece que los socios de la sociedad son Mario Chávez Landívar y Rolando Arostegui Quiroga. Con capital social de $b. 10.000.000. 12.- Nota de Descargo N°31/82 del Banco Central de Bolivia. Prueba que merece valor probatorio, documental referente a la Empresa Maderera Berna Ltda. 13.- Balance General al 31 de Diciembre de 1989 de la Empresa Maderera BERNA SUCS. S.R.L. Prueba que merece valor probatorio, establece el balance general de la Empresa Maderera Berna Ltda. 14.-Formulario de Impuesto a la Renta Presunta de las Empresas (D.G.R.I.) N° 26 con N° DE ORDEN 0053360, de la INDUSTRIA MADERERA MOXOS LDTA. INMARAL. Prueba que merece valor probatorio, se constituye en declaración jurada para el pago de Impuesto a la Renta Presunta de las Empresas. 15.- Balance General practicado del 22 de Abril al 31 de Marzo de 1988, de la INDUSTRIA MADERERA MOXOS LTDA. “INMARAL” BENI-BOLIVIA. Prueba que merece valor probatorio, establece el balance general de la Empresa Maderera Moxos Ltda. 16.- Inventario y balance de la Barraca “CHAVEZ” BERNA LTDA. EMPRESA MADERERA, de fecha 31 de Agosto de 1988 La Paz. Prueba que merece valor probatorio, acredita el balance de la empresa maderera Chávez y el inventario de bienes, empresa con oficina central en La Paz. 17.- Formulario de Impuesto a los inmuebles urbanos N°198 con N° DE ORDEN 6117419. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto del inmueble de la calle Murillo. 18.- Formulario de DECLARACION BIMESTRAL DEL IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS Y CONSUMO SELECTIVO, DE LA EMPRESA MADERERA “BERNA LTDA” de los meses: MARZO del 1984 a ENERO DE 1985. Prueba que merece valor probatorio, acredita su contenido. 19.- Formulario de Impuesto a la Renta Presunta de las Empresas (D.G.R.L.), N° 26 con NUMERO DE ORDEN 0084134, de la empresa SARA IMPORTACIONES S.R.L. Sistema de Registro Judicial SIREJ 36 Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuestos de Sara Importaciones SRL, por la gestión 1986. 20.- Formulario de Impuesto a la Renta Presunta de las Empresas (D.G.R.I.), N° DE ORDEN 006476, de la empresa MADERERA BERNA LTDA. Prueba que merece valor probatorio 21.- Balance General del 19 de Enero al 31 de Marzo de la Empresa MADERERA BERNA LTDA. Prueba que merece valor probatorio, acredita su contenido. 22.- Auditoria de la Empresa MADERERA “BERNA LTDA.” De Julio 1987 de la ciudad de La Paz. Prueba que merece valor probatorio, acredita la auditoria a la Empresa Maderera “BERNA LTDA”, del 1 de abril de 1986 al 31 de marzo de 1987 y los estados de ganancias y pérdidas, utilidades retenidas y de origen y aplicación de fondos. Total patrimonio 1.050.000; Total del pasivo y patrimonio 1.260.000 expresado en bolivianos. El capital inicial de la empresa es de $b. 1.388.000 dividido en 1.388 acciones con un valor de $b. 1.000 cada una, su domicilio legal es la ciudad de Santa Cruz, pero tiene facultades para constituir agencias en cualquier región del territorio nacional. En fecha 17 de febrero de 1987 se registra el ingreso del Lic. Mario Chávez Landívar quien pasa a ser el mayor accionista y además pasa a gerentar la empresa. La actividad principal de la empresa es la explotación de madera para su industrialización y su posterior comercialización. Su centro de explotación está en la provincia Ballivian del departamento de Beni. 23.- Comprobante de pago N°796703 Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2017, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 24.- Formulario Único de Recaudaciones N° 6761720, de fecha 03 de mayo de 2017. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2016, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 25.- Formulario Único de Recaudaciones N° 07015961, de fecha 29 de abril de 2016. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2015, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 26.- Formulario único de recaudaciones N° 23734513, de fecha 14 de agosto de 2015. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2014, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 27.- Formulario Único de recaudaciones N° 20968457, de fecha 24 de abril de 2014. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2013, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 28.- Formulario único de recaudaciones N° 16480915. De fecha 09 de septiembre de 2013. Sistema de Registro Judicial SIREJ 37 Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2012, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 29.- Formulario único de recaudaciones N° 13392705, de fecha 13 de septiembre de 2012. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2011, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 30.- Formulario único de recaudaciones N° 09926337, de fecha 20 de julio de 2011. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2010, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 31.- Formulario Único de recaudaciones N° 7833295, de fecha 19 de agosto de 2010. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2009, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 32.- Formulario Único de recaudaciones N° 7833294, de fecha 19 de agosto del 2010. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2009, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 33.- Formulario Único de recaudaciones N° 7833293, de fecha 19 de agosto del 2010. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2007, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 34.- Formulario único de recaudaciones N° 0898904, de fecha 26 de junio del 2007. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2006, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 35.- Formulario único de recaudaciones N° 7175048, de fecha 11 de octubre de 2006. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2005, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 36.- Formulario Único de recaudaciones N° 4390091, de fecha 14 de septiembre de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2004, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 37.- Formulario Único de recaudaciones N° 3309780 Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2003, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 38.- Formulario único de recaudaciones N° 4373292, de fecha 22 de junio de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2002, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. Sistema de Registro Judicial SIREJ 38 39.- Formulario único de recaudaciones N° 5886977, de fecha 06 de abril del 2006. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 40.- Formulario Único de recaudaciones N° 5676628, de fecha 09 de marzo de 2006. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad cuotas, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 41.- Formulario único de recaudaciones N° 5678322, de fecha 07 de febrero de 2006. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 42.- Formulario Único de recaudaciones N° 5618965, de fecha 06 de enero de 2006. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad 2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 43.- Formulario único de recaudaciones N° 5543465, de fecha 13 de diciembre de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 44.- Formulario único de recaudaciones N° 5540879, de fecha 14 noviembre de 2011. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 45.- Formulario único de recaudaciones N° 4692928, de fecha 12 de octubre de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 46.- Formulario Único de recaudaciones N° 4808641, de fecha 12 de septiembre de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 47.- Formulario Único de recaudaciones N° 4686719, de fecha 10 de agosto de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. Sistema de Registro Judicial SIREJ 39 48.- Formulario Único de recaudaciones N° 4603345, de fecha 11 de julio de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 49.- Formulario Único de recaudaciones N° 4224323, de fecha 14 de junio de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 50.- Formulario Único de recaudaciones N° 4299825, de fecha 10 de mayo de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 51.- Formulario único de recaudaciones N° 4157858, de fecha 12 de abril de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 52.- Formulario único de recaudaciones N° 3842770, de fecha 15 de marzo de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 53.- Formulario Único de recaudaciones N° 4011749, de fecha 18 de febrero de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 54.- Formulario Único de recaudaciones N° 3660846, de fecha 27 de enero de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 55.- Formulario único de recaudaciones N° 3592675, de fecha 04 de enero de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 1999-2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 56.- Formulario Único de recaudaciones N° 1195110, de fecha 12 de diciembre de 2004. Sistema de Registro Judicial SIREJ 40 Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 1999-2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 57.- Formulario único de recaudaciones N° 3299639, de fecha 21 de octubre de 2004. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 1999-2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 58.- Formulario Único de recaudaciones N° 3299524, de fecha 14 de septiembre de 2004. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 1999-2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 59.- Formulario único de recaudaciones N° 3293280, de fecha 13 de agosto de 2004. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 1999-2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 60.- Formulario único de recaudaciones N° 2762464, de fecha 13 de julio de 2004. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 1999-2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 61.- Formulario único de recaudaciones N° 2757571, de fecha 14 de junio de 2004. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 1999-2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 62.- Formulario único de recaudaciones N° 2634049, de fecha 20 de mayo de 2004. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestiones adeudadas 1999-2000-2001, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 63.- Formulario de IRPPB-IMPUESTO ANUAL DE INMUEBLES, emitido por el Gobierno Municipal de Santa Cruz, de fecha 26 de mayo de 1999. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestión 1999, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 64.- Formulario de IRPPB-IMPUESTO ANUAL DE INMUEBLES, emitido por el Gobierno Municipal de Santa Cruz, de fecha 21 de septiembre de 1998. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestión 1997, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. Sistema de Registro Judicial SIREJ 41 65.- Formulario de IRPPB-IMPUESTO ANUAL DE INMUEBLES, emitido por el Gobierno Municipal de Santa Cruz, de fecha 05 de noviembre de 1996. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestión 1995, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 66.- Formulario de IRPPB-IMPUESTOS ANUAL DE INMUEBLES, emitido por el Gobierno Municipal de Santa Cruz, de fecha 12 de julio de 1995. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto anual a la propiedad por gestión 1994, del inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y señora, inmueble en el tercer anillo. 67.- Testimonio N° 42/94, de fecha 17 de enero de 1994, emitido por la Notaria de Fe Publica N° 16 de la ciudad de Santa Cruz. Prueba que merece valor probatorio, acredita la transferencia de un lote de terreno ubicado en la U.V. 52, manzana 1, Lote No. 34, con una superficie de 1.241.98 m2, que hace “Scala del Oriente SRL”, en favor de los esposos Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez, por la suma de Bs. 100.000, en fecha 05 de enero de 1994. 68.- Formulario para uso de Derechos Reales N° 165803, a favor de CARLOS CHAVEZ LANDIVAR Y TANIA HURTADO. Prueba que merece valor probatorio, certifica que la propiedad de Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez. 69.- Certificación emitida por el Banco Bisa, de fecha 08 de mayo de 2019. Prueba que merece valor probatorio, se certifica que a solicitud de la señora Tania Hurtado Vda. de Chávez, certifica que en fecha 31 de enero de 1994 se desembolsó el préstamo nro. 729400 por $us 115.372 al señor Carlos Alberto Chávez Landívar, préstamo que fue cancelado en fecha 02 de agosto de 1995. 70.- Testimonio N° 913/95, de fecha 10 de agosto de 1995, emitido por la Notaria de Fe Publica N° 46 de la ciudad de Santa Cruz. Prueba que merece valor probatorio, acredita la cancelación de gravamen hipotecario que realiza el Banco Industrial S.A., “BISA”, en favor de los señores Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez, por la suma de Ciento Quince Mil trescientos setenta y dos dólares americanos. 71.- Certificado Catastral N° 0029425. Prueba que merece valor probatorio, referida al inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez. 72.- Formulario de IMPUESTOS A LOS INMUEBLES URBANOS (D.G.1.1.) N° 198, con orden N° 8464023. Prueba que merece valor probatorio, referida al inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez. 73.- Formulario de IMPUESTO A LOS INMUEBLES URBANOS (D.G.I.1.) N° de orden 08079590. Prueba que merece valor probatorio, referida al inmueble del señor Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez. Sistema de Registro Judicial SIREJ 42 74.- Formulario de IMPUESTO A LOS AINMUEBLRES URBANOS (D.G.1.1.) Con orden N° 7368207. Prueba que merece valor probatorio, referida al inmueble adquirido por el señor Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez. 75.- Formulario de IMPUESTO A LOS INMUEBLES URBANOS (D.G.1.I.) con orden N° 6076335. Prueba que merece valor probatorio, referida al inmueble adquirido por el señor Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez. 76.- Formulario de IMPUESTO A LOS INMUEBLES URBANOS (D.G.I.I.} con orden N° 3306020. Prueba que merece valor probatorio, referida al inmueble adquirido por el señor Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez. 77.- Plano de ubicación y uso de suelo N° 30311, solicitado por el señor Carlos Chávez Landívar y Sra. Prueba que merece valor probatorio, referida al inmueble adquirido por el señor Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez. 78.- Contrato de Arrendamiento, que suscribe entre Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez y por la otra parte ENRON SERVICIOS DE ENERGIA S.A. de fecha 25 de junio de 1996. Prueba que merece valor probatorio, acredita que los señores Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez, arriendan o alquilan su inmueble y enseres a la ENRON SERVICIOS ENERGIA S.A., por el precio mensual de $us 3.000 y por el termino de 2 años. 79.- Reconocimiento Voluntario de Documento Privado, con N° 075650, de fecha 22 de julio de 1996. Prueba que merece valor probatorio, referida al reconocimiento del documento de alquiler analizado en la prueba N° 78. 80.- Contrato de Arrendamiento de Inmueble Destinado a Vivienda que suscribe entre Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez y por la otra parte Martin Lynn Pratt, de fecha 21 de diciembre de 2004. Prueba que merece valor probatorio, acredita que los señores Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez, alquilan su inmueble y enseres a favor de Martin Lynn Pratt, por el precio mensual de $us 2.400 y por el termino de 1 año. 81.- Formulario de Reconocimientos de Firmas N° 3348528, de fecha 21 de diciembre de 2004. Prueba que merece valor probatorio, referida a reconocimiento de firmas del documento de alquiler anterior. 82.- Formulario de Reconocimientos de Firmas N° 4332283, de fecha 01 de diciembre de 2005. Prueba que merece valor probatorio, referida a reconocimiento de firmas del documento de arrendamiento de 1 de diciembre de 2005. Sistema de Registro Judicial SIREJ 43 83.- Contrato de Arrendamiento de Inmueble Destinado Vivienda que suscribe entre Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez y por la otra parte Matthew Farrelly, de fecha O1 de diciembre de 2005. Prueba que merece valor probatorio, acredita que los señores Carlos Chávez Landívar y Tania Hurtado de Chávez, alquilan su inmueble a favor de BG Bolivia Corporation, por el precio mensual de $us 2.400 y por el termino de 2 años. 84.- Formulario de IRPPB-IMPUESTO ANUAL DE INMUEBLES, de fecha O8 de octubre de 2018, emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. 85.- Formulario de IRPPB-IMPUESTOS ANUAL DE INMUEBLES, de fecha 18 de abril de 2018, emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. 86.- Formulario de IRPPBIMPUESTOS ANUAL DE INMUBLES, de fecha 2 de febrero de 2016, emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. 87.- Formulario de IRPPB-IMPUESTOS ANUAL DE INMUBELES, de fecha 15 de mayo de 2017, emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. 88.- Formulario de IRPPB-IMPUESTOS ANUAL DE INMUEBLES, de fecha 02 de febrero de 2016, con N° 0038664 emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. 89.- Formulario de IRPPB-IMPUESTO ANUAL DE INMUEBLES, de fecha 02 de febrero de 2016, con N°0038663, emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. 90.- Formulario de IRPPB-IMPUESTOS ANUAL DE INMUEBLES, de fecha O02 de febrero de 2016, con N° 0038662, emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. 91.- Formulario de IRPPB-IMPUESTOS ANUAL DE INMUBLES, de fecha 02 de febrero de 2016, con N° 0038661, emitido por el Gobierno Autónomo de Porongo. 92.- Formulario de IRPPB-IMPUESTO ANUAL DE INMUEBLES, de fecha 02 de febrero de 2016, con N° 0038660, emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. 93.- Formulario de IRPPB-IMPUESTOS ANUAL DE INMUEBLES, de fecha 02 de febrero de 2016, con N° 0038659. Emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. 94.- Formulario de IRPPB-IMPUESTOS ANUAL DE INMUEBLES, de fecha 02 de febrero de 2016, con N° 0038658. Emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. 95.- Formulario de IRPPB-IMPUESTOS ANUAL DE INMUEBLES, de fecha 02 de febrero de 2016, con N° 0038657. Emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. 96.- Formulario de IRPPB-IMPUESTOS ANUAL DE INMUEBLES, de fecha 02 de febrero de 2016, con N° 0038656. Emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. Sistema de Registro Judicial SIREJ 44 97.- Formulario de IRPPB-IMPUESTOS ANUAL DE INMUEBLES, de fecha 02 de febrero de 2016, con N° 0038655. Emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. 98. Formulario de IRPPB-IMPUESTOS ANUAL DE INMUEBLES, de fecha 02 de febrero de 2016, con N° 0038654. Emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. 99.- Formulario de IRPPB-IMPUESTOS ANUAL DE INMUEBLES, de fecha 02 de febrero de 2016, con N° 0038653. Emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. Pruebas de 84 a 99, que merecen valor probatorio, acreditan el pago de Impuesto Anual de Inmuebles-Gobierno Autónomo de Porongo, inmueble con superficie 50.000.00 de propiedad del señor Carlos Alberto Chávez Landívar, de las gestiones 2004 a 2017. 100.- Formulario de IMPUESTOS NACIONALES de TRANSMICION O ENAJENACION DE BIENES, con orden N° 1511657. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago del impuesto a la Transmisión o Enajenación de Bienes, del bien inmueble sito en el Municipio de Poronga, con una superficie de 50.000 m2. 101.- Plano de Ubicación y Uso de Suelo N° 039285, emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. Prueba que merece valor probatorio, prueba referida al lote de terreno de propiedad de Carlos Chávez Landívar. 102.- Certificado Catastral N° 0030141. Emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. Prueba que merece valor probatorio, prueba referida al lote de terreno de propiedad de Carlos Chávez Landívar. 103.- Certificado Catastral N° 0039285. Emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Porongo. Prueba que merece valor probatorio, prueba referida al lote de terreno de propiedad de Carlos Chávez Landívar. 104.- Formulario de Derechos Reales N° 2223410. Prueba que merece valor probatorio, prueba referida al lote de terreno de propiedad de Carlos Chávez Landívar. 105.- Alodial con Matricula N° 7.01.3.02.0000133. Prueba que merece valor probatorio, prueba referida al lote de terreno de propiedad de Carlos Chávez Landívar. 106.- Contrato Privado de Compraventa, suscrito por María Rebeca Bruno de Núñez y por la otra parte Tania Hurtado de Chávez, de fecha 07 de enero de 2013. Prueba que merece valor probatorio, prueba que acredita la compra venta de un bien inmueble que transfieren María Rebeca Bruno de Núñez y Orlando Gabriel Núñez Melgar a favor de la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, consistente en un apartamento N° 504, ubicado en el quinto piso, edificio 12, lote N° 12, sector 1 del Condominio “Vista verde Club Residencial”, por el precio bs. 365.624, incluye 2 estacionamientos. Sistema de Registro Judicial SIREJ 45 107.- Formulario de Declaración Voluntaria Notariada N° 104/2019, emitido por la Notario de Fe Publica N° 52 de fecha 09 de mayo de 2019. Prueba que merece valor probatorio, que establece que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, compró 2 apartamentos, pero, que devolvió uno y compro solamente uno a medio terminar y que invirtió la suma de Bs. 187.650 para hacer terminar, en cuyo departamento actualmente vive su hijo mayor. 108.- Contrato Privado de Compraventa suscrito por María Rebeca Bruno de Núñez y por la otra parte Tania Hurtado de Chávez, de fecha 7 de enero de 2013 de la ciudad de Santa Cruz. Prueba que merece valor probatorio, prueba referida al apartamento adquirido por la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez. 109.- Documento Privado sobre Resolución de Contrato, suscrito por María Rebeca Bruno de Núñez y por la otra parte Tania Hurtado de Chávez, de fecha 18 de marzo de 2013. Prueba que merece valor probatorio, prueba referida a la resolución de contrato del apartamento adquirido por la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez. 110.- Comprobante de pago N° 010941830, de fecha 21 de marzo de 2018. 111.- Comprobante de pago N° 010941828, de fecha 21 de marzo de 2018. 112.- Comprobante de pago N° 010941829 de fecha 21 de marzo de 2018. 113.- Comprobante de pago FORMULARIO UNICO DE RECAUDACIONES N° 6761804, de fecha 04 de mayo de 2017. 114.- Comprobante de Pago FORMULARIO UNICO DE RECAUDACIONES N° 6761803, de fecha 04 de mayo de 2017. 115.- Comprobante de Pago FORMULARIO UNICO DE RECAUDACIONES N° 6761801, de fecha 04 de mayo de 2017. 116.- Comprobante de pago Formulario único de RECAUDACIONES, N° 6761802, de fecha 04 de mayo de 2017. 117.- Comprobante de Pago Formulario UNICO DE RECAUDACIONES, N° 6761800, de fecha 04 de mayo de 2017. 118.- Comprobante de Pago FORMULARIO UNICO DE RECAUDACIONES, N° 19101777, de fecha 08 de agosto de 2014. 119.- Comprobante de Pago FORMULARIO UNICO DE RECAUDACIONES, N° 20968565, de fecha 25 de mayo de 2014. 120.- Comprobante de Pago FORMULARIO UNICO DE RECAUDACIONES, N° 27015959, de fecha 29 de abril de 2016. 121.- Comprobante de Pago FORMULARIO UNICO DE RECAUDACIONES, N° 23734516, de fecha 14 de agosto de 2015. 122.- Comprobante de Pago FORMULARIO UNICO DE RECAUDACIONES, N° 23734515, de fecha 14 de agosto de 2015. 123. Comprobante de Pago FORMULARIO UNICO DE RECAUDACIONES, N° 23734514, de fecha 14 de agosto de 2015. Sistema de Registro Judicial SIREJ 46 124.- Comprobante de Pago FORMULARIO UNICO DE RECAUDACIONES, N° 19101776, de fecha 08 de agosto de 2014. 125.- Comprobante de Pago FORMULARIO UNICO DE RECAUDACIONES, N° 16482019, de fecha 16 de septiembre de 2013. 126.- Comprobante de Pago FORMULARIO UNICO DE RECAUDACIONES N° 17078737, de fecha 12 de septiembre de 2013. 127.- Comprobante de Pago FORMULARIO UNICO DE RECAUDACIONES N° 17078736, de fecha 12 de septiembre de 2013. Pruebas de 110 a 127 que merecen valor probatorio, acreditan el pago de impuesto a la propiedad, de la propiedad horizontal apartamento edificio Condominio Vista Verde club residencial, pago por las gestiones 2012 a 2017. 128.- Formulario de IMPUESTOS NACIONALES de TRANSMISION O ENAJENACION DE BIENES, con orden N° 1019339. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto a la Transmisión o Enajenación de Bienes respecto del departamento de 157,40 m2. 129.- Formulario de IMPUESTOS DEPARTAMENTAL A LA TRANSMICION GRATUITA DE BIENES, emitido por el Gobierno Autónomo Departamental de Santa Cruz, con N° 015070. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto a la Transmisión o Enajenación de Bienes respecto del inmueble de B. Las Palmas, Av. Mario Gutiérrez N° 17. 130.- Formulario de IMPUESTOS NACIONALES de TRANSMISION O ENAJENACION DE BIENES, con orden N° 1019342. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto a la Transmisión o Enajenación de Bienes respecto del parqueo de 13 m2. 131.- Formulario de IMPUESTOS DEPARTAMENTAL A LA TRANSMISION GRATUITA DE BIENES, emitido por el Gobierno Autónomo Departamental de Santa Cruz, con N° 014919. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto a la Transmisión o Enajenación de Bienes respecto del parqueo de 13 m2. 132.- Formulario de IMPUESTOS NACIONALES de TRANSMISION O ENAJENACION DE BIENES, con orden N° 1019340. 133. Formulario de IMPUESTOS DEPARTAMENTAL A LA TRANSMISION GRATUITA DE BIENES, emitido por el Gobierno Autónomo Departamental de Santa Cruz, con N° 014920. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto a la Transmisión o Enajenación de Bienes respecto del parqueo de 12,52 m2. 133.- Formulario de impuesto departamental a la Transmisión Gratuita de Bienes. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de impuesto a la Transmisión o Enajenación de Bienes respecto del parqueo N° 120. 134.- Comprobante de Caja DERECHOS REALES N° 0227330. 135.- Comprobante de Caja DERECHOS REALES N° 0161780. Sistema de Registro Judicial SIREJ 47 136.- Testimonio N° 1956/2013, Emitido por la Notaria de Fe Publica N°86 de la ciudad de Santa Cruz en fecha 04 de noviembre de 2013. Pruebas 134, 135 y 136 merecen valor probatorio, acredita la transferencia de un apartamento signado con el número 504, estacionamiento número 15, estacionamiento número 120, ubicados en la Urbanización Condominio “Vista Verde Club Residencial”, sito en la zona Oeste, U.V. N° 112, Manzana N° 12 de la ciudad de Santa Cruz, que realizan los señores Orlando Gabriel Núñez y María Rebeca Bruno de Núñez en calidad de vendedores y Tania Elizabeth Hurtado de Chávez en calidad de compradora. Propiedad que se encuentra registrada en Derechos Reales del distrito de Santa Cruz. 137.- Certificado catastral N° 0865296. Emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Santa Cruz. 138.- Certificado catastral N° 0798523, emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Santa Cruz. Prueba 137 y 138 que merecen valor probatorio, certificado catastral respecto de la propiedad horizontal del apartamento y los parqueos. 139.- Plano de Ubicación y Uso de Suelo N° 93741, emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Santa Cruz. Prueba que merece valor probatorio, referida a certificado de uso de suelo de la propiedad horizontal. 140.- Alodial con Matricula N° 7.01.1.06.0114654. 141.- Alodial con Matricula N° 7.01.1.06.0114673. 142.- Alodial con Matricula N° 7.01.1.06.0114654. Pruebas 140, 141 y 142 que merecen valor probatorio, acreditan que el departamento, como los parqueos N° 15 y 120 se encuentran registrados en Derechos Reales, a la fecha de emisión de folio real (24/12/2015) no presentaba gravámenes y restricciones. 143.- Recibo N° 77996, de fecha 29 de septiembre de 2014. 144.- Recibo N° 77973, de fecha 07 de agosto de 2014. 145.- Recibo N° 67350, de fecha 11 de noviembre de 2013. 146.- Recibo N° 035924, de fecha 02 de septiembre de 2013. Pruebas 143, 144, 145 y 146 que merecen valor probatorio, acreditan los gastos económicos realizados por la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, en los trámites de transferencia del apartamento del Condominio Vista Verde; dineros que hubieran sido entregados a la abogada. 147.- Cotización para trámite de transferencia Condominio Vista verde Club Residencial N° 12. Prueba que merece valor probatorio, establece una cotización de costos para la transferencia de la propiedad horizontal. 148.- Certificado Catastral N° 0694728. 149.- Alodial con Matricula N° 7.01.1.06.0114654, 450.- Boleta de pago emitida por Oficialía Mayor de Planificación del Gobierno Autónomo Municipal de Santa Cruz. Sistema de Registro Judicial SIREJ 48 151.- Alodial con Matricula N° 7.01.1.06.01144673. 152.- Certificado catastral N° 0865295. 153.- Certificado catastral N° 0798569. 154.- Boleta de pago de fecha 23 de septiembre de 2013 emitida por Oficialía Mayor de Planificación del Gobierno Autónomo Municipal de Santa Cruz. 155.- Plano de Ubicación y Uso de Suelo N° 93742, emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Santa Cruz. 156.- Alodial con Matricula N° 7.01.1.06.0090610. 157.- Certificado Catastral N° 0865294. 158.- Certificado Catastral N° 0798521. 159.- Boleta de pago de fecha 23 de septiembre de 2013 emitida por Oficialía Mayor de Planificación del Gobierno Autónomo Municipal de Santa Cruz. 160.- Plano de Ubicación y Uso de Suelo N° 93740, emitido por el Gobierno Autónomo Municipal de Santa Cruz. Pruebas 148, 149, 150, 151, 152, 153, 154, 155, 156, 157, 158, 159 y 160 que merece valor probatorio, documental referida al propiedad horizontal y los parqueos, que acreditan su registro en DDRR, y cuentan con planos de ubicación y otros considerados anteriormente. 161.- Carta emitida por el Banco Mercantil Santa Cruz, de fecha 22 de noviembre de 2018. Prueba que merece valor probatorio, certifica que el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, contaba con dos cuentas 4010158535 y 4021309401 cuenta corriente y cuenta de ahorro en dólares, la primera inactiva y la segunda cerrada en fecha 08 de marzo de 2016. 162.- Carta emitida por el Banco Mercantil Santa Cruz, de fecha 24 de abril de 2019. Prueba que ya fue valorada en la 161, siendo el mismo informe, únicamente varia la fecha de emisión de la emisión. 163.- Carta emitida por el Banco Mercantil Santa Cruz, de fecha 24 de abril de 2019. Prueba que merece valor probatorio, certifica que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, contaba con dos cuentas 4010159217 y 4020837709 cuenta corriente y cuenta de ahorro en dólares, ambas cuentas cerradas. 164.- Carta emitida por el Banco Mercantil Santa Cruz, de fecha 06 de mayo de 2019. Prueba que merece valor probatorio, certifica que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, registró la titularidad de la operación de crédito N° 6060014738 el que se encuentra cancelado. La nombrada señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, no registra deudas con la institución como titular ni como garante. 165.- Comprobante de Pago de fecha 03 de marzo de 2006, del Banco Mercantil Santa Cruz. Sistema de Registro Judicial SIREJ 49 166.- Comprobante de Pago de fecha 16 de noviembre de 2005, del Banco Mercantil Santa Cruz. 167.- Comprobante de Pago de fecha 15 de agosto de 2005, del Banco Mercantil Santa Cruz. 168.- Comprobante de Pago de fecha 21 de abril de 2005, del Banco Mercantil Santa Cruz. 169.- Factura emitida por el Banco Mercantil de Santa Cruz, de fecha 15 de agosto de 2005. 170. 170.- Factura emitida por el Banco Mercantil de Santa Cruz, de fecha 21 de abril de 2005. Pruebas 165, 166, 167, 168, 169 y 170 que merecen valor probatorio, comprobantes de pago del crédito 60600014738. 171.- Certificado GNO-237/2019, emitido por el BANCO ECONOMICO. 172.- Certificado GNO-0143/2016, emitido por el BANCO ECONOMICO. Pruebas 171 y 172 que merecen valor probatorio, certifican que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, a partir de fecha 24 de marzo de 2000, fue incluida para el manejo alterno en los depósitos s Plazo fijo del señor Carlos Alberto Chávez Landívar; establece que en fecha 03 de abril de 1995 el DPF 8911 depósito a plazo fijo de $us 80.000, que fue renovado con disminución de capital a $us 8.000 en fecha 24 de mayo de 2006. El DPF 22841 de 3 de julio de 1997, la suma de $us 70,500.00 cancelado en fecha 19 de mayo de 2006. DPF 100069881100000 de 3 de abril de 2007, $us 30.000, renovación con disminución de capital de 11 de septiembre de 2008, cancelado 14 de enero de 2010. DPF 100072841000000 de fecha 09 de enero de 2008, $us 280.000,00, renovación con disminución de capital de 07 de enero de 2013, $us 140.000,00, cancelado en fecha 06 de abril de 2015. 173.- Comprobante de Solicitud Orden ACH, BANCO ECONOMICO. Prueba que merece valor probatorio, acredita la solicitud de transferencia ACH de la cuenta 1052064193 de la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, siendo destinataria la señora María Rebeca Bruno Núñez, por la suma de $us 143,000.00. 174.- Comprobante de Liquidación depósitos a plazo fijo renovación en dólares americanos de fecha 07/01/2013. Prueba que merece valor probatorio, acredita la liquidación de DPF por el monto de $us 283,417.85, de fecha 07 de enero de 2013. 175.- Certificado GNO-236/2019. Emitido por el BANCO ECONOMICO. 176.- Certificado GNO-205/2017, emitido por el BANCO ECONOMICO. Prueba 175 y 176 que merecen valor probatorio, certifica que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, es cliente del banco desde el 06 de abril de 1995, manteniendo a la fecha la caja de ahorro 1052064193, en dólares. También mantuvo PDF por $us 16.000,00 de fecha 06 de abril de 1995, renovado en manejo alterno con el señor Carlos Alberto Chávez Landívar. 177.- Extracto de Caja de Ahorro del BANCO ECONOMICO de fecha 01/01/1995 a 31/12/2000 de la cuenta N° 1052-073340. Sistema de Registro Judicial SIREJ 50 Extracto de la caja de ahorro en dólares americanos del 1 de enero de 1995 al 31 de diciembre de 2000, siendo su titular Carlos Alberto Chávez Landívar. 178.- Depósito de fecha 13/03/1998, realizada en el BANCO ECONOMICO. 179.- Depósito de fecha 12/02/1998, realizada en el BANCO ECONOMICO. 180.- Depósito de fecha 12/02/1998, realizada en el BANCO ECONOMICO. Prueba 178, 179 y 180 que merecen valor probatorio, acredita los movimientos bancarios en la cuenta del señor Carlos Alberto Chávez Landívar, en la gestión 1998. 181.- Certificado GNO-239/2019, emitido por el BANCO ECONOMICO. 182.- Certificado GNO-0189/2016, emitido por el BANCO ECONOMICO. Pruebas 181 y 182 que merecen valor probatorio, certifican que el padre de la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, el señor Emilio Hurtado Méndez, mantuvo depósitos a plazo fijo diferentes montos en dólares en el periodo comprendido de 1995 a 2003. 183.- Extracto de Caja de Ahorro del BANCO ECONOMICO de fecha 01/01/1995 a 29/05/2017 de la cuenta N° 1052-061763. Prueba que merece valor probatorio, acredita el detalle de movimientos en la cuenta del señor Emilio Hurtado Méndez, desde el año 1997 a 2015. 184.- Certificado GNO-0184/2016, emitido por el BANCO ECONOMICO. Prueba que merece valor probatorio, certifican que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, a partir de 14 de diciembre de 1998 fue incluida para el manejo alterno, por instrucción del titular señor Emilio Hurtado Méndez, se detalla depósitos a plazo fijo por diferentes montos en moneda extranjera en el periodo del año 1998 al 2003. 185.- Certificado $O/8397/2019, emitido por el BANCO GANADERO. 186.- Certificado SO/25768/2016, emitido por el BANCO GANADERO. Pruebas 185 y 186 que merecen valor probatorio, certifica que los señores Emilio Hurtado Méndez y Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, fueron clientes de la entidad financiera, quienes han mantenido depósitos a plazo fijo de manejo alterno en montos de $us 50.000; 30.000 y 20.000. 187.- Certificado de fecha 22 de abril del 2019, emitido por la COOPERATIVA DE CREDITO LA TRINIDAD. 188.- Certificado de fecha 18 de abril del 2016, emitido por la COOPERATIVA DE CREDITO LA TRINIDAD. 189.- Certificado de fecha 21 de abril del 2016, emitido por la COOPERATIVA DE CREDITO LA TRINIDAD. 190.- Certificado de fecha 22 de abril del 2019, emitido por la COOPERATIVA DE CREDITO LA TRINIDAD. 191.- Extracto de Caja de Ahorro de la COOPERATIVA LA TRINIDAD de fecha 01/01/2000 a 22/04/2019 de la cuenta N° 1052-122701. 192 Extracto de Caja de Ahorro de la COOPERATIVA LA TRINIDAD de fecha 07/03/2014 a 21/04/2016 de la cuenta N° 1052-122701. Pruebas 187 a 192 que merecen valor probatorio, acreditan que el señor Emilio Hurtado Méndez, mantuvo DPF por $us 50.000 y por motivos de salud incluyó a su hija Tania Sistema de Registro Judicial SIREJ 51 Elizabeth Hurtado de Chávez, en vigencia de las operaciones se renovaron el DPF. Además se certifica que la Cooperativa Gran Grigota compró el pasivo de $us 39504.32 de la caja de ahorro a nombre de Emilio Hurtado Méndez y Tania Elizabeth Hurtado de Chávez; además constan el detalle de los movimientos bancarios. 193.- Certificado PLAT-006/2019, emitido por la COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO GRAN GRIGOTA. 194.- Certificado PLAT-011/2016, emitido por la COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO GRAN GRIGOTA. 195.- Comprobante N° 000159164-001, de la COOPERATIVA GRAN GRIGOTA. 196.- Carta dirigida a la COOPERATIVA GRAN GRIGOTA de fecha 14 de octubre de 2015. 197.- Kardex de Contrato de Inversión a plazo de la COOPERATIVA GRAN GRIGOTA. 198.- Fotocopia de Cedula de Identidad del señor CARLOS EMILIO HURTADO AGUILERA, 199.- Carta dirigida a la COOPERATIVA GRAN GRIGOTA, de fecha 10 de febrero de 2015. 200.- Certificado PLAT-005/2019, emitido por la COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO GRAN GRIGOTA. 201.- Certificado PLAT-010/2016, emitido por la COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO GRAN GRIGOTA. Prueba 193 a 201 que merecen valor probatorio, certifican que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez y Carlos Emilio Hurtado Aguilera, mantuvieron cuenta por el monto de $us 39.504.32, con fecha de apertura 15 de octubre de 2014. Adjunta certificado de aportación y notas de solicitud de cancelación de DPF. Se certifica que los nombrados tuvieron manejo alterno. PDF por la suma de $us 40.000, de fecha 22 de diciembre de 2009. 202.- Retiro de fecha 22/12/2009, de la cuenta N° 1052-061763, del BANCO ECONOMICO. Prueba que merece valor probatorio, acredita el retiro de la cuenta 1052-061763 del señor Emilio Hurtado Méndez, la suma de $us 10.000. 203.- Certificado de fecha 30 de abril de 2019, emitido por la COOPERATIVA SAN MARTIN DE PORRES. 204.- Certificado de fecha 18 de abril de 2016, emitido por la COOPERATIVA SAN MARTIN DE PORRES. 205.- Apertura de depósito a plazo fijo en la cooperativa san Martin de Porres. Pruebas 203, 204 y 205 que merecen valor probatorio, certifica que el señor Emilio Hurtado Méndez, en fecha 15 de junio de 2015, apertura un DPF, incluyendo en el manejo del depósito a la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, como firma alterna, por la suma de $us 20.000; renovado el 28 de junio de 2013 al 22 de junio de 2016; a la fecha la misma se encuentra cancelado. Sistema de Registro Judicial SIREJ 52 206.- Certificado emitido por la CONMEBOL, a favor del señor CARLOS CHAVEZ LANDIVAR, de fecha 03 de mayo de 2019. Prueba que merece valor probatorio, al haberse ofrecido e introducido a juicio conforme a procedimiento. Certifica la CONMEBOL que el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, ha ejercido la presidencia de la Federación Boliviana de Futbol FBF, en consecuencia formaba parte del Comité Ejecutivo de la Confederación Sudamericana de Futbol CONMEBOL, durante los años 2006 al 2015. Según constan en archivos de la CONMEBOL, ha recibido las siguientes sumas de dinero, por conceptos que se detallan, el año 2006, recibió por concepto de pasajes $us 500, viáticos reunión Comité Ejecutivo $us 900 y Gastos de representación correspondiente a los meses de agosto a diciembre de 2006, la suma de $us 25.000. El año 2007, $us 30.000 por gastos de representación al mes de junio 2007, $us 15.000 por los meses de julio-septiembre, por pasajes $us 500 y viáticos $us 900. El año 2008, $us 15.000 gastos de representación enero a marzo; pasajes $us 1000; viáticos $us 1800. La gestión 2009, $us 1000 por pasajes, viáticos 1.800, $us 35.000 por gastos de representación de enero a junio 2009. El año 2010 recibe la suma total de $us 22.800 por concepto de pasajes, gastos de representación y viáticos reunión Comité Ejecutivo. El año 2012, la suma total de $us 62.800 por concepto de pasajes, gastos de representación y viáticos reunión Comité Ejecutivo. El año 2013, recibe la suma total de $us 170.000 por gastos de representación. El año 2014, la suma de $us 195.185 por gastos de representación. El año 2015 la suma de $us 130.000, quedando pendiente de pago la suma de $us 90.000 correspondiente a los gastos de representación de los meses de julio a noviembre de 2015. 207.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL N° 1577. 208.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL N° 1595, 209.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL. N° 1652. 210.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL N° 1681. 211.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL N° 1710. 212.- Recibo de EGRESO, DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL. N° 1744. 213.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL N° 0536. 214.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL. N° 1170. 215.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL N° 1279. Sistema de Registro Judicial SIREJ 53 216.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL. N° 1512. 217.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL. N° 1583. 218.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL. N°’ 1701. 219.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL. N° 1701. 220.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL. N° 1771. 221.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL. N° 1864. 222.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL. N° 1963. 223.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL. N° 0881. 224.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL N° 0652. 225.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL N° 2156. 226.- Recibo de EGRESO DE LA CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL N° 01052. Pruebas 207 a 226 que merecen valor probatorio, dichos recibos de egreso ratifican los dineros que el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, recibió de la CONMEBOL, por los conceptos anotados en la prueba N° 206. 227.- CERITIFACION DE URUBO GOLF, de fecha 27 de mayo de 2017. Prueba que merece valor probatorio, certifica que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, ha desistido de su terreno correspondiente al Md. 8, Mz 2, Lt. 14 de la Urbanización cerrada “URUBOGOLF” en fecha 03 de mayo de 2016, quedando con un terreno correspondiente al Md. 8, Mz., 2, Lt. 11, el cual se encuentra cancelando mediante cuotas mensuales. 228.- CERTIFICACION DE URUBO GOLF, de fecha 08 de mayo 2019. Prueba que merece valor probatorio, certifica que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, mantiene un crédito directo desde la gestión 2014 para la adquisición de un lote de terreno ubicado en el municipio de Porongo, correspondiente al Md. 8, Mz., 2, Lt. 11, con una superficie de 933.7 m2, el cual se encuentra con saldo pendiente de pago. 229.- Deposito al BANCO BNB, de fecha 23/03/2017. 230.- Deposito al BANCO BNB de fecha 16/02/2017. 231.- Deposito al BANCO BNB, de fecha 13/04/2017. 232.- Recibo de URUBO GOLF N° 101623. 233.- Recibo de URUBO GOLF N° 101865. Sistema de Registro Judicial SIREJ 54 Pruebas 229 a 233 que merecen valor probatorio, constituyen en pagos realizados por la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, por el inmueble de “URUBOGOLF”, pagos realizados en el BNB correspondientes a los meses de febrero y abril de 2017 234.- Respuesta a requerimiento fiscal de HANSA, de fecha 07 de mayo de 2019. Prueba que merece valor probatorio, informa que el precio de la vagoneta Q5 año 2013, color plata, placa 3062-CSB, según contrato firmado entre HANSA Ltda., y la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, por el valor de $us 63.500, modalidad de pago al contado. 235.- Certificado de Registro de Propiedad-Vehículo Automotor, a nombre de TANIA ELIZABETH HURTADO DE CHAVEZ. Prueba que fue valorada en la producida por el Ministerio Público, signada como MP 14. 236.- Formulario de IMPUESTOS NACIONALES de TRANSMISION O ENAJENACION DE BIENES, con orden N° 1019341. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago del impuesto a la Transmisión o enajenación de bienes, referida a la vagoneta marca Audi, tipo Q5, con placa 3062-CSB. 237.- Formulario de IMPUESTOS DEPARTAMENTAL A LA TRANSMISION GRATUITA DE BIENES, emitido por el Gobierno Autónomo Departamental de Santa Cruz, con N° 014922. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago del impuesto departamental a la Transmisión o enajenación de bienes, referida a la vagoneta marca Audi, tipo Q5, con placa 3062-CSB. 238.- Respuesta a requerimiento fiscal de HANSA, de 07 de mayo de 2019. Prueba que merece valor probatorio, informa que el precio de la vagoneta Q7 año 2012, color gris, placa 2876-TYL, según contrato firmado entre HANSA Ltda., y el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, por el valor de $us 82.000, modalidad de pago al contado. 239.- Certificado de Registro de Propiedad-Vehículo Automotor, a nombre de CARLOS ALBERTO CHAVEZ LANDIVAR. Prueba que fue valorada en la producida por el Ministerio Público, signada como MP 15. 240.- Formulario de IMPUESTOS NACIONALES de TRANSMISION O ENAJENACION DE BIENES, con orden N° 1019344. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago del impuesto a la Transmisión o enajenación de bienes, referida a la vagoneta marca Audi, tipo Q7, con placa 2876-TYL. 241.- Formulario de IMPUESTOS DEPARTAMENTAL A LA TRANSMISION GRATUITA DE BIENES, emitido por el Gobierno Autónomo Departamental de Santa Cruz, con N° 014921. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago del impuesto a la Transmisión o enajenación de bienes, referida a la vagoneta marca Audi, tipo Q7, con placa 2876-TYL. 242.- Documento privado sobre aclarativo de precio de transferencia de un vehículo de fecha 11 de febrero de 2005. Prueba que merece valor probatorio, por el que se demuestra la transferencia de un automóvil marca Honda, color negro, con placa 1389-ZAP, de Julio Alberto Sánchez Castro a favor de la señora Tania Elizabeth hurtado de Chávez, por el precio de $us 11.000. Sistema de Registro Judicial SIREJ 55 243.- Documento suscrito entre el señor CARLOS CHAVEZ LANDIVAR y JOSE LUIS ROBLES PEREZ en fecha 14 de febrero de 2005. Prueba que merece valor probatorio, por el que se demuestra la transferencia de un automóvil marca Honda, Prelude, modelo 1993, con placa 1331-BZH, de José Luis Robles Pérez a favor del señor Carlos Alberto Chávez Landívar la señora Tania Elizabeth hurtado de Chávez, por el precio de $us 4.800. 244.-Testimonio 2271/2018 emitido por la Notaria de Fe Publica N° 68. Prueba que merece valor probatorio, documento referente a la transferencia del automóvil marca Honda, Prelude, modelo 1993, con placa 1331-BZH, de José Luis Robles Pérez a favor del señor Carlos Alberto Chávez Landívar la señora Tania Elizabeth hurtado de Chávez, por el precio de $us 4.800. 245.- Documento de Permuta de dos VEHICULOS MOTORIZADOS, de fecha 14 de junio de 2008. Prueba que merece valor probatorio, acredita la permuta de los vehículos entre Carlos Alberto Chávez Landívar y Carlos Emilio Hurtado Aguilera, el primero entrega el automóvil Honda Prelude, con placa 1331-BZH, y el segundo de los nombrados la vagoneta Ford Explorer, con placa 1892-ZGF, el señor Carlos Alberto Chávez aumenta la diferencia la suma de $us 6.350. 246.- Testimonio 3621/2011, emitido por la Notaria de Fe Publica N° 98. Prueba que merece valor probatorio, por el que se demuestra que el señor Julio Cesar Rivero Pérez otorga poder especial, suficiente, amplio, sustituible en irrevocable a la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, para que pueda transferir el automóvil marca Toyota, Tipo Corolla, con placa 2727-RSP. 247.- Documento Privado sobre COMPRAVENTA DE MOTORIZADO, entre JULIO CESAR RIVERO PEREZ Y TANIA HURTADO DE CHAVEZ. Prueba que merece valor probatorio, por el que se demuestra que el señor Julio Cesar Rivero Pérez, transfiere a la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, el automóvil marca Toyota, Tipo Corolla, con placa 2727-RSP, modelo 2008, por el precio de $us 16.500. 248.- Documento Privado de FINIQUITO DE INDEMNIZACION DE SEGURO, suscrito por TANIA HURTADO DE CHAVEZ y por la otra parte LA BOLIVIANA CIACRUZ DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A. Prueba que merece valor probatorio, acredita el pago de indemnización realizada por la Boliviana Ciacruz, por siniestro en el vehículo de propiedad de la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, en la suma de $us 13.000. 249.- Constancias de entrega de Mercancías de fecha 12 de mayo de 2009. Prueba que merece valor probatorio, documento que hace referencia a la entrega de mercadería al señor Carlos Alberto Chávez Landívar, vehículo Audi Q7. 250. Documento privado de transferencia de vehículo suscrito por CARLOS CHAVEZ LANDIVAR y por otra parte OSCAR RAUL BARRIOS ORTEGA. Prueba que merece valor probatorio, acredita que el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, aclara que por un error involuntario en la transferencia de fecha 20 de junio de 2013, se colocó la suma de Bs. 20.000, siendo lo correcto la suma de $us 35.000, firman como vendedor Carlos Alberto Chávez Landívar y como comprador Oscar Raúl Barrios Ortega. Sistema de Registro Judicial SIREJ 56 251.- Documento PRIVADO SOBRE COMPRA VENTA DE VEHICULO, suscrita por TANIA ELIZABETH HURTADO DE CHAVEZ y por otra parte JANETH TELLEZ TIRADO. Prueba que merece valor probatorio, por el que se demuestra que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, transfiere a favor de Janeth Téllez Tirado, el automóvil vagoneta, marca Nissan, Tipo Murano, con placa 2256-TTD, modelo 2009, por el precio de $us 18.000. 252.- Certificado de Registro de Propiedad - Vehículo Automotor, a nombre de TANIA ELIZABETH HURTADO DE CHAVEZ. Prueba que merece valor probatorio, acredita que la vagoneta marca Nissan, tipo Murano, con placa 2256-TTD, era de propiedad de la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez. 253.- Certificación emitida por la Federación Boliviana de Futbol, de fecha 10 de mayo de 2019, a través de la cual se señala expresamente QUE NO EXISTEN REGISTROS DE QUE MI PERSONA HUBIERA SIDO FUNCIONARIA DE DICHA ENTIDAD. Prueba que merece valor probatorio, certifica que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, no figura en las planillas del personal administrativo de la FBF, tampoco ejerció ningún cargo a partir de 1 de enero de 2017. B) TESTIFICAL 1.- ANTONIO JOSE SUAREZ PARADA, respondiendo manifestó: a Tania Hurtado, la conozco desde niño, ya que nos hemos criado desde niños y el papá de Tania señor Emilio Hurtado quien era bien posesionado económicamente, vivíamos en el mismo barrio, vivamos en el centro; de ahí nace nuestra amistad, cuando crecimos cada quien hizo sus vidas es más yo me fui a estudiar a Brasil y cuando llegué me buscó para que le construya su casa el año 1994 en el barrio las Palmas, que está ubicado en la zona oeste entre el 3 y 4 anillo de la ciudad, es un barrio bastante notable de esta ciudad, incluso el terreno nosotros lo vendimos como empresa constructora compraron incluso el terreno, el inmueble es de más de 1000 m2 y la casa está construida en 500 m2. Es una casa de lujo y su precio más o menos oscila en unos 50.000 esa casa lo compro junto a su esposo Chávez, no sé qué tipo de vehículos tenía, pero, sé que Carlos Chávez, tenía contacto comercial con madera, pero no había una amistad profunda, solo había una amistad comercial, al papá de Tania si lo conozco era el señor Emilio Hurtado y tenía buena posición económica eso conozco porque mi papá frecuentaba al señor Emilio y era una persona muy respetada y conocida. La empresa de madera del señor Chávez y la señora Tania, solo sabía que se dedicaban a la venta de madera, pero no sé si estaba legalmente establecida, yo solo escuchaba a algunos colegas que parece que le compraban madera y de ahí sé que ellos tenían esa actividad, cuando termine la construcción de su casa ellos me cancelaron en efectivo y no sé si el señor sacó algún crédito bancario; ahora los detalles de cómo canceló si fue en cheque o efectivo desconozco; mi empresa se llamaba Escala del oriente y todo se cancelaba en la oficina contable. Cuando inicie la construcción el padre de Tania aún seguía vivo creo que falleció el 2000 más o menos, no recuerdo si su padre tenía otros terrenos, porque más conversaba con mi padre el señor Hurtado, pero, sí sé que tenía una oficina en el centro y estaba económicamente estable. Sistema de Registro Judicial SIREJ 57 Prueba que merece valor probatorio en mérito a que el testigo se expresó de manera espontánea, coherente y serena, sin ninguna dubitación, lo que otorga credibilidad a su relato. 2.- FREDDY GUTIERREZ, respondiendo manifestó: a Tania Hurtado la conozco desde que tengo conocimiento, porque éramos vecinos yo viva en la calle Murillo y ella en la calle Sucre, es decir yo la vi desde niños hasta que se cambió vivíamos a 2 cuadras de la plaza y yo vivía una cuadra y media, eso está en el segundo anillo cerca de la doble vía la guardia. Tania asistía al colegio Boldy no estoy muy seguro, no sé cuánto era la mensualidad, pero, sé que asistían personas que tenían un buen estatus económico y padre tenía una buena posición económica y creo que le envió a estudiar al exterior, sé que Tania contrajo matrimonio con Carlos Chávez, después yo me traslade al Barrio Poper, yo sabía que ella se fue a barrio Las palmas, es una casa muy bonita que queda en los mejores barrios de Santa Cruz, que está en la zona sur cerca del cuarto anillo y la doble vía la guardia, en su vida conyugal le vi manejar a Tania un auto Audi pero sé que tenían 2 carros de lujo, creo que Tania tiene 2 o 3 hijos tengo entendido que estudiaron en el exterior y que ahora son profesionales y ahora están en buena posición, el matrimonio Hurtado Chávez, creo que Chávez estaba bien posesionado económicamente. Prueba que merece valor probatorio en mérito a que el testigo se expresó de manera espontánea, coherente y serena, sin ninguna dubitación, lo que otorga credibilidad a su relato. 3.- RONALD JOSE SOLIZ VILLARROEL, respondiendo manifestó: a Tania si le conozco desde hace muchos años atrás desde la época de colegio, ella vivía por el barrio Urbari que queda en la zona sud oeste entre el 2do y 3er anillo es un barrio de alto nivel, a los padres de Tania si le conocía a su papá ya que mi papá y el papá a de Tania eran amigos y el papa de Tania era abogado, y en su época era muy reconocido, yo me fui a vivir al Barrio las Palmas el año 2000 y Tania ya vivía ahí y se casó con Chacho Chávez, el Barrio las Palmas queda al sur por doble vía la Guardia por el 3er anillo este barrio ha pasado a ser uno de los barrios de alto nivel, esto porque se encuentra cerca al club Las Palmas y esta el Colegio Americano, que hacen esta zona sea un barrio donde viven personas de alto nivel económico, entiendo que la familia de Tania se dedicaban al negocio inmobiliario. Tania se dedicaba a su familia, creo que estaba también en el negocio de los inmuebles. Prueba que merece valor probatorio en mérito a que el testigo se expresó de manera espontánea, coherente y serena, sin ninguna dubitación, lo que otorga credibilidad a su relato. C) PERICIA EN AUDITORIA FORENSE La que fue producida en audiencia de juicio conforme lo establecido por el art. 204 y siguientes del CPP, realizada por el Lic. Ramiro Rivas Montealegre, AUDITOR FINANCIERO. PUNTOS DE PERICIA Y CONCLUSIONES: 1.- Determine qué periodo prestó servicios en la FBF el señor Carlos Chávez y cuanto recibió en salarios. Sistema de Registro Judicial SIREJ 58 R.- Es necesario hacer notar que, conforme a RESOLUCIÓN CONCLUSIVA de Acusación Formal de la Fiscalía de Sucre, 05 de febrero de 2018, el señor Carlos Alberto Chávez Landívar no figura entre los acusados. Sin embargo, se tiene a Fs. 005 a 007 del Cuerpo 1 del Cuaderno de Control Jurisdiccional entregado copias por el IDIF expuesto en el Punto 1.6 Entrega de Documentos, el Requerimiento Fiscal de Sucre, 08 de junio de 2015, sobre 1. Remitir informe y nómina de los actuales ejecutivos y/o Directivos de la Federación Boliviana de Futbol especificando: a) Desde cuando ejercen sus funciones y hasta cuando ejercieron las mismas. b) Cual el salario mensual percibido u otros pagos que se les hace. c) Cuales las funciones que cumplen y responsabilidades internas. A Fs. 008, la Federación Boliviana de Futbol de Sucre, 18 de junio de 2015, Certifica: Al punto 3. b) No perciben salario. Asimismo, adjuntan a Fs. 012, la Nómina de Directivos de la Federación Boliviana de Futbol donde figura el señor Carlos Alberto Chávez Landívar con el cargo de Presidente desde el 28/07/2006, vigente al momento de la Certificación. 2.- Determine los ingresos salariales del señor Carlos Chávez, durante el periodo de servicios en la CONMEBOL. R.- Conforme a RESOLUCIÓN CONCLUSIVA de Acusación Formal de las Fiscalía de Sucre, 05 de febrero de 2018, el señor Carlos Alberto Chávez Landívar no figura entre los acusados. Sin embargo, corre a PDD-206 (en 4 Fs.) (Archivador 11), un CERTIFICADO de la CONMEBOL, respecto a que ha formado parte del COMÍTE EJECUTIVO de la CONFEDERACIÓN SUDAMERICANA DE FÚTBOL (CONMEBOL) durante los años 2.006 a 2.015, y cuya suma llega a $us. 709.185.- (setecientos nueve mil, ciento ochenta y cinco 00/100 dólares americanos). Asimismo, cursa PDD-207 (en 19 Fs.) en Archivado 11 presentado por la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chavez, Recibos de Egreso de la CONFEDERACIÓN SUDAMERICANA DE FÚTBOL (CONMEBOL) que reporta: $us 393.900,00. 3.- Determine el patrimonio neto del matrimonio de Carlos Chávez y Tania Hurtado, en el periodo determinado. R.- Inmuebles: El Lote de terreno con Matricula 7.01.3.020000136 fur por venta parcial al señor Carlos Alberto Chavez Landibar. El Lote de Terreno con Matricula 7.01.1.990024993 cuenta con construcción, se adjunta muestrario fotográfico. De acuerdo con el Informe del O.E.P. – SERECI NACIONAL, cursante a Fs. 22 del Archivador 1, los señores Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado Aguilera, contrajeron matrimonio el 17 de diciembre de 1982. Sistema de Registro Judicial SIREJ 59 Desde aquel momento el matrimonio Chavez-Hurtado iniciaron sus actividades de trabajo, ahorro e inversión, así lo muestra el Cuadro anterior referente a las propiedades en inmuebles, estacionamientos y lotes de terrenos, lo que se consolida con la Declaratoria de Herederos plasmada en el Testimonio 495/2018 de Santa Cruz de la Sierra, 26 de septiembre de 2018, en favor de los derechohabientes Tamia Elizabeth Hurtado de Chávez con C.I.2847928 SC; Carlos Albeto Chávez Hurtado con C.I. 5834952 SC.; Diego Chavez Hurtado con C.I. 7721973 SC; y Bruno Alejandro Chavez Hurtado con C.I. 77219972 SC. Vehículos: Audi Q5, Audi 5, Toyota Corolla, las demás del cuadro fueron vendidas. 4.- Determine cuentas bancarias y sus movimientos R.- 1. BANCO ECONOMICO 1.1 A Fs. 96 del Archivador 1, cursa Cuadro de “Emisión de Depósitos a Plazo Fijo desde el Año 2000 hasta el 2014”, girados a nombre de Carlos Alberto Chavez Landivar y Tania Elizabeth Hurtado Aguilera, referentes a 10 DPF´s, todos cancelados. Del DPF 1 al 2 fueron liquidados a su vencimiento; del 3 al 5 fueron renovados a su vencimiento; y del 6 al 10 fueron renovados automáticamente. 1.2 A Fs. 659 al 661 del Archivador 1, cursa extracto de Cta. De Ahorros 1052-064193 en Dólares, abierta con primer movimiento el 11/01/2004, y último movimiento el 18/04/2016 con saldo de $us. 257,57. Lo más destacable es el registro de depósito el 07/01/2013 por $us. 143,202,72 por “Renovación Capital DPF”, mismo que fue retirado el mismo día por $us. 143.000,-. 1.3 Certificado GHO-237/2019 de 22 de abril de 2019, referente DPF´s: Los DPF´s tiene su origen en el 8911 de 03/04/1995 por $us. 80.000.- solo a nombre de Carlos Alberto Chavez Landibar, la señora Tania Elizabeth Hurtado Alguilera fue incluida el 24/03/2000, la liquidación fue el 24/05/2006. El DPF 22841 de 23/07/1997 por $us. 82.013,33, igual que el anterior fue individual a nombre de Carlos Alberto Chavez Landivar y , la señora Tania Elizabeth Hurtado Alguilera fue incluida el 24/03/2000, con liquidación y cancelado el 19/05/2006. El DPF 10009881100000 de 03/04/2007 por 9.9992,7 fue cancelado el 14/01/2010. El DPF 10007284100000 de 09/01/2008 por 142.202,72 de 07/01/2013 madurado y depositado en la de Cta. De Ahorros 1052-064193 en Dólares (ver punto anterior 1.2). 1.4 A PDD-174 del Archivador 11, cursa Boleta de Apertura de Deposito de 07/01/2013 por $us. 140.000.- a nombre de Carlos Alberto Chavez Landivar, con vencimiento al 02/01/2014. 1.5 A PDD-175 del Archivador 11, cursa Certificado GNO-236/2019 de 22 de abril de 2019 por DPF 8947 de 06 de 06/04/1995 por $us. 16.000.-, cancelado. 1.6 A PDD-184, cursa Certificado GNO-0184/2016 de 02 de junio de 2016, respecto a DPF´s: 0000000000-30-946 de 14/12/1998 por $us. 40.000.-, liquidado el Sistema de Registro Judicial SIREJ 60 02/01/2001, cancelado. 10000429300-00-000 de 02/01/2001 por $us. 10.000.-, liquidado el 20/12/2003, cancelado. 1000026624-00-000 de 02/06/2003 por $us. 10.000.-, liquidado el 18/05/2006, cancelado. 1000044700-00-000 de 30/12/2003 por $us. 10.000.-, liquidado el 22/12/2006, cancelado. 1.7 A PDD-185, cursa Certificado Cite: SO/8397/209 de 30 de abril de 2019, respecto a DPF´s: 10000233195-00-000 de 18/05/2008 por $us. 50.000.-, liquidado el 04/05/2009, cancelado. 1000245215-00-000 de 26/12/2006 por $us. 30.000.-, liquidado el 21/12/2009, cancelado. 1000234888-00-000 de 15/06/2009 por $us. 20.000.-, liquidado 15/06/2009, cancelado. 1.8 PDD sin número (2 Fs. con número diferentes 328 y 448 inferior) Apertura de Depósito a Plazo Fijo DPF 100-0037304-00-000 de 24/05/2009 por $us. 50.000.-. Al respecto, de acuerdo con la Declaración Voluntaria Notariada No 103/2019 de 09/05/2019 ante Notaria de Fe Pública 52 del Municipio de Santa Cruz, el señor Carlos Emilio Hurtado Aguilera y la señora Tabia Elizabeth Hurtado Aguilera de haber recibido este dinero de su señor padre Emilio Hurtado Mendez con C.I. 2847928 SC. 2. BANCO BCP A Fs. 627 del Archivador 1, cursa comunicado del BCP respecto a cuentas bancarias de la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera, al respecto se tiene: Cta. De Ahorro 701-505264-2-30en Dólares, cerrada al 23 de abril de 2014. 5. Determine la constitución y actividad de empresas de Carlos Chávez y Tania Hurtado. 5.1 SARA Importaciones SRL A PDD-9 cursa Certificado de Solvencia Tributaria No. 273436 de 13 de noviembre de 1987, al con Padrón No. 00682541. Asimismo, a PDD-10 cursa Certificado de Solvencia Tributaria No. 1461265 de diciembre de 1986. A PDD-11 cursa Balance de Apertura de Sra Importaciones SRL de 25 de enero de 1985 por $b. 10.000.000.- (diez millones de pesos bolivianos). A PDD-12 cursa Nora de Descargo del Banco Central de Bolivia No. 31/82 por $us. 30.175.96. 5.2 EMPRESA MADERERA BERNA SUCS SRL A PDD-13 cursa Balance General al 31 de diciembre de 1989, y su respectivo Estado de Resultados. 5.3 Industria Maderera MOXOS LTDA INMARAL A PDD-14 cursa Formulario Gratuito de declaración de impuestos de 1987. A PDD-15 cursa Balance General gestión 87-88, incluye a PDD-16 el Inventario de inmuebles; equipo y herramientas de aserradero machimbradora, tractores y mecánica al 31 de marzo de 1988. 5.4 SERNA LTDA (Barraca Chavez) A PDD-16 cursa Balance General al 31 de agosto de 1988, incluye inventario de muebles y maderas. 5.5 Empresa Maderera BERNA LTDA. A PDD-21 cursa Balance General al 31 de diciembre de 1986, junto al Estado de pérdidas y ganancias, Balance de comprobación de sumas y saldos, detalle de operaciones pendientes, balance de gastos de operación, detalle de gastos de ventas, detalle de gastos administrativos, y la correspondiente Auditoria Externa a cargo de AFESA Auditorias – Consultorías. Asimismo, cursa Balance General al 31/03/1987 y sus Estado de Resultados Estado de resultados retenidos, Estado de origen y aplicación de fondos, notas a los estados y su respectivo Auditoria a cargo de AFESA Auditorias – Consultorías. 6. En base al INFORME/DAF/JAF1/12/2016 de 02 de marzo de 2016 de la UIF, informe a este Tribunal la sostenibilidad técnica – legal. Se ha procedido a estudiar el Informe de Inteligencia Financiera INFORME/UIF/DAFL/JAF1/12/2016 de 02 de marzo de 2016 emitido por la Unidad de Investigaciones Financieras (UIF), contenida en el Archivador 1 de Medios de Pruebas (MP) presentadas por el Ministerio Público acompañando a la Acusación Fiscal de 05 de septiembre de 2018, al respecto, dentro la Teoría de la Prueba Material, el citado Informé no cuenta con ningún documento que sostenga técnica y legalmente la calidad de prueba en todo su contenido del INFORME, más considerando que en Bolivia todo se rige por tramites en papel, debidamente firmados por los usuarios, en este caso la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez. El Decreto Supremo 24771 de 31 de julio de 1997, determina los modos, formas y alcances de remisión al Ministerio Público y a las Autoridades Competentes, estas son: ARTÍCULO 18.- (ATRIBUCIONES). La Unidad de Investigaciones Financieras tiene las siguientes atribuciones: 8. Remitir a las autoridades competentes elementos necesarios debidamente fundamentados para la investigación y persecución penal correspondiente si, como resultado de la investigación, la Unidad de Investigaciones Financieras determina la existencia de una operación sospechosa. ARTÍCULO 19.- (FUNCIONES). El Director de la Unidad de Investigaciones Financieras tiene las siguientes funciones: 8. Remitir a las autoridades competentes la información resultante que a su criterio amerita investigación penal acompañada de la correspondiente fundamentación. Los citados Artículos determinan que los Informes deben contener la “debida fundamentación” y la “correspondiente fundamentación”, lo que se traduce en la debida y correspondiente prueba de cargo, la cual se extraña en el Informe analizado. La Unidad de Investigaciones Financieras al remitir el Informe se basó en los dos Artículos anteriores, es decir el 18,8 y el 19, 8, ambos determinan la remisión a la Autoridad Competente. Sistema de Registro Judicial SIREJ 62 Por otra parte, el Artículo 40 del mismo cuerpo legal determina, tácitamente, que el Informe debiera haber sido remitido al Ministerio Público cumpliendo formalidades como “un dictamen fundamentado” y no un simple informe sin documentos probatorios, tal como se puede observar a continuación. ARTÍCULO 40.- (REMISIÓN AL MINISTERIO PÚBLICO). El Director remitirá a la autoridad correspondiente un dictamen fundamentado cuando existan elementos necesarios que le permitan inferir que la operación está vinculada a la legitimación de ganancias ilícitas. Para ser válido el dictamen deberá estar refrendado con la firma de tres miembros del equipo especializado, los mismos que se constituyen en co-responsables. 7. Determine si Carlos Chavez y Tania Hurtado fueron reportados por entidades del sistema financiero con Reportes de Operaciones Sospechosas (R.O.S.). 7.1 Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) en “Base de datos” Es necesario exponer lo previsto en el Reglamento de la Unidad de Investigaciones Financieras mediante Decreto Supremo 24771 de 31 de julio de 1997, define en su Artículo 30: ARTICULO 30.- (REPORTE DE TRANSACCIONES SOSPECHOSAS). Los sujetos obligados deberán reportar a la Unidad de Investigaciones Financieras la información relativa a transacciones que, de acuerdo a los parámetros establecidos por la misma, se consideran sospechosas. Los sujetos obligados tienen el derecho de consultar y pedir asesoramiento a la Unidad de Investigaciones Financieras en caso de operaciones inusuales.10 Por su parte, el Decreto Supremo 0910 de 15 de junio de 2011 que reglamenta el régimen de infracciones y los procedimientos para la determinación y aplicación de sanciones administrativas en lo concerniente a la Legitimación de Ganancias Ilícitas por parte de la Unidad de Investigaciones Financieras – UIF, define como sujetos obligados a: ARTÍCULO 2.- (DEFINICIONES). Para efectos del presente Decreto Supremo se establecen las siguientes definiciones: a. Sujetos Obligados: Son las entidades que prestan el servicio de intermediación financiera, las entidades de servicios auxiliares financieros, las entidades de intermediación del mercado de valores y las relacionadas a dicho mercado, las entidades aseguradoras, intermediarios y auxiliares de seguro y todas aquellas que mediante las disposiciones legales sean comprendidas como tales. Por su parte, el Grupo de Acción Financiera (GAFI), en los ESTÁNDARES INTERNACIONALES SOBRE EL ENFRENTAMIENTO AL LAVADO DE ACTIVOS, EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y LA PROLIFERACIÓN de febrero de 201211, en la Recomendación 20. Reporte de operaciones sospechosas, dispone: “Si una institución financiera sospecha tiene motivos razonables para sospechar que los fondos son procedentes de una actividad criminal, están relacionados al financiamiento del terrorismo, se le debe exigir, por ley, que reporte con prontitud sus sospechas la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF).” Con la exposición conceptual y normativa anterior, en 5 Archivadores de Medios der Prueba (MP) presentado por el Ministerio Público acompañando la Acusación Fiscal de 13 de 05 de febrero de 2018; así como el Archivador 11 de Pruebas De Descargo (PDD) presentado por la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chavez, no se observa ni verificado ningún Reporte de Operación Sospechosa (ROS) realizado por alguna Entidad Financieras boliviana, tal como dispone el Sistema de Registro Judicial SIREJ 63 Artículo 30 (REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS) del Decreto Supremo 24471 del Reglamento de la Unidad de la Unidad de Investigaciones Financieras de 31 de julio de 1997. Por lo que, en este punto 7 se concluye que legal y dogmáticamente la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chavez nunca estuvo observada, menor reportada por el Sistema Financiero boliviano por alguna sospecho de estar incurriendo en operaciones financieras ilícitas de “Legitimación de Ganancias Ilícitas”. CONCLUSIONES FINALES Se ha realizado la pericia Legal y Financiera, llegando a las siguientes conclusiones: 1. El periodo investigado es del 01 de enero de 2006 al 31 de mayo de 2015, tal como señala la página 2 del INFORME7UIF/DAFL7JAF1/12/2016 de 02 de marzo de 2016, numerado en Archivador 1 página 136. 2. El patrimonio del matrimonio Chavez-Hurtado fue constituido con la adquisición de sus tres primeros inmuebles en1994 y 1999; asimismo con la adquisición de su primer vehículo en 1993, para luego ampliar sus inversiones; posteriormente, el 2013 con la maduración de los DPF, llegan adquirir un departamento y dos parqueos. Respecto a sus ahorros y administración financiera, estos se remontan a 1995 con el primer DPF, posteriormente estos se convierten en capital creciente por las renovaciones y capitalizaciones en el tiempo. Las operaciones financieras fueron a través del sistema financiero (Bancos), cuentas bancarias que suman movimientos de dinero que cuentan con el debido control y monitoreo preventivo de los Bancos, sometiéndose a la Política Conozca a su Cliente regulada por la Unidad de Investigaciones Financieras (UIF) partiendo de las 40 Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera (GAFI), y sobre supervisión bancaria regulada por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF) hoy Autoridad del Sistema Financiero (ASFI), concluyendo en que no se observa ningún Reporte Operación Sospechosa, considerado legalmente en operaciones licitas. Dentro los alcances empresariales (ver Punto de Pericia 5), contaron con 5 Empresas entre los años 1984 a 1989, contando con el debido cumplimiento de Ley Tributaria y Empresarial.; en consecuencia, todas las empresas fueron constituidas entre 1985 y 1989, constituidas anterior al periodo de desempeño en la Federación Boliviana de Futbol de 2006; así como anterior al periodo investigado de 01 de enero de 2005 al 31 de mayo de 2015 (Ver página 2 del INFORME7UIF/DAFL7JAF1/12/2016 de 02 de marzo de 2016, numerado en Archivador 1 página 136). 3. Observando los actos y hechos de la investigada señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera, relacionados con las condicionantes del Tipo Penal Artículo 185bis de la Legitimación de Ganancias Ilícitas, los presupuestos procesales para considerar este tipo de delito son los delitos vinculados y que procedan (Ley 1768), y de delitos vinculados (Leyes 004, 170, y 262), además de los verbos rectores con la finalidad de ocultar o encubrir su origen ilícito (ver: 1.2 Evolución del tipo penal de “legitimación de ganancias ilícitas” (Artículo 185 bis) del Código Penal Boliviano, páginas 2 al 5 del presente informe Pericial), refiriéndose al origen de los recursos económicos y financieros; delitos considerados precedentes o predicados que en el Sistema de Registro Judicial SIREJ 64 presente caso estos presupuestos procesales y verbos rectores no se cumplen para inferir en la existencia del delito de “Legitimación de Ganancias Ilícitas”, por contar con un origen licito de los recursos financieros. 4. Entendiéndose que la vigencia y vida de la Ley que es a partir de su promulgación, el tipo penal evolucionado del Artículo 185 bis del Código Penal no marcan la conducta, actos y hechos de la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera, los que no se subsumen al Tipo Penal de Legitimación de Ganancias Ilícitas, menos en la evolución del Artículo 185bis modificados por Leyes 004, 170 y 262 (a mayor detalle conceptual del delito, ver punto 1.2 Evolución del tipo penal de “Legitimación de Ganancias Ilícitas” (Artículo 185 bis) del Código Penal Boliviano, expuestas en las páginas 2 al 5 del presente Informe Pericial. 2.- PRUEBA DE DESCARCO DE JAIME TITO FLORES RUIZ A) PRUEBA DOCUMENTAL PDD 1.- De fojas 3 a 13 Descargo de Pagos de Servicios Básicos consistente en: líneas telefónicas 1B. CONTECO, Energía Eléctrica "ELFEC S.A. Oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR N°1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable v Alcantarillado "SEMAPA", Servicio de Internet "AXS BOLIVIA'S, Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la IB. SIMECSOFI, al igual que sus respectivos comprobantes contables de ingresos, pagos que fueran realizados con los tondos que corresponden al Cheque 3331. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida por las partes en juicio; acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3331, por Bs. 12.661 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de febrero de 2013; cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 2.- De fojas 14 a 25 descargos de pagos de Servicios Básicos consistente en líneas telefónicas FBF COMTECO, energía eléctrica ELFECS.A, Oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR 1168 Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y/o Alcantarillado SEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la /OB.E. SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de egresos, las que fueran realizadas con los fondos que corresponden al Cheque 3453. Prueba documental que merece valor probatorio, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3453, pro Bs. 10.090,60 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de julio 2013, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 3.- De Fojas 26 a 39 Descargo de Pagos de Servicios Básicos consistente en: Líneas telefónicas FBF CONTECO, Energía Eléctrica "ELFEC S.A. Oficinas de Av. LIBEREADOR BOLIVAR N° 1168, Energía eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado "SEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la F.B.F. SIMECSOPT, al Sistema de Registro Judicial SIREJ 65 igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 3472. Prueba documental que merece valor probatorio, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3472, por Bs. 10.028 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de octubre 2013, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 4.- De Fojas 40 a 51 Descargo de Pagos de Servicios Básicos consistente en: líneas telefónicas F.B.F., COMTECO, Energía Eléctrica "ELEEC S.A. Oficinas de Av. LIBERITADOR BOLIVAR N° 1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado "SEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la BAF. SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 3482. Prueba documental que merece valor probatorio, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3482, pro Bs. 10.563 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de noviembre 2013, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 5.- De fojas 52 a 63 Descargo de Pagos de Servicios Básicos consistente en: líneas telefónicas FBF COMTECO, Energía Eléctrica "ELEFEC S.A. Oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR 1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado "SEMAPA, Servicio de Internet "AXS BOLIVIA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la FBF SIMECSOFL, al igual que sus respectivos comprobantes contables de ingresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 5460. Prueba documental que merece valor probatorio, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3460, por $us. 3.642 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de septiembre 2013, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 6.- De Fojas 66 a 71 Descargo por devolución a la Asociación de Futbol CBBA, por depósitos efectuados en Cta. Cte. de la F.B.F., por pases de jugadores del Club Wilsterman. Pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 2821. Prueba documental que merece valor probatorio, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 2821, por Bs. 11.750,60 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de devolución a la Asociación de Futbol de CBBA, por depósitos efectuados en la cuenta de la FBF por pases de jugadores del Club Wilsterman. PDD 7.- De Fojas 72 a 88 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas F.B.F. COMTECO, Energía Eléctrica "ELFFC S.A. Oficinas de Av. LIBERIADOR BOLIVAR N° 1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado "SEMAPA. Así también Sistema de Registro Judicial SIREJ 66 como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la F.B.F. SIMECSOFT, al igual que sus respectivos Comprobantes contables de ingresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 2879. Prueba documental que merece valor probatorio, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 2879, por Bs. 22.157 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el meses de abril-mayo 2011, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 8.- De Fojas 89 a 101 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas FBF CONTECO, Energía Eléctrica "ELFEC S.A. Oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR N° 1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado "SEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la F.B.F. SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 3009. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3009, por Bs. 14.306,30 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de septiembre 2011, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 9.- De Fojas 102 a 116 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas F.B.F. COMTECO, Energía Eléctrica "ELFEC S.A. Oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR N° 1168, Energía eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado "SEMAPA, APORTE PATRONAL SEGURO SOCIAL. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la F.B.F. SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 3080. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3080, por Bs. 22.607 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de febrero 2012, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 10.- De Fojas 117 a 129 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas F.B.F. CONTECO, Energía eléctrica "ELFEC S.A. Oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR N° 1168, energía eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado SEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la FBF SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los tondos que corresponden al Cheque 3204. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3204, por Bs. 14.448 a la orden de Sistema de Registro Judicial SIREJ 67 Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de septiembre 2012, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 11.- De fojas 130 a 142 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas F.B.F. COMTECO, Energía Eléctrica ELFEC S.A. Oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR N° 1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado SEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la F.B.F. SIMECSOLT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 3275. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3275, por Bs. 10.592,70 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de noviembre 2012, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 12.- De Fojas 143 a 152 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas F.B.F. CONTECO, Energía Eléctrica ELFEC S.A. Oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR N° 1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado SEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la F.B.F. SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 3680. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3680, por Bs. 10.817,60 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de abril 2012, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 13.- De Fojas 153 a 163 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas FBF CONTECO, Energía Eléctrica "ELFEC S.A. Oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR N° 1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado SIEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de FBF SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los tondos que corresponden al Cheque 6327. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 6327, por $us 1.676 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de marzo 2015, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. Sistema de Registro Judicial SIREJ 68 PDD 14.- De Fojas 164 a 172 Descargo de Entrega de Fondos para Caja Chica Oficina F.B.F., Cochabamba, pago en efectivo de caja chica, merienda contabilidad, trabajo realizado para requerimiento fiscal, fotocopiadora, impresora, teclado, correspondencia, gastos Varios. Al igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 6395. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 6395, por $us 1.000 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de gastos caja chica oficina Cochabamba, como ser SABSA, parqueo, y peajes; crédito fiscal IVA, refrigerio, courrier, agasajos y atenciones, detergente para pisos, Pen Drive, copia de llaves, impresora CANON IP 2810, sellos de goma, teclado, cambio de insumos de fotocopiadora, merienda requerimiento fiscal, etc. PDD 15.- De Fojas 173 a 189 descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas F.B.F. CONTECO, Energía Eléctrica "ELFEC S.A. Oficinas de Av. LIBFRTADOR BOLIVAR N°1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado SEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la F.B.F. SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 3297. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3297, por Bs. 7.770,90 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de diciembre 2012, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 16.- De Fojas 190 a 204 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas FBF COMTECO, Energía Eléctrica "ELFEC S.A. Oficinas de Av. LIBEREADOR BOLIVAR N° 1168, Energía eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado SEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la l.B.1. SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizadas con los fondos que corresponden al Cheque 3140. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3140, por Bs. 12.083,86 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de junio 2012, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 17.- De Fojas 205 a 217 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas F.B.F. COMTECO, Energía Eléctrica "EILFEC S.A. Oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR N° 1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado "SEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la I.B.F. SIMECSOFT, al Sistema de Registro Judicial SIREJ 69 igual que sus respectivos comprobantes contables de ingresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 3245. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3245, por Bs. 16.765,30 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de octubre 2012, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 18.- De fojas 218 a 230 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas F.B.F. COMTECO, Energía Eléctrica "ELFEC S.A. Oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR N° 1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado SEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la F.B.F, SIMFCSOFT, igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 3584. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3584, por Bs. 18.788 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de agosto 2014, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 19.- De fs. 231 a 246 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas FBF. COMTECO, Energía Eléctrica "ELFEC S.A. Oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR N° 1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado SEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la FBF SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los tondos que corresponden al Cheque 3632. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3632, por Bs. 20.752 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de octubre-noviembre 2014, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 20.- De fojas 247 a Fojas 260 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas F.B.F. CONTECO, Energía Eléctrica ELFEC S.A. Oficinas de Av. LIBERIADOR BOLIVAR N° 1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado SEMAPA. Así también como el respaldo de Registro en el Sistema Contable de la F.B.F. SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 3640. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 3640, por Bs. 7.701,30 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, Sistema de Registro Judicial SIREJ 70 para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de noviembre-diciembre 2014, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 21.- De Fojas 261 a 275 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas F.B.F. COMTECO energía eléctrica “ELFEC S.A) oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR N° 1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado SEMAPA. Así también como el respaldo de registro en el Sistema Contable de la F.B.F. SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de I:gresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 5924. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 5924, por $us 1.893 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de mayo-junio-julio 2014, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. PDD 22.- De Fojas 276 a 286 Descargo de Entrega de Fondos para Caja Chica Oficina F.B.F. Cochabamba, Infracciones de Tránsito placa 2102-NPK, Inspección Vehicular, pasajes varias diligencias Gonzalo Galarza y Gastos varios W. Lizarazu, viáticos W. Lizarazu, Suscripción Periódico, MITO CPU Kardex, Traslado línea telefónica T.R.D. y Material de Escritorio. Al igual que sus respectivos comprobantes contables de Egresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 6180. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 6180, por $us 1.000 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de gastos caja chica oficina Cochabamba, como ser infracción Toyota, inspección vehicular, varias diligencias, derecho de embarque nacional, medicamentos, Planilla de pago arbitraje Copa Bolivia 2014, refrigerio personal de FBF, aviso necrológico, gasolina Toyota Camry, refrigerio contabilidad trabajo nocturno, courrier, garrafa de gas licuado, botellones de agua oficina Cbba., viáticos, actualización CPU, traslado línea telefónica y otros gastos detallados en los documentos adjuntos. PDD 23.- De Fojas 287 a 297 Descargo de Pagos de Servicios básicos consistente en: líneas telefónicas F.B.F. CONTECO energía eléctrica “ELFEC S.A) oficinas de Av. LIBERTADOR BOLIVAR N° 1168, Energía Eléctrica Centro de alto Rendimiento, Servicio de Agua Potable y Alcantarillado SEMAPA. Así también como el respaldo de registro en el Sistema Contable de la F.B.F. SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de I:gresos, pagos que fueran realizados con los fondos que corresponden al Cheque 6240. Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 6240 por $us 1.449 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de servicios básicos de las dependencias de la FBF, como ser servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, todos por el mes de enero 2015, cuyos egresos cuentan con el comprobante de egreso de la FBF. Sistema de Registro Judicial SIREJ 71 Prueba documental que merece valor probatorio, la que no fue controvertida en juicio por las partes, acredita que la FBF ha girado el cheque N° 6395, por $us 1.000 a la orden de Tito Jaime Flores Ruiz, la que fue endosada a favor de Gonzalo Alexander Galarza Pérez, para el pago de gastos caja chica oficina Cochabamba, como ser SABSA, parqueo, y peajes; crédito fiscal IVA, refrigerio, courrier, agasajos y atenciones, detergente para pisos, Pen Drive, copia de llaves, impresora CANON IP 2810, sellos de goma, teclado, cambio de insumos de fotocopiadora, merienda requerimiento fiscal, etc. B) TESTIFICAL 1.- ALEXANDER GONZALO GALARZA PEREZ, señaló: soy compañero de trabajo del señor Jaime en la FBF desde la gestión que ingreso él que fue el 2009; yo empecé a trabajar en la FBF de diciembre del 2006 con el cargo de mensajero, actualmente soy mensajero y chofer de todos los jefes. El 2013 yo seguía como mensajero, en la gestión 2014 y 2015 sigo con el mismo cargo. Con Jaime Flores realizábamos el trabajo de mensajería, pagar impuestos, pagar servicios bacisco de agua, luz, internet, en la gestión 2013 yo realizaba el pago de servicios básicos y la hermenéutica era que cancelaba con cheque y el 2013 era en efectivo los recursos me daba el Lic. Jaime Flores. El señor Jaime, si ha endosado algunos cheques para éste fin, no recuerdo en que gestión fue, en la gestión 2015 seguía cancelando los servicios básicos y era la misma hermenéutica, cada mes se cancelaba no sé cuánto era, porque cada mes variaba el pago de estos servicios; nunca me convocó el Ministerio Público para tomarme la declaración sobre este caso. Al señor Jaime Flores, le conozco de desde el 2009, él trabajaba en la FBF en la unidad de contabilidad y no sé cuánto ganaba, no realizaba el endoso de otros cheques para otros pagos. Prueba que merece valor probatorio en mérito a que el testigo se expresó de manera espontánea, coherente y serena, sin ninguna dubitación, lo que otorga credibilidad a su relato. 3.- PRUEBA DE DESCARCO DE MARIA BETSI CRONEMBOLD A) DOCUMENTAL 1.- Estatuto FIFA, edición julio 2013, pertinente en su numeral 68, nota periodística de la nación de 21 de octubre de 2011. Documental que no se constituye en prueba al ser normativa de la FIFA, empero, establece en el art. 68, que las confederaciones, los miembros y las ligas se comprometen a reconocer al TAD como instancia jurisdiccional independiente y se obligan adoptar todas las medidas necesarias para que sus miembros, jugadores y oficiales acaten el arbitraje del TAD. Se prohíbe el recurso ante tribunales ordinarios a menos que se especifique en la reglamentación FIFA; queda excluido igualmente el recurso por la vía ordinaria en el caso de medidas cautelares de toda índole. Las asociaciones tienen la obligación de incorporar a sus estatutos o reglamentación una disposición, que en caso de litigios internos de la asociación, o de litigios que atañen a una liga, un miembro de una liga, un club, un miembro de un club, un jugador, un oficial o cualquier otra persona adscrita a la asociación, prohíba ampararse en los tribunales ordinarios, a no ser que la reglamentación de la FIFA o disposición vinculante de la ley prevean o prescriban expresamente el sometimiento a tribunales ordinarios. En lugar de los tribunales ordinarios se deberá prever una jurisdicción arbitral. Los litigios mencionados se someterán a un tribunal de arbitraje independiente, debidamente constituido y reconocido por la reglamentación de la asociación o de la confederación, o al TAD. Sistema de Registro Judicial SIREJ 72 Nota de prensa con titular “La FIFA pide que nadie acuda a la justicia ordinaria” de octubre de 21 de 2011. 2.- Acta Consejo Superior de 27 de julio de 2007. Prueba que merece valor probatorio, la que fue introducida a juicio conforme a procedimiento y no fue controvertida en juicio; documental que acredita el desarrollo de la reunión del Consejo Superior de la FBF en fecha 27 de junio de 2007, que establece que a dicho consejo asistieron el cien por ciento de quorum reglamentario, el Comité Ejecutivo, compuesto por Lic. Carlos Chávez Landívar, Lic. Mauricio Méndez Roca, Dr. Jorge Justiniano Méndez, José Pedro Zambrano Aguirre y Jorge Pacheco Franco. En dicho evento entre otros temas se trata las modificaciones al estatuto Orgánico, Reglamentos, código y procedimiento disciplinario de la FBF. 3.- Acta de Consejo Superior de 25 de junio de 2011. Prueba que merece valor probatorio, la que fue introducida a juicio conforme a procedimiento y no fue controvertida en juicio; documental que acredita el desarrollo de la reunión del Consejo Superior de la FBF en fecha 25 de junio de 2011, que establece que a dicho consejo asistieron el quorum reglamentario, el Comité Ejecutivo, compuesto por Lic. Carlos Chávez Landívar, Lic. Mauricio Méndez Roca, Dr. Jorge Justiniano Méndez, José Pedro Zambrano Aguirre y Mauricio Gonzales. En dicho evento entre otros temas se trata las modificaciones al estatuto Orgánico, Reglamentos, código y procedimiento disciplinario de la FBF. 4.- Diferentes notas de prensa sobre el caso FIFA GATE. Prueba que merece valor probatorio relativo, por cuanto las mismas son noticias del momento año 2015 y se desconoce de forma certera el resultado de dichas denuncias del caso denominado FIFA GATE, investigación iniciada por la justicia estadounidense que detectó un entramado de sobornos entre directivos del futbol y empresarios a cambio de derechos televisivos y de marketing. En lo pertinente la nota de prensa hace referencia a la FBF alude que el ex presidente de la FBF y ex tesorero de la CONMEBOL, fue arrestado en julio de 2015, que se encuentra previsto el inicio de juicio y se encuentra detenido preventivamente en la cárcel de Palmasola. Respecto de Sorana Danis (Colombia), ex presidenta de la empresa de marketing International Soccer Marketing (ISM), la colombiana es la única mujer implicada en el escándalo de corrupción que sacudió al futbol mundial. A través de su empresa firmó contratos y vendió derechos de marketing en torneos de la CONMEBOL. Se declaró culpable y tuvo que devolver dos millones de dólares. 5.- Acta de cierre de Auditoria Internacional de 13 de septiembre de 2012 elaborado por RUIZMIER. Prueba que merece valor probatorio, la que no fue controvertida por las partes en juicio. Establece que en fecha 13 de septiembre de 2012, en oficinas de la FBF, se dio lugar a la reunión de cierre de la auditoria con procedimiento previamente convenidos referente al Programa de Asistencia Financiera de la FIFA. En lo pertinente señalado por la defensa, se tiene en el punto 2 del informe, establece que la FBF por el tema impositivo ejecutoriado de gestiones pasadas esta con deficiencias de liquides financiera y para cumplir con compromisos de presentación de nuestras selecciones y torneos nacionales de nuestras divisiones inferiores y competiciones planificadas que necesariamente se deben llevar adelante estas presentaciones, por lo que una vez recibido el abono de los 300.000,00 utilizamos estos fondos en el cumplimiento de obligaciones ejecutadas en gestiones anteriores pero con el compromiso de seguir apoyando el desarrollo del deporte, cosa que Sistema de Registro Judicial SIREJ 73 hasta la fecha esta federación la está llevando con mucha responsabilidad y sacrificio a fin de que todos los torneos se realicen. 6.- Informe Memoria y actividades de la FBF al 31 de diciembre de 2017. Prueba que merece valor probatorio, la que fue introducida a juicio conforme a procedimiento y no fue controvertida por las partes en juicio. Memoria que contiene de las actividades deportivas y/o competitivas de la FBF durante la gestión 2017. La misma que contiene el Dictamen de Auditoria Independiente. Información que resulta impertinente a los hechos a los hechos acusados, en consideración a que la información está referida a las actividades de la FBF en la gestión 2017. 7.- Diferentes notas de prensa sobre el pago impositivo por parte de la FBF a Impuestos Internos. Prueba que merece valor probatorio, por su introducción a juicio conforme a procedimiento. Notas de prensa que hace referencia a que la FBF depositó Bs 5 millones en las cuentas del Servicio Impuestos Nacionales SIN, para evitar el remate de su edificio. La nota de prensa hace referencia a la participación en la reunión del presidente Evo Morales, el presidente del SIN, ministro de la presidencia, una comisión de la FIFA y directivos de la FBF Carlos Chávez, Mauricio Méndez, Jorge Justiniano, y Alberto Lozada. El gerente de la FBF Alberto Lozada, comentó este tema se genera por la deuda a impuestos por la venta de entradas de la Copa del mundo Estados Unidos 1994, durante la gestión de Guido Loayza; el SIN le siguió un juicio a la FBF por evasión impositiva al IVA, al RCI y al IRPE por unos 2.800.000 de bolivianos, la FBF no se defendió por lo que hubo negligencia de quienes administraban la FBF hasta el año 2000, gestiones de José Saavedra Banzer y Sergio Asbun. Al mes de enero de 2001, el monto adeudado por la FBF a impuestos internos asciende a Bs. 21.469.609, mientras que enero de 2004 la FBF se acoge al plan de pagos de 60 cuotas que hace un total de Bs. 22.445.609. Los tiempos de fecha 23 de julio de 2010, informa que, mientras los piquetes de huelga en el país se masifican, las voces para que el gobierno intervenga la FBF con la finalidad de buscar la refundación de la FBF siguen pese al riesgo de una posible sanción de la FIFA. De igual forma el SIN acorrala a la FBF con el congelamiento de sus cuentas y la advertencia de que sus bienes podrán ser rematados. 8.- Nota Cite 660TH/11 de 21 de noviembre de 2011 por el Gerente General de THE GAME. Prueba que merece valor probatorio, la que fue introducida a juicio y no fue controvertida por las partes en juicio. El Gerente General de THE GAME, informa sobre por las contrataciones realizadas en concepto de patrocinio de acuerdo al convenio de cesión de derechos celebrado por la FBF con la empresa Cross Trading S.A., en fecha 09 de marzo de 2009 y el convenio celebrado por Cross Trading S.A., y la empresa Integral Telcomunication Services Usa Ltd, (representada en Bolivia por la empresa The Game s.r.l.). Las empresas que suscribieron contratos hasta la fecha por patrocinio / sponsorización por el periodo de las eliminatorias Sudamericanas al Mundial Brasil FIFA 2014, son las siguientes: Banco Mercantil Santa Cruz S.A., Walon S.A., Entel S.A., Paceña, Coca Cola EMBOL. 9.- Acta XLVI Congreso Ordinario Trinidad-Beni de 1 de septiembre de 2014. Sistema de Registro Judicial SIREJ 74 Prueba que merece valor probatorio, por su introducción a juicio conforme a procedimiento y no haber sido controvertida por las partes en juicio. Acredita la realización del XLVI Congreso Ordinario de la FBF, de 1 de septiembre de 2014, en Trinidad-Beni. En lo pertinente se establece la verificación del quorum correspondiente; siendo el orden del día: instalación del Congreso, Constitución de las comisiones de poder, verificación de quórum, y designación de dos secretarias, consideración y aprobación de acta de congreso anterior, informe de gestión del Comité Ejecutivo de la FBF, consideración y análisis para su aprobación o rechazo del balance general auditado y el informe financiero de la gestión, designación de dos escrutadores para la elección del presidente, elección del presidente y posterior juramente y Palabras de clausura del congreso a cargo del nuevo presidente. Consta que en el desarrollo del congreso, ingresó la policía que solicitaba el abandono de los asistentes debido a la existencia de una amenaza de bomba, los policías ingresaron al recinto con atropello y prepotencia, pese a ello continuo el congreso y se aprobó el informe de gestión. Una vez que se debía ingresar al siguiente punto, bruscamente ingresaron al auditorio aproximadamente 50 policías antimotines y personal de bomberos con cascos, escudos y armados, que exigieron con empujones el desalojo de los asistentes, generándose un cruce de palabras; determinando la dirigencia continuar con la reunión en la planta baja, la misma que no se pudo realizar al haber estallado de una bomba de gas lacrimógeno lanzada por los propios policías, al igual que el uso de gas pimienta en el rostro de la dirigencia del futbol, que a empellones fue obligada a salir fuera del edificio dispersándose momentáneamente. Luego de unos 30 a 40 minutos de receso e incertidumbre, en una plazuela denominada Doris Natush de Duran, ubicada a unos 50 metros del salón Coteautri, volvió a reunirse los delegados asistentes al congreso, se verificó la presencia de 24 delegados titulares, todos representantes de la ANF, LFPB, exceptuando los delegados de los club Bolívar, Oriente Petrolero, Sport Boys, Wilsterman y Universitario; se estableció la existencia de quórum necesario para continuar el congreso. Posteriormente la acreditación de escrutadores para la elección del presidente, dando lectura a los antecedentes estableciendo que el Lic. Carlos Chávez y Carlos Hugo Rivera cumplían los requisitos para ser candidatos a la presidencia de la institución, procediéndose inmediatamente a la decisión oral y nominal de cada uno de los asistentes a expresar su voto, siendo los resultados los siguientes: Por Carlos Chávez Landívar 23 votos, por Carlos Hugo Rivera 0 votos y 5 votos ausentes; fue electo por mayoría absoluta de los presentes como presidente de la FBF por la gestión 2014-2018, procediendo la Comisión de poderes a la toma de juramento y consiguiente posesión del candidato elegido Lic. Carlos Chávez Landívar como presidente de la FBF. 10.- Testimonio 265/2014 de 14 de julio de 2014, realizado ante Notaria Víctor Hugo Rojas Mérida. Prueba que merece valor probatorio, el referido Testimonio de revocatoria de Poder Nº 265/2014 de fecha 14 de julio de 2014, en la cual revocan el Poder Nº 446/2010 de fecha 03 de agosto de 2010, y el comité ejecutivo de la FBF conformada por Carlos Alberto Chávez Landívar, Jorge Manuel Decormis, Jorge Jesús Justiniano, José Pedro Zambrano, confieren un nuevo poder a Carlos Chávez Landívar, Presidente y Alberto Lozada, Secretario Ejecutivo y Eduardo Salamanca, como Tesorero; para que administren, gerenten, y conduzcan la institución conforme convenga a sus altos interese, objetivos y propósitos con las más amplias y plenas facultades, usos y atribuciones para representar a la Federación; entre otras facultades y las subrayadas por la defensa; se tiene la facultad de solicitar y realizar cualquier operación bancaria con los bancos nacionales o extranjeros que operen en el país y/o en el exterior, manejar y administrar las cuentas de la FBF que posee Sistema de Registro Judicial SIREJ 75 en el Banco Mercantil Santa Cruz, en dólares y bolivianos; podrán abrir otras cuentas corrientes o de ahorro, operar en la referidas cuentas suscribiendo y librando cheques, endosando los mismos, depositar, cobrar, y otras facultades establecidas en el documento. 11.- Detalle de préstamos de dinero a la FBF realizado por Miguel Alberto Lozada. Prueba que merece valor probatorio, por cuanto el “detalle de préstamos Dr. Alberto Lozada a la Federación Boliviana de Futbol”, no fue objetada ni controvertida por las partes en juicio. 12.- Swift de pagos realizados a los equipos de futbol nacional a bancos internacionales. Prueba que merece valor probatorio, la que fue introducida a juicio conforme a procedimiento y no fue controvertida por las partes en juicio. Hace referencia únicamente a una transferencia SWIFT de parte de la CONMEBOL por intermedio del Banco Itaú Paraguay S.A., por participación del Club The Strongest en la Copa Libertadores 2015, por la suma de $us 200.000,00 de fecha 03 de marzo de 2015, beneficiario DATEC Ltda. 13.- Conclusiones de la Empresa Auditora CONAC de 31 de diciembre de 2011. Prueba que no fue presentada físicamente. 14.- Conclusiones de la empresa auditora CONAC al 31 de diciembre de 2012. Prueba que merece valor probatorio, por su introducción a juicio conforme a procedimiento y no haberse controvertido por las partes en juicio. Dicha documentación establece en el punto 10 referida a “Prestamos por pagar” al 31 de diciembre de 2012, detalle: Yokfields Corp. S.A., Bs. 1.377.836,40; Alberto Lozada Bs. 1.774.431,40 y CONMEBOL Bs. 5.568.000,00; Total 8.720.267,80. El documento de referencia incorpora otros puntos como Ingresos Diferidos, Provisión para contingencias, Patrimonio y Hechos posteriores. Documento firmado por Lic. Waldo Peredo Solís y Dr. Alberto Lozada A., Gerente General FBF. 15.- Conclusiones de la empresa auditora CONAC al 31 de diciembre de 2013. Prueba que no fue presentado físicamente. 16.- Informe confidencial de INFOCRED BI S.A., de fecha 25 de agosto de 2021 con su respectivo QR. Prueba que merece valor probatorio, documento que establece que el señor Miguel Alberto Lozada Añez, referente a Historial de Deuda Indirecta de los años 2017 a 2021, figurando en el cuadro el monto de 441,571. 17.- Informe confidencial de deuda directa e indirecta consulta histórica de enero de 2017 a 2021, emitido por la ASFI. Prueba que merece valor probatorio, la misma se encuentra vinculado a la prueba N° 16, y hace referencia que el señor Miguel Alberto Lozada Añez, que la deuda de se encuentra castigado por insolvencia. 18.- Testimonio 257/97 de 14 de junio de 1997, matrícula 7011020000500 formulario de inscripción en Derechos Reales. Sistema de Registro Judicial SIREJ 76 Prueba que merece valor probatorio, por su introducción a juicio conforme a procedimiento y no haberse controvertido por las partes en juicio. Documento referente a contrato de transferencia de una parcela de terreno desmembrada de mayor extensión, ubicada en la comprensión del pueblo Colinas del Urubó, sección Ayacucho-Porongo provincia Andrés Ibáñez de Santa Cruz, que hace la sociedad Colinas del Urubo S.A., en favor del señor Juan Walter Brunn Amelunge por la suma de $us 6.000.con superficie de una hectárea y nueve mil novecientos veintiocho mts2. Parcela de terreno que es transferido en fecha 27 de octubre de 2006 a favor de las señora Monica Alejandra Lozada Kempff y María Cristina Lozada Cronembold, por la suma de Bs. 20.000. 19.- Certificado Catastral emitido por el responsable de Catastro del Gobierno Municipal de Porongo, más relevamiento y fotos. Prueba que merece valor probatorio, la que fue introducida a juicio conforme a procedimiento. Documentos por el Gobierno Municipal de Porongo, referente al predio ubicado en Pueblo Colinas del Urubó. 20.- Testimonio de Reconocimiento de firmas de 29 de septiembre de 2009. Prueba que merece valor probatorio, establece el contrato de venta de un inmueble, parcela de terreno que es transferido por la señora María Cristina Lozada Cronembold y en representación de Mónica Alejandra Lozada Kempff a favor de Rodrigo Roca Serrano por el precio libremente convenido de Bs. 70.000 21.- Testimonio 948/09 de 3 de diciembre de 2009 ante notario Margarita Suarez Arana. Prueba que fue considerada y valorada en la prueba de cargo del Ministerio Público signada como MP 47. 22.- Escritura Pública 955/09 de 4 de diciembre de 2009, ante Notario Margarita Suarez Arana. Prueba que merece valor probatorio, escritura sobre fusión de tres inmuebles que realizan los señores Rodrigo Roca Serrano y Gastón Benjamín Cabrera. 23.- Testimonio 157/2010 de 26 de febrero de 2010 ante notario Margarita Suarez Arana Rivera. Prueba que merece valor probatorio, refiere sobre registro de constitución bajo régimen de Urbanización Cerrada Condominio “Urubo Green”, y Reglamento Interno de Propiedad y Administración del Condominio, que realizan los señores Gastón Benjamín Cabrera Gubitosi, Jacqueline Rodríguez Cioli, Rodrigo Roca Serrano y Cecilia Aguilera Lavadenz. 24.- Sentencia N° 24/2021 de 23 de septiembre de 2021. Prueba que merece valor probatorio, por su introducción a juicio conforme a procedimiento y no haberse controvertido por las partes en juicio. Acredita que los señores Miguel Alberto Lozada Añez, Pablo Salomon Jimenez, Armando Arturo Canedo Espinoza y Jorge Jesus Justiniano Méndez, fueron juzgados por los delitos de Organización criminal, legitimación de ganancias ilícitas, beneficios en razón del cargo, malversación y estafa; sobre hechos de manejo de la Federación Boliviana de Futbol, proceso en el que los nombrados acusados fueron absueltos de la comisión de los delitos acusados. Sentencia emitida por el Tribunal Tercero de Sentencia de la Capital. 25.- Sentencia N° 04/2021 de 12 de enero de 2021. Sistema de Registro Judicial SIREJ 77 Prueba que merece valor probatorio, por su introducción a juicio conforme a procedimiento y no haberse controvertido en juicio. Acredita que a los señores María Claudia Lozada Cronembold, Cristina Lozada Cronembold, Guillermo Lozada Cronembold y Rómulo Lozada Cronembold, el Ministerio Público siguió proceso penal por los delitos de Organización criminal, y Legitimación de Ganancias Ilícitas, fueron absueltos de pena y culpa por los delitos acusados, sentencia dictada por el Tribunal Segundo en lo Penal de la Capital. B) TESTIFICAL 1.- JHOSET BRAULIO SOTO MORENO, respondiendo dijo: a María la conozco desde la gestión 1997, 1998 aproximadamente, desde que la conocí ella se dedicaba a trabajar en Impuestos Nacionales y era docente de la Universidad René Moreno y por la amistad que teníamos constituimos una consultora a partir del año 2013 y ella aún seguía siendo docente de la Universidad Rene Moreno y la universidad Privada Santa Cruz. La señora era casada con el señor Alberto Lozada, María no sé si trabajó en la FBF, que yo sepa no trabajo nunca, no sé si ella tenía bienes a nombre de ella; sé que tenía su casa, pero no sé el detalle a nombre de quien estaba; a los hijos de María si los conozco, tiene 4 hijos 2 mujeres y 2 varones entiendo que uno de sus hijos era ingeniero de sistemas y de los otros no sé muy bien, creo que una de sus hijas era auditora, ya que trabajó con nosotros un tiempo; de los otros hijos no se mucho. La consultora se llama COINCO SRL, aún sigue funcionando y me hago cargo yo; es la única empresa que constituimos, no sé cuánto ganaba en la universidad la señora María, desde que la conocí trabajábamos en impuestos nacionales y ella trabajaba como docente y cuando constituimos la sociedad ella hacia asesoría, no hice trabajos para ella porque no tenía empresas, pero he trabajado o haciendo una auditoria en la empresa de venta de equipos de comunicación que es una sociedad familiar constituida por los hijos de la señora, esto fue el año 2022 esa empresa se llamaba AMERIS SIS SRL posteriormente se llamó COMUNICACIONES AMERICA, en donde yo continúe haciendo la asesoría externa. Prueba que merece valor probatorio en mérito a que el testigo se expresó de manera espontánea, coherente y serena, sin ninguna dubitación, lo que otorga credibilidad a su relato. 2.- RODRIGO ROCA SERRANO, respondió: conozco a María porque éramos colegas y en la universidad éramos amigos, trabajábamos en la universidad privaba y ella trabajaba en el área administrativa. Al señor Lozada le conozco socialmente, porque es amigo de mi cuñado y nos encontramos en la hinchada de Blooming y en algunas actividades sociales sobre su patrimonio nunca converse con él, le compre una parcela en la zona de Urubó para constituir un condominio, les compre a las hijas de Lozada, estos terrenos es camino a Tarimatu, a la fecha si se ha efectivizado ese condominio ya que contactábamos con los dueños y ellos nos dijeron que la familia Cronembold están queriendo vender unas parcelas, esa adquisición fue el 2009 y la venta fue el 2010 y 2011 la última es una parcela rural y cuando uno lo hace urbano el precio sube, en ese momento compramos el metro entre 7 y 10 $us y cuando ya hicimos el trámite costo a 70 $us, y se han podido individualizar 39 lotes, si no me equivoco al final fueron como medios de pago ya que una parte el señor Lozada nos fio e íbamos pagando poco a poco, pero, después creo que le gustó y nos compró 2 lotes que no se si les dio a sus hijos, Sistema de Registro Judicial SIREJ 78 nosotros pagamos en cuotas a los otros dueños, a parte de ese negocio no hemos hecho ningún otro negocio. Prueba que merece valor probatorio en mérito a que el testigo se expresó de manera espontánea, coherente y serena, sin ninguna dubitación, lo que otorga credibilidad a su relato. C) PERICIA EN AUDITORIA FORENSE La que fue producida en audiencia de juicio conforme lo establecido por el art. 204 y siguientes del CPP, realizada por el Msc. Mirko A. Guevara M., AUDITOR FINANCIERO. V. RESULTADOS DEL TRABAJO PUNTO UNO: ESTABLECER EL MONTO DE LA COMPRA DE LOS BIENES QUE FIGURAN EN LA ACUSACIÓN FISCAL RESPECTO A LA FAMILIA LOZADA CRONEMBOLD Y DETERMINAR EL INCREMENTO DE VALOR Y O DEPRECIACIÓN EN EL TRANSCURSO DEL TIEMPO. NRO INMUEBLE NRO. DE MATRICULA MONTO ADQUISICION EN Bs. ACTUALIZACION VALOR ACTUALIZADO A LA VENTA AL 31/10/2010 DIAS DEPRECIACIO N DEPRECIACION VALOR ACTUALIZADO AL 31/10/2022 1 LOTE TERRENO EN LA URBANIZACION CERRADA "CONDOMINIO URUBO GRENN", UBICADO EN LA ZONA NORTE, MZA. 10, U.P.U-II, LOTE N°7. 701310001730 313.200,00 125.640,57 438.840,57 438.840,57 2 LOTE TERRENO EN LA URBANIZACION CERRADA "CONDOMINIO URUBO GRENN", UBICADO EN LA ZONA NORTE, MZA. 10, U.P.U-II, LOTE N°8. 7013010001731 313.200,00 125.640,57 438.840,57 438.840,57 MARIA CRISTINA, MARIA CLAUDIA GUILLERMO Y ROMULO ALBERTO LOZADA CRONEMBOLD NRO INMUEBLE NRO. DE MATRICULA MONTO DE ADQUISICION Bs. ACTUALIZACION VALOR ACTUALIZADO DIAS DEPR. DEPRECIACION VALOR ACTUALIZADO AL 31/10/2022 1 INMUEBLE UBICADO EN LA CALLE LIBERTAD Y AV. CRISTOBAL DE MENDOZA, EDIFICIO CASTELO BRANCO, PISO 9, DEPARTAMENTO B9 70119900015108 2 INMUEBLE UBICADO EN LA CALLE LIBERTAD Y AV. CRISTOBAL DE MENDOZA, EDIFICIO CASTELO BRANCO, PISO 9, DEPARTAMENTO B10 CORRESPONDE AL PARQUEO 7011990014946 ROMULO ALBERTO LOZADA CRONEMBOLD 439.000,00 181.609,56 620.609,56 0,00 0,00 620.609,56 El punto 2 corresponde al parqueo Sistema de Registro Judicial SIREJ 79 NRO INMUEBLE NRO. DE MATRICULA MONTO DE ADQUISICION Bs. ACTUALIZACION VALOR ACTUALIZADO AL 31/10/2022 DIAS DEPR. DEPRECIACION VALOR ACTUALIZADO AL 31/10/2022 1 UBICADO EN EL EDIFIO DON ALCIDES, 2DO. PISO DEPARTAMENTO NRO. 210 7011990034977 2 INMUEBLE TIPO GARAJE, UBICADO EN EL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ, EDIFICIO DON ALCIDES, DE LA ZONA CENTRAL MZA. 27, PARQUEO 57. 7011990035051 3 INMUEBLE TIPO GARAJE, UBICADO EN EL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ, EDIFICIO DON ALCIDES, DE LA ZONA CENTRAL MZA. 27, PARQUEO 58. 7011990035052 4 INMUEBLE TIPO GARAJE, UBICADO EN EL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ, EDIFICIO DON ALCIDES, DE LA ZONA CENTRAL MZA. 27, PARQUEO 59. 7011990035053 5 LOTE TERRENO UBICADO EN "COLINAS DEL URUBO" SECCION AYACUCHO DE LA PROVINCIA ANDRES IBAÑEZ 7011020000500 70.000,00 20.730,86 90.730,86 0,00 0,00 90.730,86 6 INMUEBLE UBICADO EN LA PROVINCIA ANDRES IBAÑEZ, LOCALIDAD WARNES. 7011990034980 ** ** ** ** ** ** MARIA CRISTINA LOZADA CRONEMBOLD 350.088,00 325.988,14 676.076,14 5.470,00 256.815,03 97.554,04 Explicación punto 5 en anexo 1 ** para tomar el precio referencial del punto 5 se consideró el alodial de catastro municipal de porongo 725004-77770145 del 23/11/2016 por un valor referencia del Bs. 70.000 NRO INMUEBLE NRO. DE MATRICULA MONTO DE ADQUISICION Bs. ACTUALIZACION VALOR ACTUALIZADO AL 31/10/2022 DIAS DEPR. DEPRECIACION VALOR ACTUALIZADO AL 31/10/2022 1 Lote de terreno en el Km. 11 carretera a Warnes (canton Warnes) Tiene un gravamen en favor del Banco Nacional de Bolivia por Bs 343.000.- 7011060050907 343.000,00 241.465,88 584.465,88 584.465,88 MARIA CLAUDIA LOZADA CRONEMBOLD MONTO DE ADQUISICION Bs. ACTUALIZACION VALOR ACTUALIZADO AL 31/10/2022 DIAS DEPR. DEPRECIACION VALOR ACTUALIZADO AL 31/10/2022 TOTALES 1.828.488,00 1.021.075,58 2.849.563,58 5.470,00 256.815,03 2.271.041,49 CONCLUSION: De la documentación revisada se acredita que las fechas de adquisición de los bienes inmuebles a la fecha podemos decir que: a) El monto de adquisición de los bienes la mayoría por crédito bancario por Bs. 1.828.488,00 b) La actualización de este monto a la fecha seria de Bs. 1.021.075,82 c) La depreciación de los edificios es de Bs. 265.815,03 Sistema de Registro Judicial SIREJ 80 d) Valor Actualizado a la fecha es de Bs. 2.271.041,49 PUNTO DOS: ESTABLECER MEDIANTE UNA AUDITORIA EL PATRIMONIO FAMILIAR DE LA FAMILIA LOZADA CRONEMBOLD, RESPECTO LOS BIENES ESTABLECIDOS EN LA ACUSACIÓN FISCAL 1.-MARIA CRISTINA LOZADA CRONEMBOLD: a) Inmueble con matricula 7011990034977, departamento ubicado en el edificio Don Alcides, segundo piso departamento 210, con una superficie de 162 mtrs. Ubicado en la prov. Andrés Ibáñez, ciudad de Santa Cruz. Este inmueble según la información de Derechos Reales, que el Ministerio Publico obtuvo mediante requerimiento fiscal, se puede verificar que fue inscrito el 12 de septiembre del 2017, a la fecha tiene gravamen de una deuda de $us. 50.300 Dólares Americanos, en favor del Banco Ganadero S.A. b) Inmueble con matricula 7011990035051, garaje ubicado en la zona central Mza. 27, Edificio Don Alcides, tipo de inmueble garaje, parqueo 57, superficie 16.36 mts2, ubicado en la provincia Andrés Ibáñez, ciudad de Santa Cruz. Este inmueble según la información de Derechos Reales, que el Ministerio Publico obtuvo mediante requerimiento fiscal, se puede verificar que, inscrito el 12 de septiembre de 2007, a la fecha tiene gravamen de una deuda de $us. 50.300 Dólares Americanos, en favor del Banco Ganadero S.A. c) Inmueble con matricula 7011990035052, tipo de inmueble garaje, ubicado en la zona central manzana 27, edificio don Alcides, parqueo 58, superficie 16.36 mts2, ubicado en la provincia Andrés Ibáñez, ciudad de Santa Cruz. Este inmueble según la información de Derechos Reales, que el Ministerio Publico obtuvo mediante requerimiento fiscal, se puede verificar que, inscrito el 12 de septiembre de 2007, a la fecha tiene gravamen de una deuda de $us. 50.300 Dólares Americanos, en favor del Banco Ganadero S.A. d) Inmueble con matricula 7011990035053, tipo de inmueble garaje, ubicado en la zona central manzana 27, edificio Don Alcides, parqueo 59, superficie 16.36 mts2, ubicado en la Provincia Andrés Ibáñez, ciudad de Santa cruz. Este inmueble según la información de Derechos Reales, que el ministerio Publico obtuvo mediante requerimiento fiscal, se puede verificar que fue inscrito el 12 de septiembre de 2007, a la fecha tiene gravamen de una deuda de $us. 50.300 Dólares Americanos, en favor del Banco Ganadero S. A. e) Inmueble con matricula, 7011020000500, se encuentra vendido a favor de RODRIGO ROCA SERRANO. Este inmueble ya no se encuentra en su patrimonio, es un bien que no tiene dominio de uso, ni de goce. f) Inmueble con matricula, 7013010001730, se encuentra vendido a favor de la empresa PRECONSUR S.R.L. Este inmueble ya no se encuentra en su patrimonio, es un bien que no tiene dominio de uso, ni de goce. Sistema de Registro Judicial SIREJ 81 g) Inmueble con matricula, 7013010001731, se encuentra vendido a favor de NORMA VICTORIA VELAZCO JUSTINIANO. Este inmueble ya no se encuentra en su patrimonio, es un bien que no tiene dominio de uso, ni de goce. h) Inmueble con matricula, 7011990034980, ubicado en la provincia Andrés Ibáñez, localidad Warnes. 2.-MARIA CLAUDIA LOZADA CRONEMBOLD: a) Inmueble con matricula, 7011060050907, ubicado en el km. II carretera a Warnes, de 3325 mts2. (lote de terreno). Este inmueble según la información de Derechos Reales, que el Ministerio Publico obtuvo mediante requerimiento fiscal, se puede verificar que fue inscrito el 18 de agosto de 2008, a la fecha tiene gravamen de una deuda de Bs. 343.000.- en favor del Banco Nacional de Bolivia. b) Inmueble con matricula, 7013010001730, transferido a la empresa PRECONSUR S.R.L. (mediante documento privado de compra y venta), este inmueble ya no se encuentra en su patrimonio, es un bien que no tiene dominio de uso, ni de goce. c) Inmueble con matricula, 7013010001731, se encuentra vendido, NORMA VICTORIA VELAZCO JUSTINIANO. Este inmueble ya no se encuentra en su patrimonio, es un bien que no tiene dominio de uno, ni de goce. 3.-GUILLERMO LOZADA CRONEMBOLD: a) Inmueble con matricula, 7013010001730, se encuentra vendido a favor de la empresa PRECONSUR S.R.L. Este inmueble ya no se encuentra en su patrimonio, es un bien que no tiene dominio de uso, ni de goce. b) Inmueble con matricula, 7013010001731, se encuentra vendido a favor de NORMA VICTORIA VELAZCO JUSTINIANO. Este inmueble ya no se encuentra en su patrimonio, es un bien que no tiene dominio de uso, ni de goce. 4.-ROMULO ALBERTO LOZADA CRONEMBOLD: a) Inmueble con matricula, 70119900015108, Ubicado en la calle Libertad y av. Cristóbal de Mendoza, Dpto. B9, piso 9, Edificio Castelo Blanco. Este inmueble según la información de Derechos Reales, que el Ministerio Publico obtuvo mediante requerimiento fiscal, se pude verificar que fue inscrito el 24 de marzo de 2015, a la fecha tiene gravamen de una deuda de Bs. 439.000.- en favor del Banco de Crédito de Bolivia S. A. b) Inmueble con matricula, 7011990014946, ubicado en la calle Libertad y Av. Cristóbal de Mendoza edificio Castelo Blanco. Este inmueble según la información de Derechos Reales, que el Ministerio Publico obtuvo mediante requerimiento fiscal, se puede verificar que fue inscrito el 24 de marzo del 2015, a la fecha tiene gravamen de una deuda de Bs. 439.000.- en favor del banco de Crédito de Bolivia S.A. Sistema de Registro Judicial SIREJ 82 c) Inmueble con matricula, 7013010001730, se encuentra vendido a favor de la empresa PRECONSUR S.R.L. Este inmueble ya no se encuentra en su patrimonio, es un bien que no tiene dominio de uso, ni goce. d) Inmueble con matricula, 7013010001731, se encuentra vendido a favor de NORMA VICTORIA VELASCO JUSTINIANO. Este inmueble ya no se encuentra en su patrimonio, es un bien que no tiene dominio de uso, ni de goce. CONCLUSIONES GENERALES: Por todo lo anteriormente señalado y de acuerdo a la documentación adjunta al expediente la cual sea revisado y verificado concluyo lo siguiente: MARIA CRISTINA, MARIA CLAUDIA GUILLERMO Y ROMULO ALBERTO LOZADA CRONEMBOLD NRO INMUEBLE NRO. DE MATRICULA VALOR ACTUALIZADO AL 31/10/2022 1 LOTE TERRENO EN LA URBANIZACION CERRADA "CONDOMINIO URUBO GRENN", UBICADO EN LA ZONA NORTE, MZA. 10, U.P.U-II, LOTE N°7. 701310001730 438.840,57 2 LOTE TERRENO EN LA URBANIZACION CERRADA "CONDOMINIO URUBO GRENN", UBICADO EN LA ZONA NORTE, MZA. 10, U.P.U-II, LOTE N°8. 7013010001731 438.840,57 ROMULO ALBERTO LOZADA CRONEMBOLD NRO INMUEBLE NRO. DE MATRICULA VALOR ACTUALIZADO AL 31/10/2022 1 INMUEBLE UBICADO EN LA CALLE LIBERTAD Y AV. CRISTOBAL DE MENDOZA, EDIFICIO CASTELO BRANCO, PISO 9, DEPARTAMENTO B9 70119900015108 2 INMUEBLE UBICADO EN LA CALLE LIBERTAD Y AV. CRISTOBAL DE MENDOZA, EDIFICIO CASTELO BRANCO, PISO 9, DEPARTAMENTO B10 7011990014946 620.609,56 MARIA CRISTINA LOZADA CRONEMBOLD NRO INMUEBLE NRO. DE MATRICULA VALOR ACTUALIZADO AL 31/10/2022 1 UBICADO EN EL EDIFIO DON ALCIDES, 2DO. PISO DEPARTAMENTO NRO. 210 7011990034977 2 INMUEBLE TIPO GARAJE, UBICADO EN EL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ, EDIFICIO DON ALCIDES, DE LA ZONA CENTRAL MZA. 27, PARQUEO 57. 7011990035051 3 INMUEBLE TIPO GARAJE, UBICADO EN EL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ, EDIFICIO DON ALCIDES, DE LA ZONA CENTRAL MZA. 27, PARQUEO 58. 7011990035052 4 INMUEBLE TIPO GARAJE, UBICADO EN EL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ, EDIFICIO DON ALCIDES, DE LA ZONA CENTRAL MZA. 27, PARQUEO 59. 7011990035053 97.554,04 5 LOTE TERRENO UBICADO EN "COLINAS DEL URUBO" SECCION AYACUCHO DE LA PROVINCIA ANDRES IBAÑEZ 7011020000500 90.730,86 6 INMUEBLE UBICADO EN LA PROVINCIA ANDRES IBAÑEZ, LOCALIDAD WARNES. 7011990034980 ** MARIA CLAUDIA LOZADA CRONEMBOLD NRO INMUEBLE NRO. DE MATRICULA VALOR ACTUALIZADO AL 31/10/2022 1 Lote de terreno en el Km. 11 carretera a Warnes (cantón Warnes) Tiene un gravamen en favor del Banco Nacional de Bolivia por Bs 343.000.- 7011060050907 584.465,88 Sistema de Registro Judicial SIREJ 83 VALOR ACTUALIZADO AL 31/10/2022 en Bs. VALOR TOTAL PATRIMONIO LOZADA CRONEMBOLD EN Bs. 2.271.041,49 V. VALORACIÓN INTEGRAL DE PRUEBAS Y CONCLUSIONES: Una vez efectuado el desfile probatorio, valoradas las pruebas de forma individual en observancia del Art. 173 del CPP y en cumplimiento del Art. 359 del mismo Procedimiento, se realiza la valoración integral y armónica de las mismas y se establecen las siguientes conclusiones definitivas a los efectos del presente proceso penal: CONCLUSIÓN N° 1.- El caso presente es desmembrado o dividido del caso denominado FBF I, donde estuvieron acusados los señores Carlos Alberto Chávez Landívar, Miguel Alberto Lozada Añez, Pablo Salomón Jiménez, Armando Canedo Espinoza y Jorge Jesus Justiniano Méndez; y en el caso presente los acusados son la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, María Betsi Cronembold Ribera de Lozada y el señor Tito Jaime Flores Ruiz; la primera de las nombradas esposa del señor Carlos Chávez Landívar y la segunda esposa del señor Miguel Alberto Lozada Añez y el señor Jaime Tito Flores Ruiz, es funcionario administrativo de la unidad de contabilidad de la FBF. También, se tiene constancia de que los hijos del señor Miguel Alberto Lozada Añez y María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, los señores María Cristina, María Claudia, Rómulo Alberto y Guillermo Lozada Cronembold, fueron acusados en otro proceso divido del mismo caso FBF I, en cuyo caso en primera instancia fueron absueltos de pena y culpa. De acuerdo a la Ley Nº 2770 de 7 de julio de 2004, Ley del Deporte, prescribe en el art. 12 referente al futbol profesional y asociado: La FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL FBF es una institución afiliada a la CONFEDERACIÓN SUDAMERICANA DE FUTBOL CONMEBOL y a la FEDERACIÓN DE FUTBOL ASOCIADO FIFA; se rige de manera general por la normativa de la FIFA, por su Estatuto, Reglamento y por los alcances específicos de la presente Ley. Es autónoma, de derecho privado, de carácter estrictamente deportivo sin fines de lucro; encargado de normar, organizar, dirigir, controlar y estimular la práctica de futbol en la República de Bolivia. El Estatuto Orgánico de la FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL (FBF) modificado en Reunión de Consejo Superior en la ciudad de Cochabamba el 26 de junio de 2006; respecto de la naturaleza de la FBF, prescribe que fue fundada en fecha 12 de septiembre de 1925, afiliada a la CONFEDERACIÓN SUDAMERICANA DE FUTBOL (CONMEBOL) y a la FEDERACIÓN DEL FUTBOL ASOCIADO (FIFA); es una entidad autónoma de derecho privado y de carácter estrictamente deportivo sin fines de lucro, encargada de organizar, dirigir, controlar, y estimular la práctica del futbol en la República de Bolivia. Su domicilio legal, administrativo y financiero permanente es la ciudad de Cochabamba-Bolivia, con duración indefinida. Su patrimonio está constituido por todos los bienes muebles, inmuebles, acciones, legados, donaciones, trofeos que posea o adquiera a cualquier título o concepto. Los ingresos ordinarios y/o extraordinarios que percibe anual y regularmente por concepto de aportes, legados, donaciones, y cualquier tipo de contribuciones o eventos deportivos. La FBF tiene la siguiente estructura jerárquica: El Congreso Ordinario o Extraordinario; el Concejo Superior; Sistema de Registro Judicial SIREJ 84 El Comité Ejecutivo; el Tribunal Superior de Disciplina Deportiva; el Tribunal de Resolución de Disputas y los Comités y Comisiones Permanentes. El Comité Ejecutivo, está conformado por: un presidente elegido por el Congreso, un Vicepresidente que es el presidente de la LFPB, un Vicepresidente que es el presidente de la ANF No aficionado y Aficionado, un Secretario General elegido por la ANF Aficionado y No Aficionado, un Tesorero elegido por la LFPB. En el mismo sentido el Estatuto Orgánico de la FBF de 25 de junio de 2011, establece que la FBF fue fundada el 12 de septiembre de 1925 con duración indefinida, se encuentra afiliada a la Confederación Sudamericana de Futbol CONMRBOL y a la Federación Internacional del Futbol Asociado FIFA, es una entidad autónoma de derecho privado y de carácter estrictamente deportivo sin fines de lucro, encargada de normar, organizar, dirigir, controlar y estimular la práctica del futbol en el Estado Plurinacional de Bolivia. Su patrimonio está constituido por todos los bienes muebles, inmuebles, acciones, legados, donaciones, trofeos que posea o adquiera a cualquier título o concepto. Los ingresos ordinarios y/o extraordinarios que percibe anual y regularmente por concepto de aportes, legados, donaciones, y cualquier tipo de contribuciones o eventos deportivos. Su estructura organizacional jerárquica es el siguiente: El congreso ordinario y extraordinario; El Comité Ejecutivo; El Tribunal Superior de Disciplina Deportiva; el Tribunal de Resolución de Disputas y Comisiones. El Comité Ejecutivo es el órgano permanente encargado de la administración general de la FBF; está constituido por un Presidente elegido por el Congreso Ordinario, un Vicepresidente que es el Presidente de la LFPB, un Vicepresidente que es el Presidente de la ANF, un Secretario General elegido por la ANF, y un Tesorero elegido por la LFPB. También participa de Comité Ejecutivo el Secretario Ejecutivo con derecho a voz únicamente. Las resoluciones del Comité Ejecutivo serán asumidas válidamente con un mínimo de tres votos conformes. Los miembros del Comité Ejecutivo desempeñaran sus funciones, el presidente 4 años, los vicepresidentes por el lapso que dure su mandato en la LFPB y ANF de conformidad a su estatuto y reglamento. El Estatuto Orgánico, el Reglamento del Estatuto Orgánico y demás normas de la FBF, solo podrán ser reformados por el Congreso Extraordinario de la FBF por dos tercios de votos del total de los delegados titulares del congreso. Norma modificada y aprobada en Reunión de Consejo Superior en Montero-Santa Cruz 25 de junio de 2011 y entra en vigor en efecto inmediato. En el Estatuto Orgánico de la FBF de fecha 29 de mayo de 2017, modifica la normativa anterior y establece que la FBF es una entidad autónoma de derecho privado y de carácter estrictamente deportivo sin fines de lucro, encargada de normar, organizar, dirigir, controlar y estimular la práctica del futbol en el Estado Plurinacional de Bolivia, debidamente constituida con arreglo a la legislación vigente. Su duración es indefinida. La FBF es miembro de la CONMEBOL y de la FIFA. Son órganos de la FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL: El congreso es el órgano supremo y legislativo; El comité ejecutivo es el órgano ejecutivo; El Consejo de la División Profesional y el Consejo de la División de Aficionados; Las comisiones permanentes y especiales; La Dirección Administrativa es el órgano administrativo. Los órganos jurisdiccionales son: el Tribunal de Disciplina Deportiva, el Tribunal Superior de Apelación, el Tribunal de Resolución de Disputas y el Tribunal de Ética. El art. 7 de Estatuto de la FBF, establece: Los Sistema de Registro Judicial SIREJ 85 integrantes de los órganos de la FBF serán elegidos o designados por la FBF, sin ningún tipo de interferencia externa y de acuerdo al procedimiento descrito en los presentes estatutos. El art. 25-3, a) Presidente y su lista de cuatro candidatos a ser integrantes del Comité Ejecutivo: la elección del presidente de la FBF y su lista de candidatos a ser integrantes del Comité Ejecutivo se celebrará mediante votación secreta por delegados del Congreso. Inc. b) Vicepresidente primero: será elegido por la División Profesional y presentado al Congreso para su ratificación. Inc. c) Vicepresidente segundo: será elegido por la División de Aficionados y presentado al Congreso para su ratificación. Art. 32-1 El Comité Ejecutivo estará formado por siete integrantes: un presidente; un vicepresidente designado por la División Profesional; un vicepresidente designado por la División de Aficionados; cuatro directores con al menos una integrante de sexo femenino, dos serán representantes de la División Profesional y dos representantes de la División Aficionados. El mandato de los integrantes del Comité Ejecutivo será de 4 años. Art. 29 Las modificaciones del Estatuto y reglamento será en congreso con el voto de dos tercios de los delegados de los miembros con derecho a voto. Ver la Ley 2770 de 7 de julio de 2004, Ley del Deporte, como el Estatuto Orgánico de la FBF 26 de junio de 2006; el Estatuto de 25 de junio de 2011 y 29 de mayo de 2017, la prueba signada como MP 60, N° 24 y N° 25 de descargo de María Betsi Cronembold. CONCLUSIÓN N° 2.- Por otra, parte se tiene que CONFEDERACION SUDAMERICANA DE FUTBOL (CONMEBOL), fue fundada el 9 de julio de 1916, es una Asociación Civil de Derecho Privado, sin fines de lucro, constituida por las asociaciones nacionales de fútbol de Sudamérica (Asociaciones Miembro), miembros de la FÉDÉRATION INTERNATIONALE DE FOOTBALL ASSOCIATION (FIFA). La CONMEBOL es una asociación de capacidad restringida regida por el Título II del Libro I del Código Civil Paraguayo y la Ley del Deporte de Paraguay. Su sede permanente está radicada en la ciudad de Luque (Gran Asunción), República del Paraguay. La CONMEBOL cumplirá las obligaciones y ejercerá los derechos dispuestos en los Estatutos de la FIFA. Los objetivos de la CONMEBOL son: a. Dirigir, organizar y ordenar todas las cuestiones relacionadas con el fútbol en Sudamérica. b. Promover el fútbol en Sudamérica. La CONMEBOL podrá adoptar a través de los órganos competentes (Consejo y Órganos Disciplinarios) las medidas correctoras y sancionatorias que se consideren necesarias, incluidas las de carácter disciplinario, con efectos tanto a nivel nacional como internacional. Asegurar que el principio de no injerencia de terceros y el principio de independencia sea aplicado a la CONMEBOL. Cumplir en todo momento lo dispuesto en el Estatuto, los reglamentos, las disposiciones, circulares, resoluciones y decisiones de los órganos y comisiones de la CONMEBOL así como con las decisiones y laudos del Tribunal de Arbitraje Deportivo (TAD); Cumplir en todo momento la normativa y decisiones de la FIFA, las Reglas de Juego aprobadas por la INTERNATIONAL FOOTBALL ASSOCIATION BOARD (IFAB), reglas de Futsal y Fútbol Playa o cualquier otra modalidad, promulgadas por el Consejo de la FIFA. No acudir a los tribunales ordinarios de justicia salvo que expresamente una previsión de este Estatuto o restante normativa de la CONMEBOL o de la FIFA lo autorice; Reconocer y autorizar al arbitraje como medio exclusivo de resolución de controversias, dando Sistema de Registro Judicial SIREJ 86 prioridad a la mediación promovida por la CONMEBOL como vía previa a la resolución de disputas. Administrar sus asuntos de forma independiente, asegurando que no se produzca ninguna injerencia por parte de terceros en sus asuntos internos ni en los de sus miembros. Esta obligación se extiende igualmente a los clubes, federaciones territoriales o regionales, ligas y cualquier otra entidad organizada, afiliada o integrada en una Asociación Miembro. Se establece el Principio de no injerencia de terceros e independencia; cada Asociación Miembro tiene la obligación de administrar sus asuntos de forma independiente, sin la intromisión de terceros. Se considera tercero a cualquier persona o entidad, de naturaleza pública o privada, que por cualquier medio o actuación atente contra el principio de autonomía e independencia de las Asociaciones Miembro y de sus afiliados. Las decisiones de personas, entidades y órganos ajenos al fútbol organizado que pudieran influir en los asuntos propios de una Asociación Miembro no serán vinculantes ni para las Asociaciones Miembro ni para la CONMEBOL. Por su parte, la FÉDÉRATION INTERNATIONAL DE FOOTBALL ASSOCIATION FIFA es una asociación inscrita en el Registro Mercantil del cantón de Zúrich de acuerdo con los arts. 60 y siguientes del Código Civil Suizo. La sede de la FIFA se encuentra en Zúrich (Suiza). Los objetivos de la FIFA serán los siguientes: a) mejorar constantemente el fútbol y promoverlo en todo el mundo, considerando su carácter universal, educativo y cultural, así como sus valores humanitarios, particularmente mediante programas juveniles y de desarrollo; b) organizar competiciones internacionales propias; c) elaborar disposiciones y reglamentos rectores del fútbol y de todo aquello relacionado con este deporte y garantizar su aplicación. Obligaciones relativas a la resolución de disputas, las confederaciones, la federación miembro y las ligas se comprometerán a reconocer al TAD como autoridad judicial independiente. Deberán garantizar Las federaciones tendrán la obligación de incorporar a sus estatutos o su normativa una cláusula que, en el caso de litigios internos de la federación o de litigios con ligas, miembros de una liga, clubes, miembros de un club, jugadores, oficiales o cualquier otra persona adscrita a la federación, prohíba ampararse en los tribunales ordinarios, a no ser que la reglamentación de la FIFA o las disposiciones vinculantes de la ley prevean o prescriban expresamente el sometimiento a tribunales ordinarios. En lugar de los tribunales ordinarios, se deberán prever procedimientos arbitrales. Los litigios mencionados se someterán a un tribunal de arbitraje independiente, debidamente que sus miembros, jugadores afiliados y oficiales acaten las sentencias del TAD. Esta obligación será igualmente de aplicación en el caso de los intermediarios y los agentes organizadores de partidos con licencia. Queda prohibida la vía del recurso ante los tribunales ordinarios, a menos que se especifique en la reglamentación de la FIFA. Queda excluida igualmente la vía ordinaria en el caso de medidas cautelares de toda índole, constituido y reconocido por la reglamentación de la federación o de la confederación, o al TAD. Asimismo, las federaciones se comprometerán a garantizar que esta disposición se cumpla cabalmente en su seno y, siempre que sea necesario, imponiendo una obligación vinculante a sus miembros. En caso de incumplimiento de esta obligación, las federaciones impondrán a quien corresponda las sanciones pertinentes; además, los recursos de apelación contra dichas sanciones se Sistema de Registro Judicial SIREJ 87 someterán estrictamente y de igual modo a la jurisdicción arbitral y no a los tribunales ordinarios. De la normativa a la que se encuentra sometida la FBF, establece de manera categórica, que las Federaciones asociadas a la CONMEBOL y la FIFA, asumen la obligación de garantizar la incorporación a sus estatutos o su normativa una cláusula que, en el caso de litigios internos de la federación o de litigios con ligas, miembros de una liga, clubes, miembros de un club, jugadores, oficiales o cualquier otra persona adscrita a la federación, prohíba ampararse en los tribunales ordinarios, a no ser que la reglamentación de la FIFA o las disposiciones vinculantes de la ley prevean o prescriban expresamente el sometimiento a tribunales ordinarios. El incumplimiento de los Estatutos de la CONMEBOL y la FIFA por parte de alguna Federación, conlleva la expulsión. En ese marco la FBF estaba obligada a adecuar su Estatuto Orgánico y Reglamento a la normas de la CONMEBOL y la FIFA. Ver el Estatuto y Reglamento de la CONMEBOL y FIFA. CONCLUSIÓN N° 3.- Se acusa que el año 2006 Carlos Alberto Chávez Landívar, es el elegido Presidente de la F.B.F., al ser representante activo del club Oriente Petrolero, con el apoyo de los miembros del Congreso Ordinario de ese entonces, a la cabeza de Jorge Justiniano Méndez, José Pedro Zambrano Aguirre de la A.N.F., junto a otros dirigentes de la Liga del futbol Profesional Boliviano; después de su elección el año 2006, el club Oriente Petrolero expulsa a Carlos Chávez, por malos manejos económicos en ese club, restándole todo apoyo y acreditación para futuros eventos eleccionarios. Al respecto, se tiene que el señor CARLOS ALBERTO CHAVEZ LANDIVAR, ha ejercido el cargo de PRESIDENTE DE LA FEDERACIÓN BOLIVIAN DE FUTBOL desde el año 2006 siendo su primera elección, fue reelecto en dos oportunidades, el año 2010 en la ciudad de Tarija y el año 2014 en la ciudad de Trinidad, cargo que ocupó aproximadamente hasta mediados de año 2015; como el señor MIGUEL ALBERTO LOZADA AÑEZ, desde la gestión del Presidente de la FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL, señor Walter Castedo, gestión 2000 ocupó el cargo de Gerente General y posteriormente ocupó el cargo de Secretario Ejecutivo de la Federación Boliviana de Futbol, cargo que ejerció aproximadamente hasta mediados de la gestión 2015. El señor JORGE JESUS JUSTINIANO MÉNDEZ, quien ejerció el cargo de PRESIDENTE DE LA ASOCIACIÓN NACIONAL DE FUTBOL A.N.F., desde el año 2003, en esa condición y por disposición del Estatuto de la FBF ejerció el cargo de 2do. VICEPRESIDENTE DEL COMITÉ EJECUTIVO DE LA FEDERACION BOLIVIANA DE FUTBOL, hasta aproximadamente mediados del año 2015. El señor PABLO SALOMÓN JIMENEZ, ocupó el cargo de PRESIDENTE DE LA ASOCIACIÓN CRUCEÑA DE FUTBOL y fue miembro del COMITÉ TÉCNICO DE LA FEDERACION BOLIVIANA DE FUTBOL, cargo que ejerció hasta mediados del año 2015; el señor ARMANDO ARTURO CANEDO ESPINOZA, desde la gestión 2001, desde la presidencia de Walter Castedo ejerció el cargo de JEFE DE CONTABILIDAD DE LA FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL, hasta aproximadamente mediado del año 2015. No existe controversia a que los nombrados fueron parte de la FBF; como el hecho de que José Pedro Zambrano Aguirre, fue secretario general de la FBF. Con relación a que el señor Carlos Chávez Landívar, fuere expulsado del Club Oriente Petrolero, por malos manejos económicos. Al respecto no existe Sistema de Registro Judicial SIREJ 88 ninguna prueba que corrobore los extremos acusados. Conclusión arribada en base a la prueba signada MP 2, MP 58, MP 57, MP 59, la N° 24 de descargo de María Betsi Cronembold, como la MP 57, N° 206 de descargo de Tania Elizabeth Hurtado; la testifical de cargo de Carlos Alberto Parejas, Guido Loayza, Cristian Copa, y David Paniagua. CONCLUSIÓN Nº 4.- El hecho acusado, que en fecha 27 de julio de 2007 en Consejo Superior realizado en la ciudad de Cochabamba, se modifica el Estatuto de la Federación Boliviana de Futbol, suprimiendo el derecho de sus miembros y afiliados de solicitar convocatoria a Congreso Extraordinario, introduciendo la prohibición de recurrir a la justicia ordinaria, se elimina las reuniones así como las atribuciones del congreso extraordinario, se modifica la composición del consejo superior y se amplía sus atribuciones otorgándole entre otros la facultad de aprobar el presupuesto de la F.B.F., aprobar la sesión de derechos de televisión por las eliminatorias, modificar el estatuto de la F.BF., y otros también agregan en la atribuciones del comité ejecutivo suscribir contratos, acuerdos y compromisos de orden económico. Carlos Chávez Landívar valiéndose de la influencia que tenía ALBERTO LOZADA AÑEZ en el club Blooming, logra el año 2010 ser acreditado por el Club Blooming, todo con la finalidad de prorrogar su gestión, y así consigue su postulación y reelección sustentando en el apoyo de los integrantes del Comité Ejecutivo, que representa a la ANF, es decir Jorge Justiniano y José Pedro Zambrano quienes operan para lograr el voto en bloque y univoco de los congresales representantes de la ANF. Al respecto, de la constatación de los diferentes estatutos y reglamentos que tuvo la FBF, las que fueron modificadas y actualizadas de acuerdo a normas de la CONMEBOL y FIFA, las que se dieron en diferentes ocasiones y periodos de otros presidentes. En primer lugar, es la misma norma fundamental de la FBF, el Estatuto Orgánico y su reglamento, que incorpora la facultad de modificar su normativa al Congreso Extraordinario y posteriormente por el Consejo Superior. En el desarrollo del presente juicio no se ha demostrado con ninguna prueba que las modificaciones constituyan actos ilícitos por sí mismas; de acuerdo a los hechos, en concreto se atribuye al señor Carlos Alberto Chávez y Miguel Alberto Lozada Añez, personas que hubieran orquestado para que el Consejo Superior, en beneficio de la organización criminal hubieran influido para hacer aprobar por un cuerpo colegiado normas, en este caso el Estatuto Orgánico y Reglamento de la FBF; y como se dijo, no existe prueba objetiva, idónea y pertinente, que haga evidente que dichas modificaciones hubieran sido realizadas de forma irregular, contraviniendo normas expresas de la FBF. De acuerdo a los diferentes estatutos que tuvo la FBF, se incorpora la facultad de ser reformadas y modificadas de acuerdo a determinaciones de los asociados a la FBF, así se tiene que en Reunión de Consejo Superior en la ciudad de Cochabamba el 26 de junio de 2006, se modificó el Estatuto Orgánico de la FBF, el Consejo Superior como órgano deliberante, estaba compuesto por los integrantes de Comité Ejecutivo de la FBF, 12 presidentes o sus representantes de los clubes de la Liga de Futbol Profesional LPFB, 9 presidentes de las Asociaciones Departamentales o sus representantes, más 3 delegados designados por la Asociación Nacional de Futbol ANF; cuyas reformas debían ser aprobadas por 2/3 de sus integrantes; de manera que las modificaciones al Estatuto y reglamentos de la FBF eran tratadas por un cuerpo colegiado constituida en el órgano deliberante competente establecida con Sistema de Registro Judicial SIREJ 89 anterioridad en las normas de la FBF. El acta de Consejo Superior de 27 de julio de 2007, ratifica que dichas reformas fueron realizadas por un cuerpo colegiado de asociados de la FBF, con el cien por ciento de sus integrantes, en el acta no se advierte alguna objeción, observación o disidencia en las decisiones asumidas en dicha reunión. Por lógica toda norma es susceptible de modificación, facultad que está establecida en la propia norma, de manera que una entidad como la FBF tiene la facultad privativa, a través de sus órganos e instancias pertinentes de legislar y emitir sus propias normas en el ámbito de sus competencias, como la facultad de reformar, modificar sus normas las veces que consideren necesarias, para el desarrollo de sus actividades cotidianas y el cumplimiento de sus fines. En reunión del Consejo Superior de 27 de julio de 2007, las reformas y las modificaciones al Estatuto Orgánico y Reglamento de la FBF, aprobadas por un cuerpo colegiado compuesto por 41 delegados, entre miembros del Comité Ejecutivo, Delegados de la Asociación Nacional de Futbol ANF; miembros de la Liga de Futbol Profesional Boliviano L.F.P.B., siendo así, no es posible atribuirles la responsabilidad de dichas reformas y modificaciones únicamente a dos personas, cuando dichas reformas fueron aprobados por un cuerpo colegiado; en caso de hubieran existido irregularidades en el procedimiento de aprobación de las modificaciones, con quebrantamiento de las formalidades la responsabilidad le corresponde a todo el cuerpo colegiado, y no a dos personas; por la naturaleza de la FBF ente de derecho privado, tiene la facultad privativa de legislar elaborando y reformando su normativa. Para demostrar el hecho acusado, no se ha presentado ninguna prueba documental o testifical que haga evidente que los nombrados influido en las modificaciones del Estatuto y reglamento de la FBF, como en la elección de los representantes de la FBF, para su beneficio y de terceros, con el fin de legitimar ganancias ilícitas. Conclusión arribada en base a la prueba N° 2 y 3 de descargo de María Betsi Cronembold y el Estatuto signado como MP 23, MP 2, la testifical de cargo de Carlos Alberto Parejas, Guido Loayza, Cristian Copa, Julio Cesar Peñaranda y David Paniagua. CONCLUSIÓN No. 5.- En las modificaciones del Estatuto de la FBF de fecha 27 de julio de 2007, y de fecha 25 de junio de 2011, donde según la acusación se modificaron artículos respecto a requisitos, atribuciones y otros, que permitirían realizar y conseguir las fines de la Organización Criminal, con la finalidad de lucrar y beneficiarse de la Federación Boliviana de Futbol FBF, para lograr fines mucho más ventajosos que mantenerse en el poder, para camuflar, ocultar y encubrir el origen ilícito de recursos económicos, apropiarse de dineros mediante terceras personas, sabiendo que dichos recursos son de origen ilícito en muchos casos y en otros de origen legal, pero cuyo destino no fue precisamente un club de LFPB o la propia FBF, sino personas particulares o empresas, haciendo ingresar dinero ilícito y la combinación, mezcla y confusión con otros recursos para ser utilizados en beneficio propio de los imputados, cometiendo el delito de legitimación de ganancias ilícitas, mediante la organización criminal estructurada, permanente bajo reglas de disciplina a la cabeza del Presidente Carlos Chávez, con la cooperación de Miguel Alberto Lozada Añez, Secretario Ejecutivo, con vinculación muy estrecha al Presidente Chávez, así como el apoyo y participación inobjetable de Jorge Jesús Justiniano Méndez, Pablo Salomón Jiménez y la Sistema de Registro Judicial SIREJ 90 participación de Armando Arturo Canedo Espinoza, como jefe del departamento contable, quienes utilizando sus cargos y manejo económico de los dineros de la FBF o los recursos provenientes de CONMEBOL, FIFA y empresas privadas o personas particular, para confluir cometiendo los delitos ahora acusados. Al respecto, como ya se estableció que por dinámica jurídica establecida en su propia norma, una entidad autónoma como la FBF tiene la facultad privativa a través de sus órganos e instancias pertinentes de legislar y emitir sus propias normas, como de realizar las reformas y modificaciones, con la condición que sean aprobadas con los votos necesarios de los integrantes del cuerpo colegiado, precisamente la Reunión del Consejo Superior de la FBF, así estaba prescrito por el propio Estatuto de la FBF. Reiterando que si se hubieran detectado irregularidades en el procedimiento de aprobación de la modificación que contravenga normativa expresa de la FBF, al ser un ente de derecho privado correspondía a sus asociados hacer valer sus derechos por las vías legales correspondientes y oportunamente; aun siendo así, no se constituiría en hechos ilícitos por sí mismas. En el presente caso no existe ninguna prueba para demostrar los extremos acusados en contra de Carlos Chávez Landívar, Miguel Alberto Lozada, Jorge Jesús Justiniano Méndez, Pablo Salomón Jiménez y Armando Canedo Espinoza; quienes hubieran influido en los miembros del Consejo Superior de la FBF, en fecha 25 de junio de 2011, para aprobar las reformas y modificaciones; para beneficio e interés de un presunto grupo delictual de Organización Criminal para la Legitimación de Ganancias Ilícitas. De acuerdo al Estatuto Orgánico de la FBF, el Consejo Superior estaba compuesta por los miembros del Comité Ejecutivo, representantes de la LFPB, representantes de las 9 asociaciones departamentales y otros delegados. De acta de dicha Reunión del Consejo Superior de 25 de junio de 2011, se encontraban presentes 26 personas entre miembros del Comité Ejecutivo de la FBF, por la LFPB 11 delegados, 11 delegados de la ANF, en presencia de Notario de Fe Pública Nº 8 Dra. Mariela Sotomayor Roca, siendo el orden del día: 1.- Lectura del acta anterior y 2.- Modificaciones a la normativa de la FBF. En la referida reunión el presidente Carlos Alberto Chávez, agradece a las personas que trabajaron en los últimos meses en las modificaciones que van a ser aprobadas como ser Mauricio Méndez, Jaime Guillen, Wilge Lizarazu, Pablo Salomón, Pedro Zambrano y al asesor jurídico Dr. Víctor Hugo López y a toda la gente que trabajó en las mesas de trabajo, cambios que serán en beneficio del futbol boliviano. El licenciado Méndez, refiere que gran parte de los cambios que son de forma en gran mayoría vienen por recomendación FIFA, que la FBF y las asociaciones miembros tenían la obligación de enviar los estatutos para que sean homologados por la FIFA. Aclara que una vez que enviaron sus estatutos recibieron varios cuestionamientos de forma, en virtud a que con el cambio de normativas que se impusieron en los últimos años, muchos de los artículos quedaron fuera de contexto. El señor Chávez refiere que en la última reunión del congreso de la FIFA hubo una intimación para readecuar la normativa de la FBF a la normativa de la FIFA. Consecuentemente, los hechos acusados en este acápite, no han sido demostrados con ninguna prueba. Conclusión arribada en base a la prueba N° 2 y 3 de descargo de María Betsi Cronembold y la MP 23, MP 2, la testifical de cargo de Carlos Alberto Parejas, Guido Loayza, Cristian Copa, Julio Cesar Peñaranda y David Paniagua. Sistema de Registro Judicial SIREJ 91 CONCLUSIÓN Nº 6.- El Ministerio Público acusa lo siguiente: “Los movimientos de flujo económico de origen ilícito, emergentes de los actos de corrupción y soborno fueron realizados a la FIFA (Federación Internacional del Futbol Asociado) y la CONMEBOL (Confederación Sudamericana de Futbol) por las empresas que adquirieron los derechos de televisión y otras empresas de marketing y publicidad, hechos por los cuales se ejecutó la aprehensión y detención de altos funcionarios de la FIFA y CONMEBOL, incluso han ocasionado la aplicación de sentencias condenatorias en muchos casos que se declararon culpables por dichos delitos en otras latitudes del continente americano, Estas sentencias e investigación, dan lugar a indicar que estas empresas realizaron sobornos a la CONMEBOL, además de los miembros de estas instancias repartiendo entre sus afiliados montos de distintos corte, en la gestión 2013, por la suscripción del contrato de derechos de la televisación de las eliminatorias para el Mundial de Rusia 2018. Tal es así, que la empresa “CROSS TRADING” representada por Mariano Jinkis, suscribe contrato por las eliminatorias del Mundial Sudáfrica 2010 la empresa “ CROSS TRADING” representada por Jorge Daniel Marino, suscribe contrato por las eliminatorias del Mundial Brasil 2014 y la empresa “FULL PLAY GROUP”, representado por Mariano Alejo Jinkins, es la que suscribe contrato por las eliminatorias del Mundial Rusia 2018, contrato suscrito en fecha 5 de noviembre de 2012 con la Federación Boliviana de Futbol. Los señores Hugo y Martiano Jinkis luego de entregarse a la justicia en la República de Argentina, fueron detenidos por supuestos actos de soborno a los miembros de la CONMEBOL, y son estos mismos personajes los que suscriben contrato con el Comité Ejecutivo de la Federación Boliviana de Futbol, a la cabeza de Carlos Chávez, depositándose a favor de la Federación Boliviana de Futbol el monto de $US 1.500.000.-( UN MILLON QUINIENTOS MIL DOLARES AMERICANOS) en la gestión 2013, de acuerdo a la acusación emitida por la fiscalía General de los Estados Unidos, engrosando los ingresos de la F.B.F., para de esta manera ser introducidos como si fueran lícitos y estos sean utilizados para los fines del grupo constituido, erigido y mantenido por los imputados, utilizando a ala F.B.F., para realizar estos ilícitos, prueba de ello es la evidencia de los manejos económicos de una manera discrecional, abusiva, reprochable y delictiva, utilizando los mismos en beneficios personales, cooperadores, cómplices e incluso parientes, empresas y terceros a quienes se entrega dineros de la F.B.F., de manera discrecional”. Al respecto se transcribe en la acusación el fragmento anotado, sin embargo, no existe prueba y/o evidencia objetiva, que ratifique los hechos acusados; porque no existe ninguna prueba que haga referencia a que la FBF hubiera recibido en sus cuentas dineros procedente de hechos de corrupción y soborno suscitados en la FIFA y la CONMEBOL; como tampoco existe constancia de que la FBF hubiera recibido el depósito de $us 1.500.000,00 por concepto de televisación de las eliminatorias mundialistas de 2014 y 2018; como tampoco existe prueba alguna de personas como Mariano Jinkins, como de Jorge Daniel Marino, que fueren representantes de FULL PLAY GROUP y CROSS TRADING, respectivamente; tampoco consta el manejo irregular de los recursos económicos de la FBF. Conclusión arribada en base a toda la prueba documental y testifical de cargo de Sistema de Registro Judicial SIREJ 92 Carlos Alberto Parejas, Guido Loayza, Cristian Copa, Julio Cesar Peñaranda y David Paniagua. CONCLUSION N° 7.- No se tiene acreditado que los dineros que hubieran sido enviados a la FBF, de parte de la Sra. Zorana Danis, hubieran sido dineros mal habidos, si bien existe noticias de que la misma fue investigada por actos de corrupción, se desconoce de manera certera cual fue el resultado de dicha investigación iniciada en los EEUU. El documento “resumen” de ingresos y gastos que según la acusación fue presentado por el señor Carlos Chávez en el Congreso de la FBF del 2014, incluye en el informe esos dineros, empero, la misma documental no hace ni evidencia lo alegado por el acusador público, y no existe otra prueba para establecer la procedencia ilícita de los 25.000 $us recibido por la FBF de International Soccer marketing. La acusación únicamente hace referencia que tuviera procedencia ilícita sin sustentar con ninguna dicha circunstancia y además que esa procedencia ilícita era de conocimiento de los acusados que eran producto de sobornos y actos de corrupción. No existen mayores pruebas relativas al hecho acusado, tampoco existe constancia que esos dineros hubieran sido utilizados en el Torneo Nacional B de los periodos de 2010 a 2013. Conclusión arribada en base a la prueba signada como MP 18, la testifical de cargo de Carlos Alberto Parejas, Guido Loayza, Cristian Copa, Julio Cesar Peñaranda y David Paniagua. CONCLUSIÓN Nº 8.- Otro hecho acusado es que: “los directivos de la FBF, hubieran concertado y concretado un partido de futbol entre la Federación Boliviana de Futbol y la Confederación Brasilera de Futbol, a disputarse entre las selecciones mayores de Bolivia y Brasil, mientras llegaba la fecha para el reencuentro, se llevó a cabo un partido en la ciudad de Oruro entre Corintihians del Brasil contra San José de nuestro país, en dicho partido, fruto de una bengala en el rostro, pierde la vida el menor KEVIN BELTRAN ESPADA, a raíz de ello, JOSE MARIA MARIN Presidente de la confederación Brasilera de Futbol, públicamente compromete que el encuentro concertado se realizara a beneficio de la familia de Kevin Beltrán, es así que también Carlos Chávez Landívar como Presidente de la FBF, públicamente compromete parte de la recaudación para paliar en algo el dolor de la familia del mencionado menor, logrando reafirmar el compromiso de la Confederación Brasilera de Futbol de que para dicho partido el seleccionado Brasilero traería todas sus figuras y su primer plantel, por ese motivo y la propaganda realizada es que el estadio se colma de espectadores y se tienen una recaudación por demás buena. El engaño también lo sufrió la Confederación Brasilera de Futbol y la propia selección Brasilera de Futbol, ya que con eso motivo( beneficencia en favor de la familia Beltrán), para su presentación traen a sus mejores Futbolistas y así atraer a los aficionados, manifestando y aclarando no cobrar ningún monto por la presentación de sus máximas estrellas en la realización del encuentro con la Selección Boliviana respecto al amistoso realizado, sino que solamente la FBF debía pagar hospedaje y trasporte de la delegación Brasilera y la Confederación Brasilera de Futbol se beneficiara con los derechos de televisación. Inclusive públicamente se indicó de manera clara que la recaudación (José Mmaria Marín) era para la ayuda a la familia del fallecido, monto que fue recaudado de los espectadores que fueron al estadio a convocatoria del propio Presidente de la “Federación Boliviana de Futbol F.BF.), para presenciar el partido amistoso, sin embargo de todo lo referido, hasta la fecha, jamás fue entregado ni un solo centavo Sistema de Registro Judicial SIREJ 93 a la familia Beltrán, pese a que con la finalidad de determinar el monto que iba a ser entregado a la familia Beltrán que no se efectivizó a la fecha”. En el caso presente en hecho acusado carece de prueba, no existe ningún medio de prueba para demostrar la certeza de los hechos y la ilicitud de los hechos acusados. Conclusión arribada en base a toda la prueba documental, testifical y pericial del acusador y los acusados. CONCLUSIÓN Nº 9.- El hecho acusado: “que la FBF tiene una deuda tributaria a Favor de Impuestos Nacionales, por esa deuda se estuvo a punto de rematar los bines de la FBF, en ese sentido es que se necesitaba dinero para cancelar tal deuda, aprovechando las circunstancias se puede observar que la FBF a la cabeza de Carlos Chávez y sus representantes, solicitan ayuda económica a la CONMEBOL para que pueda otorgar un monto un monto para la cancelación de dicha deuda impositiva, monto que es de 1 millón de dólares aproximadamente esos recursos otorgados para pagar la deuda impositiva, no son utilizados en su totalidad para dicho pago. Con todo el monto recibido por FBF, una vez aprobado y otorgado el dinero por parte de la CONMEBOL, teniendo el dinero para la cancelación de una gran parte de la deuda, se acuerda un plan de pagos con el Servicio de Impuestos Nacionales SIN, destinando un saldo de los dineros solicitados a la CONMEBOL en otras actividades y otros gastos que ni siquiera son gastos propios de la FBF en muchos de los casos, causando de esa manera perjuicio a la economía de la FBF, ocasionando incluso intereses en contra de la FBF, esa conducta establece la malversación de esos montos dispuesto para un fin específico que era la cancelación de la deuda impositiva”. En el caso presente en hecho acusado también carece de prueba, no existe ningún medio de prueba objetiva para demostrar las afirmaciones realizadas en la acusación fiscal, a más de las publicaciones de prensa presentados por la defensa de la señora María Betsi Cronembol, signada como N° 7, empero, que no acreditan los hechos tal cual fueron acusados. Conclusión arribada en base a toda la prueba documental, testifical y pericial del acusador y los acusados. CONCLUSIÓN Nº 10.- La acusación establece como otro hecho, “que la federación Boliviana de Futbol recibe recursos de los fondos FAP (Programa de Ayuda Financiera), los cuales son para el fomento de divisiones inferiores, futbol femenino, futbol de playa y otros, como lo determina su reglamento de fondos FAP, a pesar de su especificidad y prohibición expresa de utilización en otras actividades, son utilizados en otros rubros totalmente distintos a los fines para los cuales se identifica que se “utilizaron esos fondos en otras cosa y que si se descubre la CONMEBOL, los sancionaran por lo cual serian mejor la no revisión de auditoria por CONMEBOL “esto lo establece en una nota el acusado Armando Canedo al acusado Alberto Lozada que si bien no están acusados en el caso presente, es necesario mencionar por la forma en que se desenvolvía la organización criminal realiza movimientos bancarios por los cuales esa utilización también fue, entre otras cosas, para realizar un depósito a Plazo Fijo con dineros de Fondos FAP, por lo cual también está prohibido por los reglamentos de utilización de estos fondos y podrían caso de ser descubiertos haber sido pasibles a una sanción ya que se tiene comprobado que le dieron otro fin a los recursos engañando incluso al ente matriz de la FBF como es la CONMEBOL y la FIFA. También se debe considerar que como se tenía en el comité Ejecutivo de la Conmebol al tesoro de esa entidad (CARLOS CHAVEZ LANDIVAR), y él se Sistema de Registro Judicial SIREJ 94 encargaba de gestionar los recursos para la FBF era mucho muy fácil mediante la facultad que tenia de firmar cheques la posibilidad de desviar los recursos a otros fines”. Al respecto, el tribunal considera que no merece mayor análisis del hecho, en función a que no existe ninguna prueba para establecer con certeza que la FBF recibía de la FIFA los fondos FAP (Programa de Ayuda Financiera FIFA), y los montos, además no existe evidencia que los mismos hubieran sido utilizados en otros rubros que no estaban permitidos; se constituye en otro hecho que no ha sido demostrado objetivamente por el acusador público. Conclusión arribada en base a toda la prueba documental y testifical de cargo del Ministerio Público y descargo de los acusados. CONCLUSIÓN Nº 11.- Se acusa que: “Con la tranquilidad de tener un manejo irrestricto, ilimitado y sin control alguno de los recursos de la FBF ya que tenían controlando al comité Ejecutivo, se obtenían recursos ilícitos de las instancias pertinentes como CONMEBOL, FIFA, empresas esponsor de la selección Nacional de Bolivia como WALON SPORT, MARATHON, COCA COLA, PACEÑA, BANCO MERCANTIL, NUEVATEL(VIVA), entre otras para supuestos fines de la FBF; empero además también existían dineros recursos ilícitos que provenían de SORANA DANIS (125.000 $US ENTRE EL 2012 Y 2015), TENFIELD (100.000 $US EL 2012). YORKFIELDS (100.000 $US DESDE EL 2011), FULL PLAY (DESDE EL 2006 HASTA EL 2015) CROSS TRADING (DEDE EL 2006 HASTA EL 2015), DATISA (50000 $US 2013), montos y fechas aproximadas que sustentan lo referido y que eran ingresados al patrimonio de la FBF: SORANA DANIS, y luego egresaban sin control alguno, enriqueciendo a los acusados y a terceros, ya que sus patrimonios crecen sin tener un justificativo real con actividades licitas. Asimismo, sucede con personas y empresas que reciben los dineros de la FBF mediante cheques y transferencias bancarias sin que exista un justificativo administrativo y legal para dichos pagos”. En lo atinente a los hechos acusados, toda la prueba documental y testifical aportada por el Ministerio Público, como de la defensa de los acusado, ninguna hace referencia a que la FBF percibía dineros de origen ilícito de la FIFA y la CONMEBOL y de las empresas como WALON SPORT, MARATHON, COCA COLA, PACEÑA, BANCO MERCANTIL, NUEVATEL (VIVA), SORANA DANIS FULL PLAY (DESDE EL 2006 HASTA EL 2015) CROSS TRADING (DESDE EL 2006 HASTA EL 2015), DATISA (50000 $US 2013). Ante la carencia de prueba mínima para demostrar que la FBF recibía dineros de las empresas señaladas por sponsorización a la selección nacional y que esos dineros tenían un origen ilícito; en consecuencia se establece que el hecho no fue probado. Respecto a Tenfield, se tiene un Comprobante de ingreso por $us. 99.965 Crédito Giro exterior del Uruguay y remite Tenfield S.A., -Ingresos selecciones Derechos Televisivos; se constituye en la única prueba para sustentar una percepción por parte de la FBF de recursos de Tenfield S.A., empero, el origen ilícito no queda demostrada con ninguna prueba documental o testifical, ya que no es suficiente alegar tal ilicitud, cuando no existe evidencia objetiva de ese origen ilícito de esos recursos, cuando el mismo documento establece que dicho depósito proviene por Derechos Televisivos. Conclusión arribada en base a la prueba Sistema de Registro Judicial SIREJ 95 signada como MP 27, y en función a toda la prueba documental y testifical de cargo del Ministerio Público y descargo de los acusados. CONCLUSION Nº 12.- Se tiene que la FBF y CROSS TRADING S.A., THE GAME, y ENTEL S.A., suscribieron contratos, como antecedente se establece que por contrato de 26 de marzo de 2009, acuerdan que CROSS TRADING S.A. a nombre de la FBF, llevará a cabo las actividades de búsqueda, negociación, administración, venta, cobranza de auspicios y a sus vez CROSS TRADING mediante contrato de 6 de abril de 2009, cede los derechos de sponsorización y publicidad en exclusivo para el territorio de Bolivia a favor de INTEGRAL TELECOMUNICATION SERVICE LTD, y ésta última autorizó a THE GAME S.R.L., a efectuar todas las negociaciones y comercializar los derechos de publicidad y esponsorización en exclusivo los derechos correspondientes a las Eliminatorias 2014, en ese sentido ENTEL y la FBF y THE GAME suscriben el contrato de patrocinio por la suma de $us 500.000, pagaderos en cuotas hasta la suma de $us 400.000 a favor de la Empresa THE GAME y $us 100.000 en servicios prestados por ENTEL S.A., a la FBF, contrato firmado en fecha 18 de mayo de 2011, por la FBF el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, Jorge Mauricio Gonzales Sfeir y José Pedro Zambrana Aguirre; por ENTEL los señores Edwin Jorge Cossio Jemio, Carlos Juan Arnold Saldias Pozo y por THE GAME José María Quiroga. Básicamente se establece que ENTEL S.A., tiene el derecho de actuar en calidad de “patrocinador oficial” de la selección mayor y todas las categorías de selecciones que dependen de la FBF, para los partidos oficiales y amistosos de la selección boliviana de futbol, durante las gestiones 2011, 2012, 2013, 2014, incluyen todos los partidos de amistosos, Copa América de las gestiones señaladas, eliminatorias del mundial 2014, y todos los partidos de la selección boliviana en todas sus categorías. La FBF y CROSS TRADING S.A., THE GAME, y ENTEL S.A., suscribieron contratos de sponsorización y/o patrocinio, el objeto del contrato es por el patrocinio a la Selección Boliviana de Futbol con vigencia Eliminatorias Mundial 2014, por el monto de USD. 100.000 en servicios prestados por ENTEL a la Federación Boliviana de Futbol, en el que se realizaron las compensaciones por intercambio de servicios, de enero a la fecha 2015, se aclara no se efectuaron pagos al proveedor, el monto empleado en estos servicios debía ser facturado, conciliado y compensado mensualmente hasta cumplir con el monto pactado. Como se tiene en el punto b) no se realizó ningún pago ya que se estableció intercambio de servicios y estos fueron compensados. El contrato fue suscrito por la FBF Carlos Alberto Chávez Landívar, Jorge Mauricio Gonzales Sfeir, José Pedro Zambrano Aguirre y por ENTEL S.A., Edwin Jorge Cossío Jemio y Juan Carlos Arnold Saldias Pozo, por THE GAME José María Quiroga. Dichos contratos tratan de Contrato de Publicidad y Patrocinio en base a los arts. 519 y 1297 del Código Civil, en primer término se observan que se constituyen en contratos entre dos entidades, la primera la FBF es un ente de derecho privado y ENTEL S.A., es una sociedad anónima; el contrato para las Eliminatorias del Mundial 2014, por un monto de $us 400.000 y adicionales $us 100.000 si la selección boliviana clasifica al Mundial 2014, pagaderos en cuotas, en contraprestación la FBF, al ser ENTEL S.A., patrocinador de la FBF y las selecciones de futbol mayores, la FBF y la Selección Boliviana de Futbol, en todos los partidos oficiales y amistosos promociona y publicita la marca empresa de ENTEL como empresa patrocinadora exclusiva en el rubro; entonces como dice la abogada de asuntos Sistema de Registro Judicial SIREJ 96 legales de ENTEL S.A., los contratos son por intercambio de servicios y no porque la ENTEL S.A., aporte de manera llana y simple, como un aporte directo y presupuestado de una entidad del Estado, con el fin de solventar su funcionamiento, como sucede con otras entidades públicas o privadas que son solventadas por el Estado, lo que no es el caso, sino el monto entregado por ENTEL S.A., es una contraprestación económica por servicios de publicidad. El contrato referido a las Eliminatorias del Mundial 2018, es por un monto de $us 100.000, es concretamente por intercambio de servicios, en este caso la FBF y las selecciones de futbol mayores, la FBF y la Selección Boliviana de Futbol, en todos los partidos oficiales y amistosos promociona y publicita la marca empresa de ENTEL S.A., como empresa patrocinadora exclusiva en el rubro y ENTEL S.A., presta servicio en telefonía, el monto empleado en estos servicios debía ser facturado, conciliado y compensado mensualmente hasta cumplir con el monto pactado. Siendo contratos regidos por el Código Civil, y no están sujetos a la Ley 1178 (LEY SAFCO) ni al D.S. 181, por ende no son susceptibles a control de auditoria por la Contraloría del Estado, porque precisamente no son dineros entregados para que administre o las custodie la FBF, sino son contraprestaciones reciprocas pactadas en contratos. Por otra parte, se tiene plasmado el motivo por el que se realizaban los pagos a la FBF, es decir por sponsorización a la selección boliviana, como un intercambio de servicios, de ahí que no existe evidencia del origen ilícito de los recursos económicos percibidos por la FBF. Conclusión arribada en base a la prueba signada como MP 66, MP 6, MP 65 y MP 17. CONCLUSION Nº 13.- Se tiene acreditado que la YPFB y la FBF, suscribieron convenios de sponsorización; como antecedente se tiene la suscripción de contrato de fecha 01 de octubre de 2011, Convenio Marco de Cooperación Interinstitucional entre YPFB y la FBF por Intercambio de Servicios, por el cual la FBF designa como canalizador del intercambio de servicios para las Selecciones Bolivianas hasta el 31 de diciembre de 2013, la FBF debe incluir en su papelería para todo tipo de correspondencia, comunicado en la cual debe introducir el logo de YPFB, utilizar estos logos en las entradas de los partidos de futbol de la Selección Boliviana, entregar sin costo alguno 500 entradas a YPFB antes de cada partido. YPFB podrán usar para fines publicitarios, papelería y/o actividades de relaciones públicas, el nombre, la imagen, emblema, símbolos y demás signos distintivos de las selecciones bolivianas y de la Federación, incluido el logo que contiene la frase “Rumbo al Mundial Brasil 2014”. De la prueba documental cursante en el legajo probatorio, como consecuencia del convenio marco suscriben el contrato de fecha 10 de marzo de 2013 entre Gas Transboliviano S.A. GTB afiliada a YPFB por intercambio de servicios, como canalizador del intercambio de servicios para las Selecciones Bolivianas hasta el 31 de diciembre de 2013, en la que la FBF, se aclara Gas Transboliviano S.A., con matrícula en FUNDEMPRESA, es una Sociedad Anónima afiliada a YPFB Corporación, a través de su accionista mayoritario YPFB Transporte S.A., su principal objeto social es el transporte de gas pro ducto a la República Federativa de Brasil. YPFB y la FBF, han suscrito un Convenio Marco de Cooperación Interinstitucional de apoyo a las selecciones nacionales de futbol, por una parte y publicidad y otros beneficios que se detallan en dicho convenio y se amplían en el contrato a favor de YPFB; el objeto del presente Convenio de Intercambio de Servicios, es la que la FBF designa a GTB como canalizador de Sistema de Registro Judicial SIREJ 97 intercambio de servicios para las selecciones bolivianas hasta el 31 de diciembre de 2013 y le otorga los derechos: La FBF se compromete a incluir en su papelería para todo tipo de correspondencia, comunicado y en general cualquier comunicación escrita de la FBF introducir el logo de la marca registrada YPFB y/o el logo de GTB, utilizar estos logos en las entradas de los partidos de futbol de la Selección Boliviana dentro y fuera del país, entregar sin costo alguno 550 entradas a GTB YPFB antes de cada partido. GTB YPFB podrán usar para fines publicitarios, papelería y/o actividades de relaciones públicas, el nombre, la imagen, emblema, símbolos y demás signos distintivos de las selecciones bolivianas y de la Federación, incluido el logo que contiene la frase” Rumbo al Mundial 2014. La FBF deberá insertar el logo YPFB y/o GTB en la indumentaria deportiva de entrenamiento de las selecciones nacionales dependientes de la FBF con las dimensiones que disponga la FIFA. El logo debe ir impreso en la parte frontal de las camisetas, shorts, y buzos que utilice las selecciones nacionales en partidos oficiales, amistosos y entrenamientos; además de que la FBF colocar el Logo en el decorado de los sets de conferencia de prensa en las que intervenga cualquier integrante de las selecciones bolivianas, en cualquier lugar de Bolivia o en el exterior, colocar publicidad estática de YPFB en hoteles, salones, campos de entrenamiento y lugares de esparcimiento; colocar inflables en la pista atlética previo los partidos de futbol, proveer dos lugares de estacionamiento dentro del Estadio Hernando Siles de La Paz, para todos los partidos oficiales y amistosos que dispute la selección boliviana absoluta en dicho escenario. La FBF cede a favor de GTB los derechos sobre la imagen de las selecciones nacionales, lo que incluye, pero no limita, la utilización para efectos publicitarios o promocionales de imágenes de las selecciones bolivianas en su conjunto por jugadas particulares realizadas por los jugadores. Las partes acuerdan que en contraprestación por todas y cada una de las prestaciones que corresponden a la FBF en virtud del presente convenio de intercambio de servicios, GTB en su calidad de designada y delegada por YPFB, pagará a la FBF la suma total de US$. 200.000; el pago de la retribución será en cuotas la primera de US$. 100.000 a la firma del convenio y la segunda hasta el mes de agosto de 2013. Al respecto debe considerarse que el aporte de los US$. 200.000 es una contraprestación por los servicios de publicidad que la FBF a través de la selección boliviana de futbol en todas sus categorías, consistente en una amplia gama de servicios publicitarios de promoción de la marca registrada YPFB S.A., de acuerdo a los términos establecidos en el contrato de referencia, así la FBF debe utilizar en su papelería para todo tipo de correspondencia, comunicado y en general cualquier comunicación escrita, debe introducir el logo de la marca registrada YPFB y/o el logo de GTB, utilizar estos logos en las entradas de los partidos de futbol de la Selección Boliviana dentro y fuera del país, entregar sin costo alguno 550 entradas a GTB YPFB antes de cada partido y en la forma establecida en el contrato. Además la FBF deberá insertar el logo YPFB y/o GTB en la indumentaria deportiva de entrenamiento de las selecciones nacionales dependientes de la FBF con las dimensiones que disponga la FIFA; debe ir impreso en la parte frontal de las camisetas, shorts, y buzos que utilice las selecciones nacionales en partidos oficiales, amistosos y entrenamientos; además de que la FBF colocar el Logo en el decorado de los sets de conferencia de prensa en las que intervenga cualquier integrante de las selecciones bolivianas, en cualquier lugar de Bolivia o en el exterior, colocar publicidad estática de YPFB en hoteles, salones, campos de Sistema de Registro Judicial SIREJ 98 entrenamiento y lugares de esparcimiento; colocar inflables en la pista atlética previo los partidos de futbol, proveer dos lugares de estacionamiento dentro del Estadio Hernando Siles de La Paz, para todos los partidos oficiales y amistosos que dispute la selección boliviana absoluta en dicho escenario. Además de ceder la FBF cede a favor de GTB los derechos sobre la imagen de las selecciones nacionales, lo que incluye, pero no limita, la utilización para efectos publicitarios o promocionales de imágenes de las selecciones bolivianas en su conjunto por jugadas particulares realizadas por los jugadores. Como se puede apreciar existen contraprestaciones reciprocas por intercambio de servicios, de manera que el pago que YPFB GTB realiza aporte de manera llana y simple, como un aporte directo y presupuestado de una entidad del Estado, con el fin de solventar su funcionamiento, como sucede con otras entidades públicas o privadas que son solventadas por el Estado, lo que no es el caso, sino el monto entregado por YPFB GTB, es una contraprestación económica por servicios de publicidad por parte de la FBF, es un contrato que se rige por el Código Civil, las partes acuerdan que para la solución de controversias de no ser posible la resolución de mutuo acuerdo será sometido a arbitraje. Lo que hace evidente que el presente pago realizado a la FBF por intercambio de servicios, no se encuentra sujeta a la Ley 1178, ni al Sistema de Contrataciones Estatales, por ende no son susceptibles a control de auditoria por la Contraloría del Estado, además que no se advierte que dichos recursos tengan origen ilícito, en consideración a que YPFB es una entidad estatal. Conclusión arribada en base a la prueba signada como MP 66, MP 6, MP 65 y MP 17. CONCLUSION N° 14.- En juicio oral no se ha demostrado con ninguna prueba que los acusados en el caso FBF I, (Carlos Chávez Landívar, Miguel Alberto Lozada Añez, Jorge Jesús Justiniano, Pablo Salomón Jiménez y Armando Canedo Espinoza), hubieran omitido cumplir su Estatuto Orgánico, reglamentos y normativa de CONMEBOL y FIFA, con la intención de favorecer a la organización criminal, de personas particulares, distintas empresas y las actividades ilícitas que se cometieron dentro de la FBF. En primer lugar, de acuerdo a las conclusiones anteriores, no se ha demostrado en juicio la existencia de una organización criminal, y por otra parte, que a las cuentas de la FBF, hubiesen ingresado recursos económicos de procedencia ilícita vinculados a corrupción y sobornos, en juicio no es suficiente alegar que sean recursos de dudosa procedencia o que se desconozca su origen, sino se debe demostrar que las personas o entidades que transfirieron recursos a la FBF, tienen un origen ilícito, lo que no sucede en concreto. No existe evidencia objetiva que haga demostrable que los miembros de la FBF, hubiesen omitido emitir informes anuales de gestión acompañado de sus respectivos balances, ya que la misma acusación reconoce que fueron presentados, empero, contendrían datos incompletos y falsos para aparentar que todo está bien. Nuevamente es necesario remitirnos a los principios rectores de un proceso penal y el juicio oral, y así se observa que la acusación no establece en qué consisten los datos incompletos y falsos, se hace referencia a hechos, sin precisar fechas, documentos que la respalden la falsedad y cuál es la información faltante, la acusación no establece cuál de las pruebas corroboraría y haría evidente la acusación en éste punto en concreto. Cuando en los hechos la Consultora de Auditoria y Contabilidad S.R.L. (CONAC SRL), informa, que la auditoria fue realizada de acuerdo a normas de auditoria generalmente aceptadas, esa auditoría Sistema de Registro Judicial SIREJ 99 incluye examinar sobre una base de pruebas, evidencias que sustentan los importes y revelaciones en los estados financieros. Una auditoria incluye examinar los principios de contabilidad utilizados y las estimaciones significativas hechas por la administración, así como también evaluar la presentación de los estados financieros en su conjunto. En opinión de la consultora, los estados financieros mencionados en el primer párrafo presentan razonablemente, en todo aspecto significativo, la situación patrimonial y financiera de la FBF al 30 de junio de 2014, los resultados de sus operaciones por el periodo de cuarenta y ocho meses terminado en esa fecha, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Bolivia. Conclusión arribada en base a la prueba signada como MP 26, de descargo de María Betsi Cronembold N° 13, 14 y 15. CONCLUSION N° 15.- Otro de los hechos acusados en contra de los acusados del caso FBF I, ( Carlos Alberto Chávez Landívar, Miguel Alberto Lozada Añez, Jorge Jesús Justiniano, Pablo Salomón Jiménez y Armando Canedo Espinoza), “…que no se puso en conocimiento a la instancia pertinente de la FBF los préstamos por montos que superan los 500 mil dólares de la CONMEBOL, para que dé su aprobación o rechazo, así mismo hubieran omitido o en su caso realizan de manera discrecional las atribuciones del Comité Ejecutivo referidas a la administración de los recursos técnicos y económicos de la FBF, incumpliendo incluso con las recomendaciones de las auditorias que se realizaron a dichos informes y balances; no ponen en conocimiento del congreso durante las gestiones 2006 a 2010 y a 2014 de manera idónea. Como una forma de control y fiscalización se tiene que el presidente de la FBF puede autorizar en casos de urgencia pagos y gastos no presupuestados con cargo a aprobación del comité ejecutivo, esta canalización de recursos y su posterior control tampoco se cumplió, ya que cuando se entregó dinero a miembros de la FBF y particulares de los mismos se realizan de manera discrecional, incluso sin ser firmados por el propio tesorero y sin fiscalización y control pertinentes y los ahora acusados, tampoco existe un control posterior mediante una rendición de cuentas ni de los acusados, ni de las personas particulares que reciben dineros de la FBF, es decir no existía control para la salida del dinero, ya que las firmas autorizadas eran las de Carlos Chávez Landívar y de Miguel Alberto Lozada Añez, dejando de lado al tercero de la FBF que era la segunda firma autorizada de acuerdo al estatuto para la emisión de cheques, práctica diaria, precisamente para sacar los recursos de la FBF indebida e ilegalmente o de otro modo para hacerse de esos dineros de diversas formas como ya lo tenemos explicado”. Respecto al hecho plasmado en la acusación formal del Ministerio Público, no se ha demostrado con ninguna prueba los hechos descritos, ya que no existe constancia documentada o testifical de ser evidente que la FBF hubiera recibido en calidad de préstamos la suma de $us 500.000 de la CONMEBOL. Al margen de lo anterior, el Comité Ejecutivo de la FBF, tiene facultadas específicas establecidas en el Estatuto Orgánico y su Reglamento, establecidas en el art. 37 inc. c) del Estatuto Orgánico del año 2006. “Administrar los recursos técnicos y económicos de la Federación Boliviana de Futbol”; d) Adoptar decisiones en caso de urgencia, con cargo a aprobación del Consejo Superior”; e) Suscribir contratos, acuerdos y compromisos de orden técnico, económico y administrativo que sean de beneficio del futbol nacional dando cuenta de los mismos al Consejo Superior, a excepción de los Contratos por Derechos de Sistema de Registro Judicial SIREJ 100 Televisación; p) presentar el balance anual para conocimiento y aprobación del Consejo Superior. Se acusa que se han incumplido las facultades de los recursos técnicos y económicos de la FBF, incumpliendo incluso con las recomendaciones de las auditorias que se realizaron a dichos informes y balances; no ponen en conocimiento del congreso durante las gestiones 2006 a 2010 y a 2014 de manera idónea. Específicamente no se dice en que aspectos consistió el incumplimiento, si hubieran incumplido en la presentación de balances económicos, no se precisa cual es la auditoria de que fecha data y en concreto que observaciones realiza la auditoria a los manejos económicos de la FBF. No se tiene constancia que el presidente de la FBF, hubiera autorizado pagos en caso urgencia pagos y gastos no presupuestados con cargo a aprobación del Comité Ejecutivo; al respecto el primer elemento es establecer por el acusador cuales serían los “gastos no presupuestados”, para lo cual tendría que haber demostrado cuales son los gastos presupuestado y los gastos no presupuestados, la gestión o gestiones, montos, fechas, para establecer y determinar con precisión de que hubo pagos no presupuestados y de urgencia que debieron ser sujetos de control por el Comité Ejecutivo, para su posterior aprobación o rechazo. Ver el Estatuto Orgánico y Reglamento de la FBF, como la prueba de cargo y descargo. CONCLUSIÓN N° 16.- El Estatuto de la FBF, en el art. 39 inc. h) establece las atribuciones del presidente de la FBF, “Firmar con el tesorero todos los documentos y contratos relativos al manejo económico de la FBF”; como el art. 44 establece que el tesorero es responsable solidario junto al presidente de la buena administración económica y patrimonial de la FBF. El Reglamento del Estatuto Orgánico de la FBF, establece en cuanto a la ausencias en el art. 44, referida a al tesorero establece: “En los casos de acefalia por muerte, renuncia o suspensión de los cargos de vicepresidentes, secretario general o tesorero; la instancia a la que pertenece el titular del cargo, deberá elegir de manera inmediata su reemplazante para completar el periodo del sustituido”. Empero, no existe ninguna prueba que corrobore que los señores Carlos Alberto Chávez y Miguel Alberto Lozada, hubieran emitido cheques en ausencia del tesorero contrariando la normativa de la FBF. Correspondía a los acusadores establecer de manera certera que hubo una forma de relegar al tesorero para de alguna manera usurpar las funciones del mismo y sea sin ningún justificativo, ya que la norma establece una forma de suplencia en caso de impedimento del tesorero de la FBF, en este punto la acusación resulta meramente una alegación carente de prueba objetiva. Ver el Estatuto Orgánico y Reglamento de la FBF, como la Prueba de cargo y descargo. CONCLUSIÓN Nº 17.- Se acusa que el presidente de la FBF Carlos Chávez, el tesorero Mauricio Gonzales (en algunos casos) y el Secretario Ejecutivo Alberto Lozada, emiten varios cheques en diferentes fechas y gestiones, cheques que se hacen a favor de personas ajenas a la FBF ( (Rómulo Alberto Lozada Cronembold, María Cristina Lozada Cronembold, María Claudia Lozada Cronembold Guillermo Lozada Cronembold, Blanca Añez de Lozada ( todos ellos hijos de Alberto Lozada Añez y su señora madre), Wilfredo Chávez entre otros; asimismo de acuerdo a boletas o comprobantes proporcionados por la CONMEBOL de distintas fechas, gestiones y montos, se pueden establecer que se realiza transferencias de recursos de los clubes bolivianos San José y The Strongest a cuentas en el exterior lo cual demuestra que los recursos están siendo desviados a paraísos fiscales, Sistema de Registro Judicial SIREJ 101 incrementado desproporcionadamente sus patrimonios; lo mismo ocurre con los recursos económicos entregados a los familiares del imputado Alberto Lozada, mencionados anteriormente, bajo supuestos pagos que no son acreditados en ningún momento de manera fehaciente mediante documentos legales. Al respecto, la prueba signada como MP 31 consistente en detalle de cheques emitidos a nombre de Miguel Alberto Lozada, por la suma de 125.000 $us, de fecha 10 de junio de 2015, cursa copia de documentos de identidad y consta la firma de Waldo Peredo, Armando Canedo Espinoza (Contador), para gastos de Copa América 2015. Por la suma de $us 10.000, de fecha 10 de junio de 2015; de Bs. 13.920 de fecha 26 de abril de 2013; de $us 20.000 de fecha 29 de noviembre de 2011; de $us 1.300 de 06 de 06 de marzo de 2013; por $us 443 de 26 de febrero de 2015; de $us 1.053,25 de fecha 29 de enero de 2015; por $us 3.137 de fecha 05 diciembre de 2014; por $us 10.000 de fecha 17 de marzo de 2015; por $us 2.000 de fecha 23 de septiembre de 2011; por Bs. 2.483,20 de fecha 4 de diciembre de 2013; por $us 2.100 de fecha 19 de noviembre de 2014; por $us 52.000 de fecha 03 de julio de 2013; por $us 23.967,65 de fecha 23 de mayo de 2013, y otros cheques por diferentes montos y fechas emitidos a nombre de Miguel Alberto Lozada Añez. De cuyos cheques emitidos por la FBF, en algunos de los casos fueron cobrados por el propio Miguel Alberto Lozada Añez, y en otros casos fueron endosados a nombre de otras personas como ser Víctor Hugo Vaca, Milton Jacobs, Guillermo Lozada Cronembold, Franklin Azogue Burgos, Rubén Víctor Suarez, Roger Bello; Guillermo Parada, María Claudia Lozada; Armando Canedo Espinoza; Rómulo Alberto Lozada Cronembold; Jesus Carmelo López; María Cristina Lozada Cronembold; Guillermo Lozada Cronembold. Sin embargo, ninguno fue emitido de forma directa a favor de los nombrados hijos del señor Alberto Lozada Añez y María Betsi Cronembold; por otra parte, le corresponde a la acusación establecer la ilicitud de dichas emisiones, además del origen ilícito de los recursos económicos; por otra parte se debe tomar en cuenta que dichos cheques emitidos por personeros de la FBF, contaban con comprobantes de egresos oficiales donde se establecía el objeto de dicho egreso que no fueron presentados por el acusador fiscal, resulta ilógico pensar que tal cantidad de cheques no se hubieran registrado y menos establecido la finalidad o su objetivo. Por otra parte, la Pericia en Auditoria Forense realizado por perito del IDIF, Lic. Marco Domingo Antequera Ortega, establece que: “Conforme a la nota N° 10 “préstamos por pagar” de las notas a los estados financieros de la Federación Boliviana de Futbol – FBF, por la gestión terminada el 31 de diciembre de 2012, el Dr. Alberto Lozada Añez, es acreedor de la Federación Boliviana de Futbol por la suma de bs. 1.774.431,40, monto que es susceptible de modificación de menos o demás, dado el tiempo transcurrido a la fecha del presente trabajo pericial”. Lo que denota que el señor Lozada realizaba préstamos de dinero a la FBF, que bien pudieron ser cancelados por la FBF en los cheques; sin embargo, no existe certeza de la ilicitud en la emisión de los referidos cheques, no es posible presumir la ilicitud, sino le corresponde al acusador demostrar la misma de la forma más objetiva. Con relación a la emisión de cheques a favor del señor Wilfredo Chávez, no existe ninguna constancia de su veracidad. En la prueba MP 18, se hace referencia a Abono CONMEBOL por COPA SUDAMERICANA, establece el pago a los clubes por su participación en la Copa Sudamericana, entre ellos Club Real Potosí $us 112.100,00; Club Blooming $us 34.005,00; Club Oriente Petrolero $us 123.657,00 y Club Strongest $us 125.586,00; siendo que como se dijo anteriormente, dichos pagos son realizados por la CONMEBOL en las cuentas de la FBF y las mismas son transferidas a los clubes a las cuentas de personas y empresas que los mismos indicaban a la FBF, como en el presente caso, por concepto de participación en la COPA SUDAMERICANA. La prueba N° 12 de María Betsi Cronembold, hace referencia a una transferencia SWIFT de parte de la CONMEBOL por intermedio del Banco Itaú Paraguay S.A., por participación del Club The Strongest en la Copa Libertadores 2015, por la suma de $us 200.000,00 de fecha 03 de marzo de 2015, beneficiario DATEC Ltda. De todo lo anterior no se advierte ninguna irregularidad, menos se establece el origen ilícito de los recursos económicos y la ilicitud de dichas operaciones. Conclusión arribada en base a la prueba signada como MP 31, MP 18, y N° 12 de descargo de María Betsi Cronembold, la pericia en Auditoria forense del IDIF, la pericia en auditoria forense de descargo de María Betsi Cronembold y de Tania Elizabeth Hurtado Vda. de Chávez. CONCLUSIÓN Nº 18.- Se acusa que: “Como resultado de la investigación se evidencia que existen transferencias de dineros de la CONMEBOL a solicitud de clubes de la liga profesional del futbol boliviano, a título de anticipos por campeonatos a futuros, estas solicitudes se hacen de manera directa a la CONMEBOL por Albero Lozada y es así inmediatamente respondida con la emisión del cheque y el comprobante de egreso por un personero de la CONMEBOL y CARLOS CHAVEZ quien era el Tesorero de esta entidad, disponiendo el depósito de los montos en los bancos extranjeros a nombre de diferentes empresas y/o personas particulares como el Sr, Hugo Spechar Gonzales, Eduardo Nazrala, y otros que declararon no tener vínculo alguno con la FBF, pero que conocieron que se hicieron los depósitos en sus cuentas. Estos recursos desviados que jamás retornaron a la FBF”. Al respecto no existe ninguna prueba directa ni indirecta que haga evidente los hechos acusados, en consecuencia resulta un hecho que no ha sido demostrado. Conclusión arribada en base a la prueba testifical y documental de cargo como de descargo, así como las pruebas periciales. CONCLUSIÓN Nº 19.- El presente caso fue desmembrado del caso FISGEN 1500065, seguido contra Carlos Chávez Landívar, Miguel Alberto Lozada Añez, Pablo Salomón Jiménez, Armando Arturo Canedo Espinoza, Jorge Jesús Justiniano Méndez, proceso que fue sustanciado por el tribunal tercero de sentencia de la Capital Sucre, en el caso en análisis se emitió la Sentencia N° 24/2021 de 23 de septiembre, en la que se absuelve de pena y culpa de todos los delitos acusados a los nombrados acusados Miguel Alberto Lozada Añez, Pablo Salomón Jiménez, Jorge Jesus Justiniano y Armando Canedo Espinoza; la misma sentencia establece que con relación al señor Carlos Alberto Chávez Landívar, ante su fallecimiento de dispuso la extinción de la acción penal por muerte. Por otra parte, los señores José Pedro Zambrano Aguirre y Mauricio Méndez Roca, se acogieron a procedimiento abreviado siendo declarados autores de los delitos de organización criminal y complicidad en el delito de Legitimación de ganancias ilícitas, dictado por el Juzgado Quinto de Instrucción en lo Penal de la Capital, con una pena de tres años de privación de libertad, acogiéndose a la suspensión condicional de la pena. Conclusión arribada en base a la prueba de descargo N° 24, como la MP 61 y MP 62. Sistema de Registro Judicial SIREJ 103 CONCLUSIÓN Nº 20.- La acusación en contra de las señoras Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, María Betsi Cronembold Ribera de Lozada y el señor Tito Jaime Flores Ruiz, como se tiene de antecedentes fue desmembrado del caso denominado FBF I, seguido en contra de señor Carlos Alberto Chávez Landívar Miguel Alberto Lozada Añez, Pablo Salomón Jiménez, Jorge Jesus Justiniano Méndez y Armando Canedo Espinoza; considerado el proceso central y principal, y el caso presente es el proceso denominado FBF II, por en ésta se incluyen hechos en contra de los acusados en caso FBF I; hechos que deben ser demostrados con la prueba colectada en la investigación, así se advierte que de los 24 hechos acusados en éste proceso todos incluyen a los directivos y funcionarios de la FBF. Sin embargo, como se vio en conclusiones la gran mayoría de esos hechos no fueron demostrados en juicio; resulta trascendental dicha circunstancia porque se acusa la participación conjunta de los acusados del caso FBF I, y los acusados en el presente caso; en consecuencia para establecer la responsabilidad penal, deben acreditarse los hechos, la irregularidad en dichos como así la ilicitud y que son subsumibles a los delitos acusados; sin embargo, y como se tiene en la sentencia del proceso los acusados en el caso FBF I fueron absueltos de pena y culpa; entonces existe un obstáculo que consiste en que los hechos atribuidos a los acusados en el caso FBF, no fueron demostrados lo derivó en la absolución de los mismos. Pese a la conclusión anterior, en el último punto de los hechos atribuidos de la presente acusación lo que se denomina el adjetivo penal denomina: “La relación precisa y circunstanciada del hecho”, de conformidad a lo establecido por el art. 341, 2 del CPP, en este acápite la acusación plasma en términos generales la conducta de la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, María Betsi Cronembold Ribera de Lozada y Jaime Tito Flores Ruiz; quienes a la cabeza de Carlos Alberto Chávez Landívar, Jorge Jesús Justiniano Méndez, Miguel Alberto Lozada Añez, Armando Canedo Espinoza, Pablo Salomón y otros, fueron parte de una Organización Criminal oculta dentro de la estructura de la Federación Boliviana de Futbol, con el objeto de utilizar la F.B.F., para fines ilícitos, desvió de capitales, camuflados en actividades de la F.B.F., al límite de haber adecuado ilegalmente los Estatutos de la Federación Boliviana de Futbol y su estructura orgánica, para realizar varios actos delictivos, como una Organización Criminal que legitima ganancias ilícitas, provenientes de estos hechos ilícitos. Siendo parte de su accionar el utilizar indebidamente las influencias que tenían en calidad de componentes del Comité Ejecutivo y miembros de la Federación Boliviana de Futbol, para legitimar ganancias ilícitas introduciendo en la organización criminal, de igual modo a personas que nada tienen que ver con la F.B.F., pero que algunos de ellos si tienen relación familiar, como ser las acusadas Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, esposa de Carlos Alberto Chávez Landívar (Ex presidente de la FBF), María Betsi Cronenbold de Lozada, esposa del Sr. Miguel Alberto Lozada Añez, (Ex secretario ejecutivo de la FBF), además de María Cristina, María Claudia, Rómulo Alberto y Guillermo Lozada Cronembold, hijos de la acusada María Betsi Cronembold Ribera de Lozada y Miguel Alberto Lozada Añez, quienes reciben dineros de la FBF con la firma de cheques no solo de su padre Alberto Lozada Añez y el ex miembro del Comité Ejecutivo de la Federación Boliviana de futbol Mauricio Gonzales Sfeir, quienes recibiendo recursos de la FBF, acrecientan su patrimonio recibiendo dineros y cheques provenientes del ente federativo mencionado y que en ningún momento se determina la relación contractual, de Sistema de Registro Judicial SIREJ 104 negocios o de cualquier índole con estas personas ni se justifica con elemento de convicción alguno, porque reciben dichos dineros. En contra del señor Tito Jaime Flores Ruiz, como funcionario de la FBF de la nivel relativamente bajo, recibe a igual modo una gran cantidad de Cheques y/o recursos que salen a su nombre de la FBF, sin motivo administrativo alguno, y cobrados por el mismo en muchos de los casos y en otros son endosados a nombre de terceras personas u otros funcionarios de la propia FBF, siendo estos actos irregulares la demostración de la comisión de los hechos que ahora se acusan. Ahora bien, corresponde establecer si los hechos acusados son evidentes; en primer lugar, respecto de la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, quien es esposa del entonces presidente de la FBF, el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, y en esa condición hubiera recibido recursos de la FBF, a través de emisión de cheques, acrecentando su patrimonio, sin tener ninguna relación contractual u otra circunstancia que justifique el motivo de la percepción de dichos dineros; además de que esos dineros tienen procedencia ilícita producto de sobornos y actos de corrupción en la FIFA y la CONMEBOL y dicha procedencia ilícita de los recursos eran de conocimiento de la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, y los otros acusados. Al respecto, de la prueba de cargo como de descargo, es posible establecer que no hay prueba que haga evidente que la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, hubiera recibido dineros provenientes de la FBF, como tampoco existe constancia que hubiera acrecentado desproporcionadamente su patrimonio. Como no existe la constancia de percepción de dineros de la FBF, se descarta cualquier percepción y con conocimiento de dineros provenientes de sobornos y actos de corrupción de los directivos de la FIFA y la CONMEBOL, transferidos a las cuentas de la FBF, ello siempre y cuando se hubiere demostrado tal procedencia ilícita. Se acusa que con los dineros recibidos hubiera realizado Depósitos a Plazo Fijo DPF, en diferentes entidades económicas de cuantiosas sumas de dinero; al respecto la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, y su esposo Carlos Alberto Chávez. Evidentemente realizaron diferentes depósitos a Plazo Fijo PDF, como ser los siguientes DPF por 365 días, de la suma de 8.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte de la señora Tania Elizabeth Hurtado, de 07 de enero de 2013. Depósito a plazo fijo por 180 días, de la suma de 8.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar, de 24 de mayo de 2006. Depósito a plazo fijo, de la suma de 80.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 15 de abril de 2005. Depósito a plazo fijo por 390 días, de la suma de 82.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 07 de noviembre de 2003. Depósito a plazo fijo, de la suma de 82.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 31 de julio de 2002. Depósito a plazo fijo, de la suma de 81.0721 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 21 de junio de 2001. Depósito a plazo fijo, de la suma de 80.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 26 de junio de 2001. En la mayoría de los casos los depósitos a plazo fijo son renovados. Sistema de Registro Judicial SIREJ 105 El informe de Pericia de Auditoria Forense de descargo de la señora Tania E. Hurtado, establece de acuerdo con el Informe del O.E.P. – SERECI NACIONAL, los señores Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado Aguilera, contrajeron matrimonio el 17 de diciembre de 1982, que desde ese momento el matrimonio Chávez-Hurtado iniciaron sus actividades de trabajo, ahorro e inversión, así lo muestra el Cuadro anterior referente a las propiedades en inmuebles, estacionamientos y lotes de terrenos, lo que se consolida con la Declaratoria de Herederos plasmada en el Testimonio 495/2018 de Santa Cruz de la Sierra, 26 de septiembre de 2018, en favor de los derechohabientes Tania Elizabeth Hurtado de Chávez con C.I.2847928 SC; Carlos Alberto Chávez Hurtado con C.I. 5834952 SC.; Diego Chávez Hurtado con C.I. 7721973 SC; y Bruno Alejandro Chávez Hurtado con C.I. 77219972 SC; con referencia a los DPF, establece que tiene su origen en el 8911 de 03/04/1995 por $us. 80.000.- solo a nombre de Carlos Alberto Chávez Landívar, la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera fue incluida el 24/03/2000. En conclusión es posible establecer que el señor Carlos Chávez Landívar, desde la gestión 1995 ya realizaba depósitos a plazo fijo por el monto de $us 80.000, la que se mantuvo por bastante tiempo, la que fue renovado y posteriormente fue incluida en dichos PDF la señora Tania Elizabeth Hurtado. La referida pericia determina que el patrimonio neto del matrimonio de Carlos Chávez y Tania Hurtado, en inmuebles es el lote de terreno con Matricula 7.01.3.020000136 por venta parcial al señor Carlos Alberto Chávez Landívar; el Lote de Terreno con Matricula 7.01.1.990024993 cuenta con construcción, se adjunta muestrario fotográfico, en cuyo inmueble también fue alquilado a diferentes persona y empresas; en cuanto a vehículos: Audi Q7, Audi Q5. Sobre la actividad empresarial de Carlos Chávez y la señora Tania Elizabeth Hurtado, determina la existencia de la empresa SARA Importaciones SRL; EMPRESA MADERERA BERNA SUCS SRL; Industria Maderera MOXOS LTDA INMARAL, SERNA LTDA (Barraca Chávez) y Empresa Maderera BERNA LTDA, las mismas que de acuerdo a las pruebas presentadas por la señora Tania Elizabeth Hurtado Vda, de Chávez, datan del año 1982 y las gestiones siguientes, cuyas empresas fueron regentadas por el señor Mario Chávez Landívar, quien declara que como producto de la participación sus empresas, como ejecutivo y socio accidental en la exportación de aleaciones blandas de estaño, así como la comercialización de maderas tanto en el mercado interno y externo, canceló a su hermano Carlos Alberto Chávez Landívar, la suma de $us 250.000, en dos pagos de $us 130.000 cancelado en diciembre de 1993 y $us 120.000 cancelado en diciembre de 1994. Conclusión arribada en base a la prueba signada como MP 4, MP 30, MP 10, MP 11, MP 12, MP 13, MP 15, MP 16; Pericia en Auditoria Forense de descargo de la señora Tania E. Hurtado, la documental signada como 1, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, de 18 a 66, las signadas como 67, 78, 79, 80, 81, 82, 83, 106, y la testifical de Antonio José Suarez, Freddy Gutiérrez y Ronald José Solíz. CONCLUSIÓN Nº 21.- Con relación al señor Carlos Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, se emitió el informe de la UIF, con Nota UIF/DAFL/JAF1/194/ 2016 de fecha 16 de marzo de 2016, Informe de Inteligencia Financiera y Patrimonial, realizada por la Unidad de Investigaciones Financieras de marzo de 2016, establece: “En merito a lo expuesto se llega a inferir que los señores Sistema de Registro Judicial SIREJ 106 Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, en su accionar financiero y económico estarían comprometidos con operaciones sospechosas vinculadas al delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas, previsto y sancionado por el art. 185 bis del Código Penal”. En dicho informe la UIF advierte “operaciones sospechosas vinculadas al delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas”; el mismo informe determina: “Se tenga presente conforme la advertencia legal del Documento Tipologías Regionales GAFISUD-2008, no se debe utilizar la descripción de la conducta o tipologías identificadas en el presente análisis, como un juicio de responsabilidad penal; ya que esta solo puede establecerse en virtud de proceso judicial penal. En este entender, el Informe de Inteligencia Financiera que emite la UIF no es una denuncia penal, ya que del mismo resultado, representan una tendencia y el riesgo existente en la actividad financiera o económica identificada, sirviendo solo para orientar la investigación penal que deberá iniciar y llevar adelante el representante del Ministerio Público aplicando su facultad de oficio, de conformidad a lo establecido en el art. 16 (acción penal pública) del Código de Procedimiento Penal”. Entonces, el mismo informe establece, que no tiene un carácter determinante en la responsabilidad penal, sino que dichas operaciones sospechosas deben ser debatidas y demostradas en juicio, siendo que únicamente se puede determinar la responsabilidad penal en un proceso judicial. El informe pericial de descargo en Auditoria Forense realizado por el señor Ramiro Rivas Montealegre, establece en su informe respecto del informe de la UIF, que “Se ha procedido a estudiar el Informe de Inteligencia Financiera INFORME/UIF/DAFL/JAF1/12/2016 de 02 de marzo de 2016 emitido por la Unidad de Investigaciones Financieras (UIF), contenida en el Archivador 1 de Medios de Pruebas (MP) presentadas por el Ministerio Público acompañando a la Acusación Fiscal de 05 de septiembre de 2018, al respecto, dentro la Teoría de la Prueba Material, el citado Informé no cuenta con ningún documento que sostenga técnica y legalmente la calidad de prueba en todo su contenido del INFORME, más considerando que en Bolivia todo se rige por tramites en papel, debidamente firmados por los usuarios, en este caso la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez”. El perito establece que el informe de la UIF carece de documentos que sostengan técnica y legalmente la calidad de prueba; el referido informe ofrecida como prueba de cargo signada como MP 7, no toma en cuenta diferentes pruebas de descargo que fueron presentados por la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez; que al parecer no fueron solicitados como descargo tanto al señor Carlos Chávez, como a la esposa del mismo; como se vio el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, y la señora Tanía Elizabeth Hurtado, mucho antes de que el señor Carlos Chávez, asumiera el año 2006 la presidencia de la FBF, ya tenía constituido su patrimonio, como empresas y los depósitos a plazo fijo PDF, en diferentes entidades financieras, ya tenía constituida empresas de las que era socio y accionista; alquilaba su casa a personas y empresas, lo que demuestra que le generaba recursos económicos; y por otra parte, la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, tenía una situación económica cómoda, porque su padre era un abogado prestigioso en la ciudad de Santa Cruz, tenían su vivienda en una zona exclusiva de la ciudad de Santa Cruz, que al contraer matrimonio la señora Tania Hurtado, también se trasladó a su propio inmueble que adquirieron con su esposo, también en una zona exclusiva de la ciudad de Santa Cruz, como adquirieron otros bienes como vehículos, antes de que su esposo asumiera la presidencia de la FBF el año 2006. Lo que denota claramente que el informe de la UIF, no es integro, la acusada no tuvo la oportunidad de presentar sus descargos y de esa manera demostrar la licitud de su patrimonio. Sistema de Registro Judicial SIREJ 107 En audiencia de juicio se realizó Pericia en Auditoria Forense, por el Lic. Marcos Domingo Antequera Ortega, AUDITOR FORENSE DEL IDIF. Siendo uno de los puntos de pericia 2, “Determinar si los elevados movimientos bancarios realizados en las cuentas de los acusados, son dineros provenientes de la FBF”. A cuyo punto de pericia responde el perito lo siguiente: “NO EXISTE EVIDENCIA EN LA DOCUMENTAL RECIBIDA, QUE LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS EN CAJA DE AHORRO EN MONEDA EXTRANJERA N° 1052-064193 DEL BANCO ECONOMICO S.A.; TAMPOCO HAY EVIDENCIA EN LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS DE LA CAJA DE AHORRO EN MONEDA EXTRANJERA N° 701- 50529644-2-30 EN EL BANCO BCP (CERRADA A LA FECHA), NI EN EL MOVIMIENTO DE LOS DEPOSITOS A PLAZO FIJO CERTIFICADOS POR EL BANCO ECONOMICO S.A., CUYA TITULAR ES LA SEÑORA TANIA ELIZABETH HURTADO DE CHAVEZ, FUERAN CON RECURSO PROVENIENTES DE LA FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL”. En conclusión, es posible establecer que a más de que la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera, era esposa del señor Carlos Chávez Landívar (Presidente de la FBF de 2006 a 2015), no mantenía ninguna relación con la FBF, no fue parte de la administración ni fue dirigente o miembro de alguna comisión de la FBF. Conclusión arribada en base a la prueba signada como MP 7, MP 4, MP 30, MP 10, MP 11, MP 12, MP 13, MP 15, MP 16; Pericia en Auditoria Forense realizada por el perito del IDIF, Pericia en Auditoria Forense de descargo de la señora Tania E. Hurtado, la documental signada como 1, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, de 18 a 66, las signadas como 67, 78, 79, 80, 81, 82, 83, 106, 107 a 253 y la testifical de Antonio José Suarez, Freddy Gutiérrez y Ronald José Solíz. CONCLUSIÓN Nº 22.- De la prueba de descargo de la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez signado como la número 206, consistente en un Certificado emitido por la CONMEBOL, de fecha 03 de mayo de 2019. En la que certifica la CONMEBOL, que el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, ha ejercido la presidencia de la Federación Boliviana de Futbol FBF, en consecuencia formaba parte del Comité Ejecutivo de la Confederación Sudamericana de Futbol CONMEBOL, durante los años 2006 al 2015. Que, según constan en archivos de la CONMEBOL, ha recibido las siguientes sumas de dinero, por conceptos que se detallan, el año 2006, recibió por concepto de pasajes $us 500, viáticos reunión Comité Ejecutivo $us 900 y Gastos de representación correspondiente a los meses de agosto a diciembre de 2006, la suma de $us 25.000. El año 2007, $us 30.000 por gastos de representación al mes de junio 2007, $us 15.000 por los meses de julio-septiembre, por pasajes $us 500 y viáticos $us 900. El año 2008, $us 15.000 gastos de representación enero a marzo; pasajes $us 1000; viáticos $us 1800. La gestión 2009, $us 1000 por pasajes, viáticos 1.800, $us 35.000 por gastos de representación de enero a junio 2009. El año 2010 recibe la suma total de $us 22.800 por concepto de pasajes, gastos de representación y viáticos reunión Comité Ejecutivo. El año 2012, la suma total de $us 62.800 por concepto de pasajes, gastos de representación y viáticos reunión Comité Ejecutivo. El año 2013, recibe la suma total de $us 170.000 por gastos de representación. El año 2014, la suma de $us 195.185 por gastos de representación. El año 2015 la suma de $us 130.000, quedando pendiente de pago la suma de $us 90.000 correspondiente a los gastos de representación de los meses de julio a noviembre de 2015. Sistema de Registro Judicial SIREJ 108 Según la Pericia en Auditoria Forense realizado por el Lic. Ramiro Rivas Montealegre, establece con relación al punto, que durante los años 2.006 a 2.015, hubiera percibido la suma de $us. 709.185.- (setecientos nueve mil, ciento ochenta y cinco 00/100 dólares americanos). Existen Recibos de Egreso de la CONFEDERACIÓN SUDAMERICANA DE FÚTBOL (CONMEBOL) que reporta la suma de $us 393.900,00, las que al parecer son la constancia de la recepción de los dineros detallados. Entonces queda claro, que el señor Carlos Alberto Chávez, como presidente de la FBF, no percibía remuneración por el ejercicio del cargo por parte de la FBF; empero, la CONMEBOL le otorgaba en calidad de Gastos de Representación de forma mensual un monto que variaba, además le cancelaba pasajes y viáticos en viajes oficiales, por dichos conceptos percibía diferentes sumas de dinero de acuerdo al detalle plasmado arriba; que denotan que los ingresos que tenía el señor Chávez, eran significativas. Conclusión arribada en base a la prueba de descargo de la señora Tania Elizabeth Hurtado Vda. de Chávez, signada como N° 206, la pericia en Auditoria Forense realizada por el Lic. Ramiro Rivas Montealegre, las prueba de descargo N° 207 a 226. CONCLUSIÓN Nº 23.- En lo que concierne a la señora María Betsi Cronembold de Lozada, se indilga que conjuntamente la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, y Jaime Tito Flores Ruiz; quienes a la cabeza de Carlos Alberto Chávez Landívar, Jorge Jesús Justiniano Méndez, Miguel Alberto Lozada Añez, Armando Canedo Espinoza, Pablo Salomón y otros, fueron parte de una Organización Criminal oculta dentro de la estructura de la Federación Boliviana de Futbol, con el objeto de utilizar la F.B.F., para fines ilícitos, desvió de capitales, camuflados en actividades de la F.B.F., al límite de haber adecuado ilegalmente los Estatutos de la Federación Boliviana de futbol y su estructura orgánica, para realizar varios actos delictivos, como una Organización Criminal que legitima ganancias ilícitas, provenientes de estos hechos ilícitos. Siendo parte de su accionar el utilizar indebidamente las influencias que tenían en calidad de componentes del Comité Ejecutivo y miembros de la Federación Boliviana de Futbol, para legitimar ganancias ilícitas introduciendo en la organización criminal, de igual modo a personas que nada tienen que ver con la F.B.F., pero que algunos de ellos si tienen relación familiar, como ser las acusadas Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, esposa de Carlos Alberto Chávez Landívar (Ex presidente de la FBF), María Betsi Cronenbold de Lozada, esposa del Sr. Miguel Alberto Lozada Añez, (Ex secretario ejecutivo de la FBF), además de María Cristina, María Claudia, Rómulo Alberto y Guillermo Lozada Cronembold, hijos de la acusada María Betsi Cronembold Ribera de Lozada y Miguel Alberto Lozada Añez, quienes reciben dineros de la FBF con la firma de cheques no solo de su padre Alberto Lozada Añez y el ex miembro del Comité Ejecutivo de la Federación Boliviana de futbol Mauricio Gonzales Sfeir, quienes recibiendo recursos de la FBF, acrecientan su patrimonio recibiendo dineros y cheques provenientes del ente federativo mencionado y que en ningún momento se determina la relación contractual, de negocios o de cualquier índole con estas personas ni se justifica con elemento de convicción alguno, porque reciben dichos dineros. Al punto en cuestión del análisis particular de la acusación en contra de la señora María Betsi Cronembold de Lozada, de la prueba de cargo aportada, en su gran mayoría son pruebas documentales referentes a su identidad, la de sus hijos, Sistema de Registro Judicial SIREJ 109 certificaciones de FUNDEMPRESA referentes a las empresas que la nombrada tenia constituida, la actividad de docente y otros referentes a los otros acusados. En lo referente a que se emitían cheques por parte de FBF, es decir por el señor Carlos Chávez Landívar y el esposo de la acusada el señor Miguel Alberto Lozada Añez, a nombre de la señora María Betsi Cronembold de Ribera, no existe constancia de que hubiera recibido recursos de la FBF. Se vincula a la señora María Betsi Cronembold, por ser la esposa del señor Miguel Alberto Lozada Añez, quien como funcionario de la FBF, ciertamente ha recibido diferentes cheques de las cuentas de la FBF, las que fueron detallados en la prueba signada como MP 31, consistente en resumen de cheques emitidos a nombre de Miguel Alberto Lozada, que en algunos de los casos fueron cobrados por el propio Miguel Alberto Lozada Añez, y en otros fueron endosados a nombre de otras personas como ser Víctor Hugo Vaca, Milton Jacobs, Guillermo Lozada Cronembold, Franklin Azogue Burgos, Rubén Víctor Suarez, Roger Bello; Guillermo Parada, María Claudia Lozada; Armando Canedo Espinoza; Rómulo Alberto Lozada Cronembold; Jesus Carmelo López; María Cristina Lozada Cronembold; Guillermo Lozada Cronembold. Al punto en concreto, le corresponde al acusador demostrar la ilicitud de dichas emisiones, además del origen ilícito de los recursos económicos; por otra parte se debe tomar en cuenta que dichos cheques emitidos por personeros de la FBF, contaban con comprobantes de egresos oficiales donde se establecía el objeto de dicho egreso, tal como presentó el señor Tito Jaime Flores Ruiz, en el caso del señor Lozada no fueron acompañadas al legajo de prueba, por otro lado resulta ilógico considerar que tal cantidad de cheques hubieran sido emitidos sin ser percibidos en los informes y auditorias la irregularidad. Por otra parte, la Pericia en Auditoria Forense realizado por perito del IDIF, Lic. Marco Domingo Antequera Ortega, establece que: “Conforme a la nota N° 11 “préstamos por pagar” de las notas a los estados financieros de la Federación Boliviana de Futbol – FBF, por la gestión terminada el 31 de diciembre de 2012, el Dr. Alberto Lozada Añez, es acreedor de la Federación Boliviana de Futbol por la suma de bs. 1.774.431,40, monto que es susceptible de modificación de menos o demás, dado el tiempo transcurrido a la fecha del presente trabajo pericial”. Lo que denota que el señor Lozada realizaba préstamos de dinero a la FBF, que bien pudieron ser cancelados por la FBF en los cheques; sin embargo, no existe certeza de la ilicitud en la emisión de los referidos cheques, no es posible presumir la ilicitud, además no se advierte ninguna participación en dichas operaciones de la señora María Betsi Cronembold de Lozada. Conclusión arribada en base a la prueba signada como MP 31, la auditoria forense realizada por el perito del IDIF, de descargo de María Betsi Cronembold signada como N° 11, 14, 18, 19, 20, 21, 22, 23. CONCLUSIÓN Nº 24.- De la prueba documental de cargo, consistente en Certificación de FUNDEMPRESA, certifica que la señora María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, tiene registrado a su nombre las empresas con razón social CONTABILIDAD, IMPUESTOS Y CONSULTORIAS COIMCO SRL, integrado por la nombrada y el señor Yussep Braulio Soto Moreno, empresa que a la fecha sigue en vigencia. Otra empresa con Razón social PANADERIA Y PASTELERIA CHERRY, empresa unipersonal, estado desactualizada desde el 1997. Razón social S.T. MICHAEL, empresa unipersonal, desactualizada desde 1988. De acuerdo a la documental consistente en Informe N° 127/2015 de la Universidad Autónoma Gabriel René Moreno, de fecha 12 de noviembre de 2015, Sistema de Registro Judicial SIREJ 110 certifica que la señora María Betsi Cronembold de Lozada, es docente con fecha de ingreso 25 de agosto de 1997, docente de la Carrera de Contaduría Pública, con sueldo de bs. 6,308.35. La certificación de la Fundación Universidad Privada Santa Cruz de la Sierra, de fecha 10 de abril de 2017, certifica que la señora María Betsi Cronembol de Lozada, es docente bajo contrato indefinido desde el 15 de enero de 2007 a la fecha, correspondiente a la facultad de Ciencias Empresariales, dicta las materias de Taller de Tributos a la Renta, y Contabilidad General. Se dice que la señora María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, con los recursos económicos que recibía de la FBF, realizaba cuantiosos gastos y contaba con una tarjeta de crédito Master Card Oro, VISA Platinum del Banco Nacional de Bolivia. Al respecto, la certificación del Banco Nacional de Bolivia, informa que la señora María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, es cliente de la entidad oficina Santa Cruz, a la fecha mantiene como único producto una tarjeta de crédito en situación vigente, desde el 14 de enero de 1999, registra una tarjeta de crédito Master Card Oro, cuenta 1170935, migrada en 17 de noviembre de 2016 a VISA Platinum; a la fecha la tarjeta registra un límite de crédito de compra autorizado de Bs. 56,600.00; con la garantía personal de Carlos Alberto Pareja Antezana. Además la pericia en Auditoria Forense, realizada por el Lic. Marco Domingo Antequera, Perito del IDIF, en el punto 2 de pericia: “Determinar si los elevados movimientos bancarios realizados en las cuentas de los acusados, son dineros provenientes de la FBF”, al mismo y en lo concerniente a la señora María Betsi Cronembold de Lozada, señala: “NO EXISTE EVIDENCIA EN LA DOCUMENTAL RECIBIDA, QUE LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS EN CAJA DE AHORRO EN MONEDA EXTRANJERA N°290-0995132 DEL BNB; EN LA TRAJETA DE CREDITO MASTER CARD ORO N° 1170935, MIGRADA EL 2016 A VISA PLATINUM A LA CUENTA N° 5176038, CUYA TITULAR ES LA SEÑORA BETSI CRONENBOLD RIVERA DE LOZADA, FUERON CON RECURSOS PROVENIENTES DE LA FEDERACION BOLIVIANA DE FUTBOL”. De todo lo anterior se puede afirmar que con relación a la acusada señora María Betsi Cronembold de Lozada, no existe constancia de que la misma haya recibido para su beneficio o de terceros dineros de la FBF provenientes de actos de corrupción y soborno; sino que la nombrada señora María Betsi Cronembold desde muchos años atrás tenía empresas constituidas, inclusive antes de que su esposo Miguel Alberto Lozada Añez, fuere funcionario de la FBF; por otra parte, era docente de la Universidad Gabriel Rene Moreno y la Universidad Privada de Santa Cruz; aspectos que denotan que tenía ingresos económicos de forma independiente, lógicamente justifica los gastos que realizaba. Conclusión arribada en base a la prueba signada como MP 33, MP 35, MP 49, MP 52, pericia en Auditoria Forense de IDIF, pericia de descargo de la acusada y la testifical de descargo de Jhoset Braulio Moreno, Rodrigo Roca Serrano. CONCLUSION N° 25.- No es evidente que la señora María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, tuviera bienes inmuebles a su nombre; en cambio existe en el registro de DDRR propiedades a nombre de sus hijos María Claudia Lozada Cronembold, María Cristina Lozada Cronembold, Romulo Alberto Lozada Cronembold y Guillermo Lozada Cronembold, contra quienes se siguió otros proceso bifurcado denominado como FBF III, por los delitos de Organización Criminal y Legitimación de Ganancias Ilícitas, cuyo proceso fue tramitado por el Sistema de Registro Judicial SIREJ 111 Tribunal de Sentencia Segundo de la Capital, emitiéndose la Sentencia N° 04/2021 de 12 de enero de 2021, en la que los nombrados fueron absueltos de pena y culpa. Aunque en el presente proceso penal se acusan hechos en relación a los nombrados María Claudia Lozada Cronembold, María Cristina Lozada Cronembold, Rómulo Alberto Lozada Cronembold y Guillermo Lozada Cronembold, empero, como se estableció que fueron procesados en otro proceso y no corresponde a este tribunal establecer si los mismos cuentan o no inmuebles registrados a su nombre y la procedencia de los mismos; ya que precisamente la responsabilidad penal es personalísima, y no son acusados ni parte en el presente proceso penal. Sin perjuicio de lo anterior, se tiene la declaración del señor Rodrigo Roca Serrano, quien señala que conoce a la señora María Betsi Cronembold y al señor Lozada, a quien le compre una parcela en la zona de Urubó para constituir un condominio, les compré a las hijas de Lozada, a la fecha se ha efectivizado ese condominio; esa adquisición fue el 2009 y la venta fue el 2010 y 2011 la última es una parcela rural y cuando uno lo hace urbano el precio sube, en ese momento compramos el metro entre 7 y 10 $us y cuando ya hicimos el trámite costo a 70 $us, y se han podido individualizar 39 lotes, si no me equivoco al final fueron como medios de pago ya que una parte el señor Lozada nos dio al fio e íbamos pagando poco a poco, pero, después creo que le gustó y nos compró 2 lotes que no se si les dio a sus hijos, nosotros pagamos en cuotas a los otros dueños, lo que de alguna manera demuestra la cantidad de lotes de terreno en el Urubó, al constituirse en garantía por la venta a plazos. La pericia en auditoria forense de descargo realizada por el Msc. Mirko A. Guevara, Auditor Financiero, establece que los bienes de la familia Lozada Cronembold, la mayoría de los bienes por crédito bancario por Bs. 1.828.488,00; la actualización de este monto a la fecha seria de Bs. 1.021.075,82; la depreciación de los edificios es de Bs. 265.815,03 y el Valor Actualizado a la fecha es de Bs. 2.271.041,49. Conclusión arribada en base a la prueba de descargo de la señora María Betsi Cronembold de Lozada signada como N° 25 signada como MP 33, MP 35, MP 49, MP 52, MP 31, la auditoria forense realizada por el perito del IDIF, de descargo de María Betsi Cronembold signada como N° 11, 14, 18, 19, 20, 21, 22, 23 y la testifical de descargo de Jhoset Braulio Moreno, Rodrigo Roca Serrano. CONCLUSIÓN Nº 26.- Los hechos plasmados en términos generales, dice que el señor Tito Jaime Flores Ruiz, ha actuado conjuntamente la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, y María Betsi Cronembold; quienes a la cabeza de Carlos Alberto Chávez Landívar, Jorge Jesús Justiniano Méndez, Miguel Alberto Lozada Añez, Armando Canedo Espinoza, Pablo Salomón y otros, fueron parte de una Organización Criminal oculta dentro de la estructura de la Federación Boliviana de Futbol, con el objeto de utilizar la F.B.F., para fines ilícitos, desvió de capitales, camuflados en actividades de la F.B.F., al límite de haber adecuado ilegalmente los Estatutos de la Federación Boliviana de futbol y su estructura orgánica, para realizar varios actos delictivos, como una Organización Criminal que legitima ganancias ilícitas, provenientes de estos hechos ilícitos. En ese contexto el acusado señor Tito Jaime Flores Ruiz, como funcionario de la Federación Boliviana de Futbol FBF, hubiera recibido una gran cantidad de Cheques y/o recursos que salen a su nombre de la FBF, sin motivo administrativo alguno, y cobrados por el mismo en muchos de los casos y en otros son endosados Sistema de Registro Judicial SIREJ 112 a nombre de terceras personas u otros funcionarios de la propia Federación Boliviana de Futbol. De manera concreta y de la prueba presentada por el Ministerio Público y la descargo se constata que a nombre del acusado Tito Jaime Flores Ruiz, se girado 23 cheques, proveniente de las cuentas de la FBF, la prueba signada como MP 22, contiene un detalle de cheques emitidos por la Federación Boliviana de Futbol, a favor de Tito Jaime Flores Ruiz, en el periodo de 02 de abril de 2013 al 26 de febrero de 2015, de la cuenta 4010090867 de la FBF, en el Banco Mercantil Santa Cruz, por diferentes montos y fechas, haciendo un total de 23 cheques en el periodo de 02 de abril de 2013 al 26 de febrero de 2015, haciendo un monto total de Bs. 233.883,16 y 10.660,00 dólares americanos. Cheques de los cuales 21 fueron endosados por el señor Tito Jaime Flores Ruiz, a favor de Alexander Gonzalo Galarza Pérez y 2 a nombre de Waldo Peredo Solíz, cheques cobrados por los nombrados y ninguno fue cobrado por el señor Tito Jaime Flores Ruiz. El Ministerio Público, propuso y produjo la Pericia en Auditoria Forense, realizada por el Lic. Marcos Domingo Antequera Ortega, Perito del IDIF, proponiendo el punto de pericia: “2.- Determinar si los elevados movimientos bancarios realizados en las cuentas de los acusados, son dineros provenientes de la FBF”. A cuyo punto de pericia el informe establece: “NO EXISTE EVIDENCIA EN LA DOCUMENTAL RECIBIDA, QUE LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS EN CAJA DE AHORRO EN MONEDA NACIONAL N° 301-50745702-3-67 DEL BANCO DE CREDITO BCP, CUYO TITULAR ES EL SEÑOR TITO JAIME FLORES RUIZ; FUERAN CON RECURSOS PROVENIENTES DE LA FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL; EN LA CUENTA DE TITO JAIME FLORES RUIZ, EL IMPORTE MAS ALTO ALCANZA LA SUMA DE Bs. 10.000,00. El testigo Alexander Gonzalo Galarza Pérez, declaró en juicio y dijo ser compañero de trabajo del señor Tito Jaime en la FBF, que el acusado Tito Jaime Flores Ruiz, ingreso a la FBF en la gestión 2009; y el testigo ingresó a trabajar en la FBF de diciembre del 2006, ejerciendo el cargo de mensajero, actualmente cumple la función de mensajero y chofer de la FBF, es decir ambos a la fecha continúan trabajando en la FBF. Refiere el testigo que entre la gestión 2013 a 2015, siguió trabajando como mensajero, indica que con el señor Tito Jaime Flores, realizaban el trabajo de mensajería, pagar impuestos, pagar servicios básicos de agua, luz, internet, refiere que él pagaba los servicios básicos; la hermenéutica era que cancelaba con cheque, pero, el 2013 era en efectivo los recursos le daba el Lic. Jaime Flores, quien le ha endosado la mayoría de los cheques para el pago de servicios. En la gestión 2015 se seguía cancelando los servicios básicos con la misma hermenéutica, cada mes se cancelaba; indica que el Ministerio Público nunca le convocó para tomarle la declaración sobre este caso. Al señor Jaime Flores, le conozco de desde el 2009, él trabajaba en la FBF en la unidad de contabilidad. El Ministerio Público ha presentado únicamente fotocopias de los 23 cheques emitidos a nombre de Tito Jaime Flores Ruiz; por su parte el acusado ha presentado documentos que respaldan los cheques girados por diferentes sumas y fechas, de 23, 21 fueron endosados al señor Gonzalo Alexander Galarza Pérez, las mismas que cuentan con sus respectivos respaldos, y como dijo en juicio el testigo, esos dineros fueron cobrados de la entidad bancaria para el pago de servicios básicos de las oficinas de la FBF en la ciudad de Cochabamba, del Centro de Alto Rendimiento, consistente en servicios de telefonía COMTECO, energía eléctrica Sistema de Registro Judicial SIREJ 113 ELFEC S.A., ENTEL, servicios de agua SEMAPA, pagos que se realizaron cada mes; y otros montos fueron para el pago de gastos caja chica de la oficina de Cochabamba, como ser SABSA, parqueo, y peajes; crédito fiscal IVA, refrigerio, courrier, agasajos y atenciones, detergente para pisos, Pen Drive, copia de llaves, impresora CANON IP 2810, sellos de goma, teclado, cambio de insumos de fotocopiadora, merienda requerimiento fiscal, y otros inherentes al funcionamiento de la FBF; si bien no se han presentado las facturas de pago, empero, existe respaldo documentado de registro en el Sistema Contable de la Federación Boliviana de Futbol denominado SIMECSOFT, al igual que sus respectivos comprobantes contables de egresos; los mismos que no fueron objetados ni controvertidos en juicio por ninguna de las partes. Con relación a que hubiera sido parte de la Organización Criminal y legitimación de Ganancias Ilicitas, conjuntamente los directivos y funcionarios de la FBF y de las dos acusadas y otras, no existe evidencia alguna de la participación en los referidos hechos; como se vio de la pruebas, el acusado Tito Jaime Flores Ruiz, es trabajador administrativo de la FBF, trabaja en el departamento de contabilidad y a la fecha continua prestando sus servicios en el FBF. Conclusión arribada en base a la prueba signada como MP 22, la pericia en Auditoria Forense del IDIF, la de descargo de Tito Jaime Flores Ruiz, signada como PDD 1 a la PDD 23, testifical de Alexander Gonzalo Galarza Pérez. CONCLUSIÓN Nº 27.- En el contexto de los delitos acusados, en primer lugar no referiremos al delito de Organización Criminal, previsto y sancionado en el art. 132 bis del Código Penal, implica una amplia gama de delitos destinados a cometer por los miembros de la organización. La acusación establece que los acusados Carlos Alberto Chávez Landívar, Miguel Alberto Lozada Añez, Jorge Jesús Justiniano Méndez, Pablo Salomón Jiménez, Armando Canedo Espinoza, José Pedro Zambrano, como la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera de Chávez, María Betsi Cronembold Ribera de Lozada y Tito Jaime Flores Ruiz, formaron parte de una asociación de tres o más personas organizada de manera permanente, bajo reglas de disciplina o control destinada a cometer el delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas. La Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional, establece definiciones a los fines de referida convención: a) Por “grupo delictivo organizado” se entenderá un grupo estructurado de tres o más personas que exista durante cierto tiempo y que actúe concertadamente con el propósito de cometer uno o más delitos graves o delitos tipificados con arreglo a la presente Convención con miras a obtener, directa o indirectamente, un beneficio económico u otro beneficio de orden material; b) Por “delito grave” se entenderá la conducta que constituya un delito punible con una privación de libertad máxima de al menos cuatro años o con una pena más grave; c) Por “grupo estructurado” se entenderá un grupo no formado fortuitamente para la comisión inmediata de un delito y en el que no necesariamente se haya asignado a sus miembros funciones formalmente definidas ni haya continuidad en la condición de miembro o exista una estructura desarrollada; d) Por “bienes” se entenderá los activos de cualquier tipo, corporales o incorporales, muebles o inmuebles, tangibles o intangibles, y los documentos o instrumentos legales que acrediten la propiedad u otros derechos sobre dichos activos; e) Por “producto del delito” se entenderá los bienes de cualquier índole derivados u obtenidos directa o indirectamente de la comisión de Sistema de Registro Judicial SIREJ 114 un delito; f) Por “embargo preventivo” o “incautación” se entenderá la prohibición temporal de transferir, convertir, enajenar o mover bienes, o la custodia o el control temporales de bienes por mandamiento expedido por un tribunal u otra autoridad competente; g) Por “decomiso” se entenderá la privación con carácter definitivo de bienes por decisión de un tribunal o de otra autoridad competente; h) Por “delito determinante” se entenderá todo delito del que se derive un producto que pueda pasar a constituir materia de un delito definido en el artículo 6 de la presente Convención; i) Por “entrega vigilada” se entenderá la técnica consistente en dejar que remesas ilícitas o sospechosas salgan del territorio de uno o más Estados, lo atraviesen o entren en él, con el conocimiento y bajo la supervisión de sus autoridades competentes, con el fin de investigar delitos e identificar a las personas involucradas en la comisión de éstos; j) Por “organización regional de integración económica” se entenderá una organización constituida por Estados soberanos de una región determinada, a la que sus Estados miembros han transferido competencia en las cuestiones regidas por la presente Convención y que ha sido debidamente facultada, de conformidad con sus procedimientos internos, para firmar, ratificar, aceptar o aprobar la Convención o adherirse a ella; las referencias a los “Estados Parte” con arreglo a la presente Convención se aplicarán a esas organizaciones dentro de los límites de su competencia. Con relación a la participación en un grupo delictivo organizado, establece la nombrada Convención: a) Una de las conductas siguientes, o ambas, como delitos distintos de los que entrañen el intento o la consumación de la actividad delictiva: i) El acuerdo con una o más personas de cometer un delito grave con un propósito que guarde relación directa o indirecta con la obtención de un beneficio económico u otro beneficio de orden material y, cuando así lo prescriba el derecho interno, que entrañe un acto perpetrado por uno de los participantes para llevar adelante ese acuerdo o que entrañe la participación de un grupo delictivo organizado; ii) La conducta de toda persona que, a sabiendas de la finalidad y actividad delictiva general de un grupo delictivo organizado o de su intención de cometer los delitos en cuestión, participe activamente en: a. Actividades ilícitas del grupo delictivo organizado; b. Otras actividades del grupo delictivo organizado, a sabiendas de que su participación contribuirá al logro de la finalidad delictiva antes descrita; b) La organización, dirección, ayuda, incitación, facilitación o asesoramiento en aras de la comisión de un delito grave que entrañe la participación de un grupo delictivo organizado. El conocimiento, la intención, la finalidad, el propósito o el acuerdo a que se refiere el párrafo 1 del presente artículo podrán inferirse de circunstancias fácticas objetivas. Con relación al delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas, la Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional, de diciembre de 2000, ha definido y establecido la penalización del blanqueo del producto del delito como: a) i) La conversión o la transferencia de bienes, a sabiendas de que esos bienes son producto del delito, con el propósito de ocultar o disimular el origen ilícito de los bienes o ayudar a cualquier persona involucrada en la comisión del delito determinante a eludir las consecuencias jurídicas de sus actos; ii) La ocultación o disimulación de la verdadera naturaleza, origen, ubicación, disposición, movimiento o propiedad de bienes o del legítimo derecho a éstos, a sabiendas de que dichos bienes son producto del delito; b) Con sujeción a Sistema de Registro Judicial SIREJ 115 los conceptos básicos de su ordenamiento jurídico: i) La adquisición, posesión o utilización de bienes, a sabiendas, en el momento de su recepción, de que son producto del delito; ii) La participación en la comisión de cualesquiera de los delitos tipificados con arreglo al presente artículo, así como la asociación y la confabulación para cometerlos, el intento de cometerlos, y la ayuda, la incitación, la facilitación y el asesoramiento en aras de su comisión. Por la naturaleza de la Organización Criminal, de acuerdo a la doctrina debe contar con los siguientes elementos: 1.- cúpula o dirigentes, que son aquellas personas encargadas de la dirección coordinación y supervisión de las actividades criminales. 2.- realización de actos ilícitos o actividades primarias de la organización. 3.-redes de protección de organización criminal que aseguran la permanencia y funcionamiento de ésta. 4.- el financiamiento que es esencia el objetivo mismo de la organización criminal. De la acusación fiscal y lo plasmado en la Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional, define hechos constitutivos de los delitos acusados principalmente la referida al delito de Asociación Criminal y así de acusa que los acusados en este proceso y otros acusados dentro del caso denominado FBF I, formaron parte de una asociación de tres o más personas organizada de manera permanente, bajo reglas de disciplina o control destinada a cometer el delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas. Así, el acusado, ahora fallecido señor Carlos Chávez (+) es quien habría asumido esa calidad de líder o jefe de la organización criminal porque él era quien daba las directrices o mínimamente diseñaba las operaciones a realizarse por esta organización, establecer de qué forma aportó o cuales eran los roles que tenía pre establecidos, en el caso del líder, será aquel agente que actúe como guía y posea amplias facultades de orientación, conducción y coordinación de las actividades delictivas del grupo; por otra parte la doctrina también hace referencia a sub líderes de enlace o jefes como órganos intermedios. De acuerdo al estatuto y reglamento de la FBF, se establece una forma de estructura al interior de la FBF, constituida por comités y comisiones para el desarrollo de las funciones dirigida al fomento del Futbol; empero, dicha estructura u organigrama no tiene nada que ver con el organigrama y la división de funciones dentro de una organización criminal, puesto que por ejemplo en el criminal compliance, el líder o jefe de la organización criminal, puede llegar a ser un sujeto de cargo bajo dentro de la institución donde se desarrolla el actuar delictivo, es decir que si bien ese presunto autor puede ser algún funcionario de cargo bajo, como conserje, cuidador, corredor, tramitador dentro de la empresa o institución, puede ser jefe o líder en la organización, es decir que puede encontrarse subordinado dentro de la empresa, pero en la organización criminal todos los demás componentes se encuentra subordinados al poder central del dirigente, elementos que no han sido desarrollados y menos acreditados con algún elemento porque la organización criminal, presuntamente diseñada al interior de la FBF, menos que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, aparte de ser esposa del presidente de la FBF, no existe evidencia que hubiera participado de la estructura de la FBF, de igual la señora María Betsi Cronembold de Lozada, a más de ser esposa del Gerente General de la FBF, no mantenía ningún vínculo con la FBF, y finalmente la participación del señor Tito Jaime Flores Ruiz, a más de ser funcionario de la FBF, en la unidad de contabilidad no tiene ninguna participación en los hechos acusados. El elemento descriptivo- Sistema de Registro Judicial SIREJ 116 objetivo del tipo penal, hace alusión a la necesidad de la temporalidad, es decir la organización criminal debe tener una funcionabilidad de forma permanente, es decir continua e ininterrumpida; en la acusación se ha señalado que esta organización ha tenido vigencia entre 2006 y 2015 y que este periodo no puede confundirse con el periodo de los cargos ejercidos, pero de forma material eso es lo que se llega a realizar, puesto que este periodo abarca el momento en el que todos los acusados del caso de la FBF I, llegan a formar parte de la FBF, por otra parte este carácter permanente de organización no puede confundirse con el carácter permanente de la realización de sus funciones propias del cargo que desarrollaban al interior de la FBF, porque los roles propios e inherentes a sus funciones cursantes en los estatutos y reglamentos de personal y otros, son internos de la institución, en cambio la naturaleza de los roles y procedimientos propios de una organización criminal por lo general no son escriturados. CONCLUSIÓN Nº 28.- El delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas, incurso en el art. 185 bis del Código Penal, contiene diferentes vertientes; la acusación establece que los acusados Carlos Alberto Chávez, Miguel Alberto Lozada Añez, Jorge Jesús Justiniano Méndez, Pablo Salomón Jiménez, Armando Canedo Espinoza, Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, María Betsi Cronembold de Lozada, Tito Jaime Flores Ruiz y otros, a sabiendas han transferido recursos provenientes de corrupción y organización criminal, ocultando la verdadera fuente, ubicación de los recursos que provienen de la comisión de delitos. De acuerdo a la doctrina el delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas, es el llamado “Lavado de dinero”, “Lavado de Activos”, o “Blanqueo de capitales”; en ese contexto no resulta suficiente establecer la procedencia dudosa, sino para determinar que ciertos recursos tienen procedencia ilícita, deben ser corroborados con elementos de prueba objetivas y en base a razonamientos lógicos y sensatos, tal como se tiene de la Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional, de diciembre de 2000, y de las Recomendaciones de la GAFI, referidas a las investigaciones respecto del delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas; se han establecido de manera uniforme cuales son las fases del lavado de dinero: a) Colocación, consistente en la disposición física del dinero en efectivo proveniente de actividades delictivas. Durante esta fase inicial, el lavador de dinero introduce sus fondos ilegales en el sistema financiero y otros negocios, tanto nacionales como internacionales. b) Estratificación, es la separación de fondos ilícitos de su fuente mediante una serie de transacciones financieras sofisticadas, cuyo fin es desdibujar la transacción original. Esta etapa supone la conversión de los fondos procedentes de actividades ilícitas a otra forma y crear esquemas complejos de transacciones financieras para disimular el rastro documentado, la fuente y la propiedad de los fondos. c) La Integración, es dar apariencia legítima a riqueza ilícita mediante el reingreso en la economía con transacciones comerciales o personales que aparentan ser normales. Esta fase conlleva la colocación de los fondos lavados de vuelta en la economía para crear una percepción de legitimidad. El lavador podría optar por invertir los fondos en bienes raíces, artículos de lujo o proyectos comerciales, entre otros. De lo anterior, entonces como un elemento central del delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas, es necesario determinar la procedencia ilícita de los recursos, es decir las que ingresaron a la FBF, como sostiene la acusación, esos dineros procedentes de la CONMEBOL, FIFA, CROSS TRADING, FULL PLAY, Sistema de Registro Judicial SIREJ 117 ZORANA ISM (INTERNACIONAL SOCCER MARKETING), y otros recursos que ingresaron a la FBF, para luego ser entregados a personas y empresas que no tenían relación con el Futbol y la FBF. En base a la prueba documental y testifical, sobre las cuales se han emitido las conclusiones, no se ha demostrado la procedencia ilícita de los recursos ingresados a las cuentas de la FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL FBF, en juicio oral no ha sido posible acreditar que los recursos que fueron depositados y/o transferidos a la FBF, tuvieran procedencia de hechos o actos de corrupción y soborno, en algunos casos ni se acreditaron que ingresaron dineros, sino solamente quedaron en meras afirmaciones carentes de sustento probatorio; tal cual sale de las conclusiones anteriores. Así de las conclusiones arribadas, respecto de la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez y María Betsi Cronembold de Lozada y Tito Jaime Flores; no existe evidencia que los mismos hubieran recibido dineros de la FBF y por ende se descarta que hubieran incurrido en las circunstancias descritas en el tipo penal de Legitimación de Ganancias Ilicitas. CONCLUSIÓN Nº 29.- Por otra parte, de acuerdo a las Recomendaciones de la GAFI, no existió el reporte de parte de instituciones financieras sobre alguna sospecha de que las transacciones financieras en las cuentas de la FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL FBF, de los acusados del caso FBF I, como en el caso de la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, María Betsi Cronembold de Lozada y el señor Tito Jaime Flores Ruiz, estarían relacionadas con el lavado de activos. Era obligación de la entidad financiera en este caso el Banco Mercantil Santa Cruz S.A., Banco Ganadero, Banco Nacional de Bolivia y otras, donde la FBF y los acusados tenía sus cuentas y donde se realizaban todas las transferencias de recursos, si la entidad financiera sospechaba y creía razonablemente que la instrumentación del proceso de Debida Diligencia del Cliente, llevaría a la revelación al cliente o posible cliente, ésta puede podía optar por no seguir ese proceso y empero, debía entregar un Reporte de Operación Sospechosa a la UIF, en el presente caso no existe ningún reporte en contra de ninguno de los acusados ni en contra de la FBF. En cualquiera de los casos debía el Banco reportar las actividades sospechosas en las operaciones bancarias en las cuentas, lo que no ocurrió, entendiéndose que no hubo razones para sospechar de operaciones sospechosas por parte de las entidades bancarias. Otras de las facultades y obligaciones que tiene las instituciones financieras es el deber de examinar, tanto como sea razonablemente posible, los antecedentes y el propósito de todas las transacciones complejas, inusuales grandes y todos los patrones inusuales de transacciones, que no tengan un propósito aparente económico o lícito. Cuando los riesgos de lavado de activos o financiamiento del terrorismo sean mayores, debe exigirse a las instituciones financieras que ejecuten medidas intensificadas de Debida Diligencia del Cliente, a tono con los riesgos identificados. En particular, deben incrementar el grado y naturaleza del monitoreo de la relación comercial, a fin de determinar si esas transacciones o actividades parecen inusuales o sospechosas. Entre los ejemplos de medidas intensificadas de DDC que se pueden aplicar a relaciones comerciales de mayor riesgo se pueden citar: Obtención de información adicional sobre el cliente (ej.: ocupación, volumen de activos, información disponible a través de bases de datos públicas, internet, etc.), y actualización con más sistematicidad de los datos de identificación del cliente y beneficiario final. Obtención de información adicional Sistema de Registro Judicial SIREJ 118 sobre el carácter que se pretende dar a la relación comercial. Obtención de información sobre la fuente de los fondos o la fuente de riqueza del cliente. Obtención de información sobre las razones de las transacciones intentadas o efectuadas. Obtención de la aprobación de la alta gerencia para comenzar o continuar la relación comercial. Monitoreo más intenso de la relación comercial, incrementando la cantidad y la duración de los controles aplicados, y selección de los patrones de transacciones que necesitan un mayor examen. Exigir que el primer pago se haga a través de una cuenta en nombre del cliente en un banco sujeto a estándares de DDC similares. Lo que equivale a afirmar que la entidad o institución financiera tenía toda la facultad y obligación de examinar, las transacciones inusuales, que no tengan un propósito aparente económico o lícito; en ese sentido, la entidad bancaria nunca reportó alguna actividad irregular vinculada al blanqueo de dineros dentro de las actividades financieras de la FBF ni en la de los acusados. Por otra parte, siempre de acuerdo a las Recomendaciones de la GAFI, deben existir autoridades del orden público designadas que tengan responsabilidad en asegurar que se investigue apropiadamente el lavado de activos, los delitos determinantes y el financiamiento del terrorismo, mediante una investigación financiera; para identificar, rastrear e iniciar el congelamiento y embargo de bienes que están sujetos, o pudieran estar sujetos, a decomiso. La Investigación financiera significa una investigación preliminar sobre los asuntos financieros relacionados a una actividad criminal, con la finalidad de: Identificar el alcance de las redes criminales y/o la escala de la criminalidad; Identificar y rastrear activos del crimen, fondos terroristas u otros activos que están sujetos, o pudieran estar sujetos, a decomiso; y desarrollar evidencia que pueda ser utilizada en procesos penales. La Investigación financiera paralela, se refiere a la realización de una investigación financiera junto con, o en el contexto de, una investigación criminal (tradicional) sobre el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y/o delito determinante. Debe ser tomada en cuenta la gama de agencias del orden público y otras autoridades competentes que se mencionan arriba cuando en las investigaciones financieras los países hacen uso de grupos multidisciplinarios. Las autoridades del orden público y autoridades procesales deben contar con recursos financieros, humanos y técnicos adecuados. Los países deben tener establecidos procesos para asegurar que el personal de esas autoridades mantenga elevados estándares profesionales, incluyendo estándares sobre la confidencialidad, y deben tener una profunda integridad y contar con las habilidades acordes. De todo lo anterior, se puede establecer que para esclarecer cabalmente los hechos acusados, se cuentan con las facultades y normas que apoyan las funciones sobre investigación de los hechos de Organización Criminal y Legitimación de Ganancias Ilícitas, siendo un proceso la identificación de la procedencia ilícita de los recursos, en este caso correspondía que en la etapa investigativa se obtenga toda la prueba que haga evidente que las empresas y personas que realizaron transferencias a la FBF, eran recursos económicos provenientes de delitos de corrupción y soborno, identificando en qué circunstancias se obtuvieron los recursos producto de la comisión de delitos, aunque respecto del origen no exista una sentencia sobre la procedencia ilícita del país u lugar de donde fueron transferidos los recursos ilícitos a las cuentas de la FBF. Sistema de Registro Judicial SIREJ 119 CONCLUSIÓN Nº 30.- Enriquecimiento ilícito de particulares con afectación al Estado, previsto en el art. 28 de la Ley 004, prescribe que: “La persona natural que mediante actividad privada hubiere incrementado desproporcionadamente su patrimonio respecto de sus ingresos legítimos afectando el patrimonio del Estado, no logrando desvirtuar tal situación, será sancionada con la privación de libertad de tres a ocho años, multa de cien a trescientos días y el decomiso de los bienes obtenidos ilegalmente. Incurrirán en el mismo delito y la misma pena, los representantes o ex representantes legales de las personas jurídicas que mediante actividad privada hubieren incrementado el patrimonio de la persona jurídica, afectando el patrimonio del Estado y que no pueda demostrar que provienen de una actividad lícita; adicionalmente, la persona jurídica restituirá al Estado los bienes que le hubiesen sido afectados además de los obtenidos como producto del delito y será sancionada con una multa del 25% de su patrimonio”. El delito de enriquecimiento ilícito de particulares con afectación al Estado, y tiene un alcance general, tanto para personas naturales y colectivas, así como para cualquier actividad que se encuentre bajo sospecha de ilicitud. El tipo objetivo del delito de Enriquecimiento ilícito de particulares con afectación al Estado, se compone de varios elementos de carácter normativo, el sujeto activo del delito es indeterminado, es decir el delito puede ser cometido por cualquier persona, en este caso en concreto por los acusados del caso de la FBF I, conjuntamente la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez y María Betsi Cronembold de Lozada, mediante actividad privada hubieren incrementado su patrimonio, afectando el patrimonio del Estado y que no pueda demostrar que provienen de una actividad lícita. El sujeto pasivo es el Estado, porque aquel enriquecimiento ilícito desproporcionado del particular debe causarle una afectación. Para que un enriquecimiento sea considerado ilícito es condición sine qua non que exista una actividad ilícita que la provoque; por lo tanto, aquella actividad ilícita es la que debe afectar al Estado, porque el sólo hecho de enriquecerse sin que exista ilicitud daría lugar a la inexistencia del tipo penal en examen. Desde la perspectiva comisiva, la acción típica consiste en la conducta del particular de “enriquecerse” patrimonialmente de manera desproporcional e injustificada, cuyo origen de dicho enriquecimiento es una actividad ilícita que afecta al Estado. El hecho de que el particular no pueda justificar la procedencia de su enriquecimiento desproporcional corrobora la existencia de una actividad ilícita previa realizada por éste. Para efectos de punibilidad, el enriquecimiento ilícito es considerado desproporcionado en la medida que no puede ser justificado legalmente por el particular, teniendo en cuenta la propia ilicitud de la actividad que la genera. Es decir, la imposibilidad de justificar legalmente aquel enriquecimiento conlleva a ser declarado “desproporcionado” teniendo en cuenta que el particular a través de sus ingresos legales obtenidos jamás podría conseguir a corto plazo las grandiosas y millonadas fortunas que éste posee en realidad. Tipo Subjetivo. Es solo punible la comisión dolosa, puesto que el sujeto activo tiene conocimiento del origen ilícito de su enriquecimiento desproporcionado. Sistema de Registro Judicial SIREJ 120 Ahora bien, analizada de manera breve el tipo penal, se acusa que las señores Tania Elizabeth Hurtado de Chávez y María Betsi Cronembold de Lozada, conjuntamente los acusados del acaso denominado FBF I, hubieran incrementado desproporcionadamente su patrimonio en comparación con sus ingresos legítimos afectando el patrimonio del Estado y la inexistencia de justificativo de la procedencia ilícita de ese incremento. Al respecto de forma puntual es necesario establecer que la acusación resulta genérica en cuanto a espacios temporales, la forma de comisión, la carencia de datos precisos para establecer en que ha consistido el incremento desproporcionado, para ello no existe una relación cuantificada del patrimonio que tenían las acusadas y a cuanto asciendo o en que consiste en incremento desproporcionado de su patrimonio; lo que no ha ocurrido en el caso de autos, lo que necesariamente obligaba a acudir a una auditoria integral. La acusación establece que por la actividad privada de las acusadas ha existido afectación al patrimonio del Estado, empero, no se especifica de forma concreta la actividad privada y su vinculación al crecimiento desproporcional del patrimonio; respecto de la afectación al patrimonio del Estado, se dice que está presente porque las acusadas recibieron recursos de procedencia de actos de corrupción y sobornos, y que la FBF recibió dineros del Estado a través de YPFB y ENTEL, por ello el Estado es afectado en su patrimonio, la que fue mezclan con otros recursos lícitos que van a parar en el patrimonio de las acusadas. Al respecto en primer lugar con relación a la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, y como ya se estableció en las conclusiones anteriores, la nombrada señora es esposa del fallecido presidente de la FBF, el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, se acusa que con los dineros recibidos hubiera realizado Depósitos a Plazo Fijo DPF, en diferentes entidades económicas de cuantiosas sumas de dinero; al respecto la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, y su esposo Carlos Alberto Chávez, evidentemente realizaron diferentes depósitos a Plazo Fijo PDF, como ser los siguientes depósito a plazo fijo por 365 días, de la suma de 8.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte de la señora Tania Elizabeth Hurtado, de 07 de enero de 2013. Depósito a plazo fijo por 180 días, de la suma de 8.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar, de 24 de mayo de 2006. Depósito a plazo fijo, de la suma de 80.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 15 de abril de 2005. Depósito a plazo fijo por 390 días, de la suma de 82.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 07 de noviembre de 2003. Depósito a plazo fijo, de la suma de 82.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 31 de julio de 2002. Depósito a plazo fijo, de la suma de 81.0721 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 21 de junio de 2001. Depósito a plazo fijo, de la suma de 80.000 dólares americanos, en el Banco Económico, por parte del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado, de 26 de junio de 2001. De forma objetiva no existe evidencia que la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, hubiera incrementado desproporcionadamente su patrimonio, la Pericia de Auditoria Forense de descargo de la señora Tania E. Hurtado, establece que los señores Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado Sistema de Registro Judicial SIREJ 121 Aguilera, contrajeron matrimonio el 17 de diciembre de 1982, que desde ese momento el matrimonio Chávez-Hurtado iniciaron sus actividades de trabajo, ahorro e inversión, así lo muestra el Cuadro anterior referente a las propiedades en inmuebles, estacionamientos y lotes de terrenos, lo que se consolida con la Declaratoria de Herederos plasmada en el Testimonio 495/2018 de Santa Cruz de la Sierra, 26 de septiembre de 2018, en favor de los derechohabientes Tania Elizabeth Hurtado de Chávez con C.I.2847928 SC; Carlos Alberto Chávez Hurtado con C.I. 5834952 SC.; Diego Chávez Hurtado con C.I. 7721973 SC; y Bruno Alejandro Chávez Hurtado con C.I. 77219972 SC; con referencia a los DPF, establece que tiene su origen en el 8911 de 03/04/1995 por $us. 80.000.- solo a nombre de Carlos Alberto Chávez Landívar, la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera fue incluida el 24/03/2000. En conclusión es posible establecer que el señor Carlos Chávez Landívar, desde la gestión 1995 ya realizaba depósitos a plazo fijo por el monto de $us 80.000, la que se mantuvo por bastante tiempo, la que fue renovado y posteriormente fue incluida en dichos PDF la señora Tania Elizabeth Hurtado. La referida pericia determina que el patrimonio neto del matrimonio de Carlos Chávez y Tania Hurtado, en inmuebles es el lote de terreno con Matricula 7.01.3.020000136 por venta parcial al señor Carlos Alberto Chávez Landívar; el Lote de Terreno con Matricula 7.01.1.990024993 cuenta con construcción, se adjunta muestrario fotográfico, en cuyo inmueble también fue alquilado a diferentes persona y empresas; en cuanto a vehículos: Audi Q7, Audi Q5. La actividad empresarial de Carlos Chávez y la señora Tania Elizabeth Hurtado, estableció la existencia de la empresa SARA Importaciones SRL; EMPRESA MADERERA BERNA SUCS SRL; Industria Maderera MOXOS LTDA INMARAL, SERNA LTDA (Barraca Chávez) y Empresa Maderera BERNA LTDA, las mismas que de acuerdo a las pruebas presentadas por la señora Tania Elizabeth Hurtado Vda, de Chávez, datan del año 1982 y las gestiones siguientes, cuyas empresas fueron regentadas por el señor Mario Chávez Landívar, quien declara que como producto de la participación sus empresas, como ejecutivo y socio accidental en la exportación de aleaciones blandas de estaño, así como la comercialización de maderas tanto en el mercado interno y externo, canceló a su hermano Carlos Alberto Chávez Landívar, la suma de $us 250.000, en dos pagos de $us 130.000 cancelado en diciembre de 1993 y $us 120.000 cancelado en diciembre de 1994. El informe de la UIF, con Nota UIF/DAFL/JAF1/194/ 2016 de fecha 16 de marzo de 2016, Informe de Inteligencia Financiera y Patrimonial, realizada por la Unidad de Investigaciones Financieras de marzo de 2016, establece: “En merito a lo expuesto se llega a inferir que los señores Carlos Alberto Chávez Landívar y Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, en su accionar financiero y económico estarían comprometidos con operaciones sospechosas vinculadas al delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas, previsto y sancionado por el art. 185 bis del Código Penal”. En dicho informe la UIF advierte “operaciones sospechosas vinculadas al delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas”; el mismo informe determina: “Se tenga presente conforme la advertencia legal del Documento Tipologías Regionales GAFISUD-2008, no se debe utilizar la descripción de la conducta o tipologías identificadas en el presente análisis, como un juicio de responsabilidad penal; ya que esta solo puede establecerse en virtud de proceso judicial penal. En este entender, el Informe de Inteligencia Financiera que emite la Sistema de Registro Judicial SIREJ 122 UIF no es una denuncia penal, ya que del mismo resultado, representan una tendencia y el riesgo existente en la actividad financiera o económica identificada, sirviendo solo para orientar la investigación penal que deberá iniciar y llevar adelante el representante del Ministerio Público aplicando su facultad de oficio, de conformidad a lo establecido en el art. 16 (acción penal pública) del Código de Procedimiento Penal”. Entonces, el mismo informe establece, que no tiene un carácter determinante en la responsabilidad penal, sino que dichas operaciones sospechosas deben ser debatidas y demostradas en juicio, siendo que únicamente se puede determinar la responsabilidad penal en un proceso judicial. El informe pericial de descargo en Auditoria Forense realizado por el señor Ramiro Rivas Montealegre, establece en su informe respecto del informe de la UIF, que “Se ha procedido a estudiar el Informe de Inteligencia Financiera INFORME/UIF/DAFL/JAF1/12/2016 de 02 de marzo de 2016 emitido por la Unidad de Investigaciones Financieras (UIF), contenida en el Archivador 1 de Medios de Pruebas (MP) presentadas por el Ministerio Público acompañando a la Acusación Fiscal de 05 de septiembre de 2018, al respecto, dentro la Teoría de la Prueba Material, el citado Informé no cuenta con ningún documento que sostenga técnica y legalmente la calidad de prueba en todo su contenido del INFORME, más considerando que en Bolivia todo se rige por tramites en papel, debidamente firmados por los usuarios, en este caso la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez”. El perito establece que el informe de la UIF carece de documentos que sostengan técnica y legalmente la calidad de prueba; el referido informe ofrecida como prueba de cargo signada como MP 7, no toma en cuenta diferentes pruebas de descargo que fueron presentados por la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez; que al parecer no fueron solicitados como descargo tanto al señor Carlos Chávez, como a la esposa del mismo; como se vio el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, y la señora Tanía Elizabeth Hurtado, mucho antes de que el señor Carlos Chávez, asumiera el año 2006 la presidencia de la FBF, ya tenía constituido su patrimonio, como empresas y los depósitos a plazo fijo PDF, en diferentes entidades financieras, ya tenía constituida empresas de las que era socio y accionista; alquilaba su casa a personas y empresas, lo que demuestra que le generaba recursos económicos; y por otra parte, la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, tenía una situación económica cómoda, porque su padre era un abogado prestigioso en la ciudad de Santa Cruz, tenían su vivienda en una zona exclusiva de la ciudad de Santa Cruz, que al contraer matrimonio la señora Tania Hurtado, también se trasladó a su propio inmueble que adquirieron con su esposo, también en una zona exclusiva de la ciudad de Santa Cruz, como adquirieron otros bienes como vehículos, antes de que su esposo asumiera la presidencia de la FBF. Lo que denota claramente que el informe de la UIF, no es integro, la acusada no tuvo la oportunidad de presentar sus descargos y de esa manera demostrar la licitud de su patrimonio. Por otra parte, en audiencia de juicio se realizó Pericia en Auditoria Forense, por el Lic. Marcos Domingo Antequera Ortega, AUDITOR FORENSE DEL IDIF. Siendo el punto 2: “Determinar si los elevados movimientos bancarios realizados en las cuentas de los acusados, son dineros provenientes de la FBF”. A cuyo punto de pericia responde el perito lo siguiente: “NO EXISTE EVIDENCIA EN LA DOCUMENTAL RECIBIDA, QUE LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS EN CAJA DE AHORRO EN MONEDA EXTRANJERA N° 1052-064193 DEL BANCO ECONOMICO S.A.; TAMPOCO HAY EVIDENCIA EN LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS DE LA CAJA DE AHORRO EN MONEDA EXTRANJERA N° 701-50529644-2-30 EN EL Sistema de Registro Judicial SIREJ 123 BANCO BCP (CERRADA A LA FECHA), NI EN EL MOVIMIENTO DE LOS DEPOSITOS A PLAZO FIJO CERTIFICADOS POR EL BANCO ECONOMICO S.A., CUYA TITULAR ES LA SEÑORA TANIA ELIZABETH HURTADO DE CHAVEZ, FUERAN CON RECURSO PROVENIENTES DE LA FEDERACIÓN BOLIVIANA DE FUTBOL”. Según la Pericia en Auditoria Forense realizado por el Lic. Ramiro Rivas Montealegre, establece con relación al punto, que durante los años 2.006 a 2.015, en señor Carlos Alberto Chávez Landívar, hubiera percibido la suma de $us. 709.185.- (setecientos nueve mil, ciento ochenta y cinco 00/100 dólares americanos). Existen Recibos de Egreso de la CONFEDERACIÓN SUDAMERICANA DE FÚTBOL (CONMEBOL) que reporta la suma de $us 393.900,00, las que al parecer son la constancia de la recepción de los dineros detallados. En conclusión, es posible establecer que a más de que la señora Tania Elizabeth Hurtado Aguilera, era esposa del señor Carlos Chávez Landívar (Presidente de la FBF de 2006 a 2015), no mantenía ninguna relación con la FBF, no fue parte de la administración ni fue dirigente o miembro de alguna comisión de la FBF, y no existe evidencia de que haya recibido recursos económicos de la FBF, para acrecentar desproporcionadamente su patrimonio; los mismos en contrario con lo acusado se encuentran justificados, ya que los esposos Chávez Hurtado, realizaron emprendimientos empresariales que justifican sus ingresos económicos. De otra parte, al no haber constancia de que hubiera recibido dineros de la FBF, tampoco existe la posibilidad de la afectación al patrimonio del Estado, ya que los convenios firmados por la FBF con ENTEL y YPFB, por sponsorización a la selección nacional fue por intercambio de servicios, es decir son por prestación reciproca de servicios de publicidad y sonorización y no constituyen un aporte ordinario de dichas entidades estatales, sino que se rigen por el Código Civil; en consecuencia no se ha demostrado como otro elemento como es la afectación al patrimonio del Estado. CONCLUSIÓN Nº 31.- En lo que concierne a la señora María Betsi Cronembold de Lozada, con relación al delito de Enriquecimiento Ilícito de Particulares con afectación al Estado; se dice que hubiera acrecentado desproporcionadamente su patrimonio y la de su entorno familiar, porque ha recibido cheques por parte de FBF. En primer lugar, no hay constancia de que hubiera recibido recursos de la FBF. Respecto al patrimonio de la señora María Betsi Cronembold de Lozada, FUNDEMPRESA, certifica que la señora María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, tiene registrado a su nombre las empresas con razón social CONTABILIDAD, IMPUESTOS Y CONSULTORIAS COIMCO SRL, integrado por la nombrada y el señor Yussep Braulio Soto Moreno, empresa que a la fecha sigue en vigencia. Otra empresa con Razón social PANADERIA Y PASTELERIA CHERRY, empresa unipersonal, estado desactualizada desde el 1997. Razón social S.T. MICHAEL, empresa unipersonal, desactualizada desde 1988. De acuerdo a la documental consistente en Informe N° 127/2015 de la Universidad Autónoma Gabriel René Moreno, de fecha 12 de noviembre de 2015, certifica que la señora María Betsi Cronembold de Lozada, es docente con fecha de ingreso 25 de agosto de 1997, docente de la Carrera de Contaduría Pública, con sueldo de bs. 6,308.35. La certificación de la Fundación Universidad Privada Santa Cruz de la Sierra, de fecha 10 de abril de 2017, certifica que la señora María Betsi Cronembol de Lozada, es docente bajo contrato indefinido desde el 15 de enero de Sistema de Registro Judicial SIREJ 124 2007 a la fecha, correspondiente a la facultad de Ciencias Empresariales, dicta las materias de Taller de Tributos a la Renta, y Contabilidad General. Se dice que la señora María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, con los recursos económicos que recibía de la FBF, realizaba cuantiosos gastos y contaba con una tarjeta de crédito Master Card Oro, VISA Platinum del Banco Nacional de Bolivia. Al respecto, la certificación del Banco Nacional de Bolivia, informa que la señora María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, es cliente de la entidad oficina Santa Cruz, a la fecha mantiene como único producto una tarjeta de crédito en situación vigente, desde el 14 de enero de 1999, registra una tarjeta de crédito Master Card Oro, cuenta 1170935, migrada en 17 de noviembre de 2016 a VISA Platinum; a la fecha la tarjeta registra un límite de crédito de compra autorizado de Bs. 56,600.00; con la garantía personal de Carlos Alberto Pareja Antezana. Además la pericia en Auditoria Forense, realizada por el Lic. Marco Domingo Antequera, Perito del IDIF, en el punto 2 de pericia: “Determinar si los elevados movimientos bancarios realizados en las cuentas de los acusados, son dineros provenientes de la FBF”, al mismo y en lo concerniente a la señora María Betsi Cronembold de Lozada, señala: “NO EXISTE EVIDENCIA EN LA DOCUMENTAL RECIBIDA, QUE LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS EN CAJA DE AHORRO EN MONEDA EXTRANJERA N°290-0995132 DEL BNB; EN LA TRAJETA DE CREDITO MASTER CARD ORO N° 1170935, MIGRADA EL 2016 A VISA PLATINUM A LA CUENTA N° 5176038, CUYA TITULAR ES LA SEÑORA BETSI CRONENBOLD RIVERA DE LOZADA, FUERON CON RECURSOS PROVENIENTES DE LA FEDERACION BOLIVIANA DE FUTBOL”. De todo lo anterior se puede afirmar que con relación a la acusada señora María Betsi Cronembold de Lozada, no existe constancia de que la misma haya recibido para su beneficio o de terceros dineros de la FBF provenientes de actos de corrupción y soborno; sino que la nombrada señora María Betsi Cronembold desde muchos años atrás tenía empresas constituidas, por otra parte, era docente de la Universidad Gabriel Rene Moreno y la Universidad Privada de Santa Cruz; aspectos que denotan que tenía ingresos económicos de forma independiente, lógicamente justifica los gastos que realizaba. Por otra parte, la señora María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, no cuenta con bienes inmuebles registrados a su nombre en los registros públicos. Pero, si se advierte la existencia de inmuebles a nombre de sus hijos María Claudia Lozada Cronembold, María Cristina Lozada Cronembold, Romulo Alberto Lozada Cronembold y Guillermo Lozada Cronembold, contra quienes se siguió otros proceso bifurcado denominado como FBF III, por los delitos de Organización Criminal y Legitimación de Ganancias Ilícitas, cuyo proceso fue tramitado por el Tribunal de Sentencia Segundo de la Capital, emitiéndose la Sentencia N° 04/2021 de 12 de enero de 2021, en la que los nombrados fueron absueltos de pena y culpa. El testigo Rodrigo Roca Serrano, quien señala que conoce a la señora María Betsi Cronembold y al señor Lozada, a quien le compre una parcela en la zona de Urubó para constituir un condominio, les compré a las hijas de Lozada, a la fecha se ha efectivizado ese condominio; esa adquisición fue el 2009 y la venta fue el 2010 y 2011 la última es una parcela rural y cuando uno lo hace urbano el precio sube, en ese momento compramos el metro entre 7 y 10 $us y cuando ya hicimos el trámite costo a 70 $us, y se han podido individualizar 39 lotes, si no me equivoco al final fueron como medios de pago ya que una parte el señor Lozada nos dio al fio e íbamos pagando poco a poco, pero, Sistema de Registro Judicial SIREJ 125 después creo que le gustó y nos compró 2 lotes que no se si les dio a sus hijos, nosotros pagamos en cuotas a los otros dueños. La pericia en auditoria forense de descargo realizada por el Msc. Mirko A. Guevara, Auditor Financiero, establece que los bienes de la familia Lozada Cronembold, la mayoría de los bienes por crédito bancario por Bs. 1.828.488,00; la actualización de este monto a la fecha seria de Bs. 1.021.075,82; la depreciación de los edificios es de Bs. 265.815,03 y el Valor Actualizado a la fecha es de Bs. 2.271.041,49. De otra parte, al no haber constancia de que hubiera recibido dineros de la FBF, tampoco existe la posibilidad de la afectación al patrimonio del Estado, ya que los convenios firmados por la FBF con ENTEL y YPFB, por sponsorización a la selección nacional fue por intercambio de servicios, es decir son por prestación reciproca de servicios de publicidad y sonorización y no constituyen un aporte ordinario de dichas entidades estatales, sino que se rigen por el Código Civil; en consecuencia no se ha demostrado como otro elemento como es la afectación al patrimonio del Estado. CONCLUSIÓN Nº 32.- Favorecimiento al Enriquecimiento Ilícito, previsto en el art. 29 de la Ley 004, que establece. “El que, con la finalidad de ocultar, disimular o legitimar el incremento del patrimonio en los artículos precedentes, facilitare su nombre o participe en actividades económicas, financieras y comerciales, será sancionado con privación de libertad de tres a ocho años, inhabilitación para el ejercicio de la función pública y/o cargos electos y multa de cincuenta a quinientos días”. El delito de Enriquecimiento ilícito de particulares con afectación del Estado y el delito de Favorecimiento al enriquecimiento ilícito, previstos en los arts. 28 y 29, son nuevos tipos penales creados e incorporados por la Ley 004 Ley de Lucha Contra la Corrupción, Enriquecimiento Ilícito e Investigación de Fortunas “Macelo Quiroga Santa Cruz”, de fecha 31 de marzo de 2010, la conducta típica consiste en facilitar el nombre o participar en actividades económicas, financieras, comerciales para ocultar, disimular o legitimar el incremento patrimonial previsto en los artículos precedentes; la norma no refiere nada en concreto con la relación al beneficio o provecho del agente. El verbo rector facilitar o participar, es decir que para la configuración del delito, el tipo penal exige el cumplimiento de alguno de los supuestos. La descripción del tipo penal subyace de la comisión de otros tipos penales como el delito de Enriquecimiento Ilícito, de ahí que la conducta de favorecimiento ilícito es posterior al delito que produce el incremento ilícito. La figura sustenta la acción desplegada a beneficiar a otro que incrementa su patrimonio ilícitamente. Este favorecimiento es personal y real, en el primer supuesto la acción recae sobre la persona misma, facilita o participa; en el segundo supuesto recae sobre las cosas, como ocultar, disimular, o legitimar. El elemento material esta dado en que en ambos casos el agente obra en beneficio de un tercero. Desde el punto de vista del sujeto activo, el autor es indeterminado, la norma no exige características especiales en el autor, puede ser cualquier persona natural o jurídica; el tercero beneficiado puede ser funcionario público, persona natural o jurídica con actividad privada. La acción típica, se compone de dos supuestos “facilitar”, entendido como proporcionar la identidad personal para ocultar que implica guardar, tapar, encubrir, impedir que se pueda conocer la Sistema de Registro Judicial SIREJ 126 ubicación de los bienes, ocultando al conocimiento, o disimular entendido como disfrazar del patrimonio o hace imperceptible; legitimar que implica convertir en algo legal el patrimonio ilícito; o participar que implica actuar junto con el favorecido, como recibir como supuestos pagos u actividades económicas supuestamente de producción e intercambio de servicios y productos, financieras como la administración de recursos. El tipo subjetivo, requiere de dolo directo y la voluntad dirigida a beneficiar al favorecido para de esta manera fomentar el enriquecimiento ilícito. En el caso presente se acusa el delito de Favorecimiento al Enriquecimiento Ilícito, decir que las acusados la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez y la señora María Betsi Cronembold de Lozada, hubieran facilitado su nombre para ocultar, disimular o legitimar el incremento patrimonial o haber participado en actividades económicas financieras o comerciales; se dice que al ser esposas ambas de forma individual participan en actividades, comprando bienes inmuebles, muebles sujetos a registro, vehículos, valores, realizando depósitos a plazo fijo, con otras terceras personas para camuflar el origen del dinero, favoreciendo a su entorno familiar que es el que reditúa con las actividades, redito que también alcanzaría a las acusadas. Los hechos acusados deben ser corroborados con prueba idónea y pertinente, lo que no ocurre en el caso presente, se dice que hubieran favorecido a su entorno familiar, y no se explica de manera objetiva con que prueba se demuestra ese acto nuclear de facilitar, ocultar, disimular o legitimar; en primer lugar debemos tener en cuenta que no se ha demostrado que hubieran sido parte de la organización criminal, como tampoco que hubieran cometido el delito de Legitimación de ganancias ilícitas, Enriquecimiento Ilícito de particulares con afectación al Estado; en función precisamente porque no hay evidencia que hayan recibido recursos provenientes de la FBF, porque se ha establecido que tanto la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez y la señora María Betsi Cronembold de Lozada, cuentan con recursos económicos lícitos, la primera por los emprendimientos empresariales conjuntamente su esposo y la segunda tuvo sus propios emprendimientos empresariales; de manera que no existe evidencia que hubieran cometido el delito de Favorecimiento al Enriquecimiento, porque no existe prueba que corrobore los hechos acusados en contra de las señoras nombradas. CONCLUSIÓN 33.- El Art. 115.II de la Constitución Política del Estado, por el que el Estado Boliviano garantiza el derecho al debido proceso y a la defensa y en ese sentido se tiene que el Art. 8.b y c de la Convención Americana de Derechos Humanos, a la que nos remitimos, en aplicación de los Arts. 256 y 410 de la Constitución Política del Estado, establece como una Garantía Jurisdiccional, que forma parte del Debido Proceso (derecho, garantía y Principio Jurisdiccional), el derecho que tienen el inculpado en el proceso penal, a una “Comunicación Previa y Detallada sobre la Acusación Formulada en su contra”, además de la “Concesión de un tiempo y los Medios Adecuados para la Preparación de su Defensa” y en ese sentido se tiene que el Art. 341 del Código de Procedimiento Penal, si bien en principio pareciera que se refiere solo a requisitos formales de la acusación, se tiene que esos requisitos, tienen también que ver con el ejercicio de los derechos de la defensa, por ello el artículo en cuestión, en el apartado I.2, al referirse a la “relación precisa y circunstanciada del hecho”, exige como requisito que la relación del Sistema de Registro Judicial SIREJ 127 hecho sea clara y precisa, hecho que se atribuye al imputado, con su circunstancias precedentes, concomitantes y posteriores. En caso de contener varios hechos independiente, la separación y el detalle de cada uno de ellos; lo que implica que la relación de los hechos acusado como en el presente caso, hechos comprendidos entre años 2006 a 2015, debe precisarse las fechas de cada de uno de los hechos, como individualizarse la participación de cada uno de los acusados de la forma más precisa; de modo que una acusación cualquiera no puede contener una relación imprecisa y genérica, ya que la acusación es un actuado procesal trascendental, entendiéndose que existió una etapa investigativa en la que se ha recabado toda la prueba para sustentar la acusación y en consecuencia se debe conocer con cierto grado de certeza los hechos investigados y señalar con precisión cuales son los medios de prueba con las que se sustenta cada uno de los hechos acusados. El apartado I.3, exige que la acusación debe contener “La fundamentación de la acusación, con la expresión de los elementos de prueba que la motivan”, exigencia que se encuentra vinculado estrechamente a la anterior, implica que además de contener la acusación esa relación precisa y circunstancia del hecho, debe señalarse las pruebas con las que se sustentan cada uno de los hechos indilgados a los imputados, y de esa manera la acusación por si misma contiene la fundamentación necesaria para que el incriminado tenga pleno conocimiento de lo que se le acusa y tenga la oportunidad en condiciones de igualdad de asumir su defensa. El apartado I.5, al referirse a la prueba, establece que “el ofrecimiento de la prueba, con señalamiento general de su pertinencia y utilidad”, para cada prueba, no para toda la prueba, ya que a partir de ese señalamiento, al margen del derecho que tienen las partes a impugnar la prueba, mediante la solicitud de su exclusión probatoria, el Tribunal puede también hacer uso de la facultad que le confiere el Art. 171 del Código de Procedimiento Penal, para limitar la misma, la pertinencia y utilidad de la prueba debe estar contenida en la acusación fiscal y no como se sostiene que la misma debe ser al momento de utilizar o fundamentar la misma, es decir después de su judicialización, ya que conforme a lo señalado en el Art. 341.I.5, la pertinencia y utilidad resulta ser un requisito previo que se realiza a momento de elaborar la acusación. En caso presente caso, existen 66 pruebas de cargo, las no hace a demostrar los delitos acusados, sino a actos investigativos sobre la identidad de los acusados, la conducta de algunos en la investigación, los documentos de propiedad, de las actividades que desarrollaban, la relación de familiaridad en unos y otros acusados, el flujo migratorio y otros; documentos que demuestran haberse realizado una investigación; empero, no de los hechos ilícitos que se han acusado, los mismos que carecen de prueba; en contra partida las acusadas Tania Elizabeth Hurtado de Chávez y María Betsi Cronembold de Lozada, han acreditado que su patrimonio y los ingresos que tienen se encuentran justificadas y no provienen de recursos de la FBF. El señor Tito Jaime Flores Ruiz, ha demostrado que los cheques girados a su nombre fueron para pagar los servicios básicos y gastos de caja de chica de la FBF. VI. FUNDAMENTACION JURIDICA Art. 20.- (AUTORES). Son autores quienes realizan el hecho por sí solos, conjuntamente, por medio de otro o los que dolosamente prestan una cooperación de tal naturaleza, sin la cual no habría podido cometerse el hecho antijurídico doloso. Sistema de Registro Judicial SIREJ 128 Art. 23.- (COMPLICIDAD). Es cómplice el que dolosamente facilite o coopere a la ejecución del hecho antijurídico doloso, en tal forma que aún sin esa ayuda se habría cometido; y el que en virtud de promesas anteriores, preste asistencia o ayuda con posterioridad al hecho. Será sancionado con la pena prevista para el delito, atenuada conforme al artículo 39. Art. 14.- (DOLO). Actúa dolosamente el que realiza un hecho previsto en un tipo penal con conocimiento y voluntad. Para ello es suficiente que el autor considere seriamente posible su realización y acepte esta posibilidad. Art. 132 bis (ORGANIZACIÓN CRIMINAL). El que formare parte de una asociación de tres o más personas organizada de manera permanente, bajo reglas de disciplina o control, destinada a cometer los siguientes delitos: genocidio, destrucción o deterioro de bienes del Estado y la riqueza nacional, sustracción de un menor o incapaz, tráfico de migrantes, privación de libertad, trata de seres humanos, vejaciones y torturas, secuestro, legitimación de ganancias ilícitas, fabricación o tráfico ilícito de sustancias controladas, delitos ambientales previstos en leyes especiales, delitos contra la propiedad intelectual, o se aproveche de estructuras comerciales o de negocios, para cometer tales delitos, será sancionado con reclusión de uno a tres años. Los que dirijan la organización serán sancionados con reclusión de dos a seis años. La pena se aumentará en un tercio cuando la organización utilice a menores de edad o incapaces para cometer los delitos a que se refiere este artículo, y cuando el miembro de la organización sea un funcionario público encargado de prevenir, investigar o juzgar la comisión de delitos”. Art. 185 bis (LEGITIMACIÓN DE GANANCIAS ILÍCITAS).- El que ha sabiendas, convierta o transfiera bienes, recursos o derechos, vinculados a delitos de: fabricación, transporte, comercialización o tráfico ilícito de sustancias controladas; contrabando; corrupción; organización criminal; asociación delictuosa; tráfico de migrantes; tráfico de armas; terrorismo; financiamiento del terrorismo; estafas y otras defraudaciones; corrupción de niña, niño y adolescente; proxenetismo; trata y tráfico de personas; receptación; receptación proveniente de delitos de corrupción; soborno; falsificación de moneda, billetes de banco, títulos al portador y documentos de crédito; falsificación de documentos en general; falsificación de sellos, papel sellado, timbres, marcas y contraseñas; delitos ambientales; asesinato; lesiones gravísimas; secuestro; reducción a la esclavitud o estado análogo; privación de libertad; coacción; vejaciones y torturas; robo; hurto; delitos tributarios; extorsión; infidencia económica; agio; uso indebido de información privilegiada; con la finalidad de ocultar o encubrir su origen ilícito o colaborar con quien estuviere involucrado en estos delitos; o el que a sabiendas oculte o disimule la verdadera naturaleza, fuente, ubicación, disposición, movimiento, titularidad o derechos de tales bienes, recursos o derechos que provienen de la comisión de los delitos citados; o el que adquiera, posea o utilice estos bienes, recursos o derechos, a sabiendas, en el momento, de su recepción, que son producto de los delitos señalados; será sancionado con privación de libertad de cinco (5) a diez (10) años, inhabilitación para el ejercido de la fundón pública y/o cargos electos y mulla de doscientos (200) a quinientos (500) días. Este delito se aplicará también a las conductas descritas previamente aunque los delitos de los cuales proceden las ganancias ilícitas hubieran sido cometidos total o parcialmente en otro país, siempre que esos hechos sean considerados delictivos en ambos países. El que facilite, o incite a la comisión de este delito, será sancionado con privación de libertad de cuatro a ocho años. Se ratifica que el delito de la legitimación de ganancias ilícitas es autónomo y será investigado, enjuiciado y sentenciado sin necesidad de sentencia condenatoria previa, respecto a los delitos mencionados en el primer párrafo. Sistema de Registro Judicial SIREJ 129 Art. 28 Ley 004, (ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO DE PARTICULARES CON AFECTACIÓN AL ESTADO) La persona natural que mediante actividad privada hubiere incrementado desproporcionadamente su patrimonio respecto de sus ingresos legítimos afectando el patrimonio del Estado, no logrando desvirtuar tal situación, será sancionada con la privación de libertad de tres a ocho años, multa de cien a trescientos días y el decomiso de los bienes obtenidos ilegalmente. Incurrirán en el mismo delito y la misma pena, los representantes o ex representantes legales de las personas jurídicas que mediante actividad privada hubieren incrementado el patrimonio de la persona jurídica, afectando el patrimonio del Estado y que no pueda demostrar que provienen de una actividad lícita; adicionalmente, la persona jurídica restituirá al Estado los bienes que le hubiesen sido afectados además de los obtenidos como producto del delito y será sancionada con una multa del 25% de su patrimonio. Art. 29 Ley 004 (FAVORECIMIENTO AL ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO) El que, con la finalidad de ocultar, disimular o legitimar el incremento del patrimonio en los artículos precedentes, facilitare su nombre o participe en actividades económicas, financieras y comerciales, será sancionado con privación de libertad de tres a ocho años, inhabilitación para el ejercicio de la función pública y/o cargos electos y multa de cincuenta a quinientos días”. En base a las conclusiones arribadas por el Tribunal y a objeto de establecer la subsunción de los hechos en los tipos penales acusados por el Ministerio Público, como son Organización Criminal art. 132 bis; Legitimación de Ganancias Ilícitas art. 185 bis; Legitimación de Ganancias Ilícitas con Afectación del Estado, art. 28 de la Ley 004 y Favorecimiento al Enriquecimiento ilícito, art. 29 de la Ley 004 y en observancia del principio de Congruencia establecida en el art. 362 del CPP, que establece que el imputado no podrá ser condenado por un hecho distinto atribuido en la acusación o su aplicación. 1.- Referente al art. 132 bis del Código Penal que prescribe: (ORGANIZACIÓN CRIMINAL). El que formare parte de una asociación de tres o más personas organizada de manera permanente, bajo reglas de disciplina o control, destinada a cometer los siguientes delitos: genocidio, destrucción o deterioro de bienes del Estado y la riqueza nacional, sustracción de un menor o incapaz, tráfico de migrantes, privación de libertad, trata de seres humanos, vejaciones y torturas, secuestro, legitimación de ganancias ilícitas, fabricación o tráfico ilícito de sustancias controladas, delitos ambientales previstos en leyes especiales, delitos contra la propiedad intelectual, o se aproveche de estructuras comerciales o de negocios, para cometer tales delitos, será sancionado con reclusión de uno a tres años. Los que dirijan la organización serán sancionados con reclusión de dos a seis años. La pena se aumentará en un tercio cuando la organización utilice a menores de edad o incapaces para cometer los delitos a que se refiere este artículo, y cuando el miembro de la organización sea un funcionario público encargado de prevenir, investigar o juzgar la comisión de delitos”. El tipo penal abarca una gama amplia de conductas objetivas, por ellos nos abocaremos a lo precisado en la acusación y de ella se puede establecer que los elementos objetivos del tipo penal hacen referencia a: “…formar parte de una asociación de tres o más personas organizada de manera permanente, bajo reglas de disciplina o control, destinada a cometer los siguientes delitos: legitimación de ganancias ilícitas, …”. De forma puntual y en función a la valoración individual y Sistema de Registro Judicial SIREJ 130 conjunta de pruebas, sobre cuya base se han emitido las conclusiones, se determina que no se ha demostrado de manera objetiva que los acusados Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez, María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, y Tito Jaime Flores Ruiz, hubieran formado una asociación de tres o más personas organizada de manera permanente, bajo reglas de disciplina o control, destinada a cometer el delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas, cuya organización se hubiera encaramada dentro de la estructura de la Federación Boliviana de Futbol FBF, quienes conjuntamente con los acusados en el caso denominado FBF I, hubieran recibido dineros de la FBF, que a sus vez la FBF hubiera recibido dineros de procedencia ilícita proveniente de la FIFA y CONMEBOL producto de actos de corrupción y sobornos; dineros que hubieran servido para acrecentar desproporcionalmente sus patrimonios y sin ninguna justificación. Al respecto, los hechos concernientes a la percepción de dineros ilícitos por parte de la FBF, y posteriormente entregados a los acusados no ha sido demostrada; al contrario las acusadas Tania Elizabeth Hurtado de Chávez y María Betsi Cronembold de Lozada, han acreditado que su patrimonio y los ingresos que tienen se encuentran justificadas y no provienen de recursos de la FBF. El señor Tito Jaime Flores Ruiz, ha demostrado que los cheques girados a su nombre fueron para pagar los servicios básicos y gastos de caja de chica de la FBF. Consecuentemente la conducta de las nombradas acusada no se subsume en la descripción del delito de Organización Criminal; como tampoco la conducta del señor Tito Jaime Flores Ruiz, en grado de complicidad en el delito descrito. 2.- Con relación al tipo penal previsto en el Art. 185 bis del Código Penal, que establece (LEGITIMACIÓN DE GANANCIAS ILÍCITAS).- El que ha sabiendas, convierta o transfiera bienes, recursos o derechos, vinculados a delitos de: fabricación, transporte, comercialización o tráfico ilícito de sustancias controladas; contrabando; corrupción; organización criminal; asociación delictuosa; tráfico de migrantes; tráfico de armas; terrorismo; financiamiento del terrorismo; estafas y otras defraudaciones; corrupción de niña, niño y adolescente; proxenetismo; trata y tráfico de personas; receptación; receptación proveniente de delitos de corrupción; soborno; falsificación de moneda, billetes de banco, títulos al portador y documentos de crédito; falsificación de documentos en general; falsificación de sellos, papel sellado, timbres, marcas y contraseñas; delitos ambientales; asesinato; lesiones gravísimas; secuestro; reducción a la esclavitud o estado análogo; privación de libertad; coacción; vejaciones y torturas; robo; hurto; delitos tributarios; extorsión; infidencia económica; agio; uso indebido de información privilegiada; con la finalidad de ocultar o encubrir su origen ilícito o colaborar con quien estuviere involucrado en estos delitos; o el que a sabiendas oculte o disimule la verdadera naturaleza, fuente, ubicación, disposición, movimiento, titularidad o derechos de tales bienes, recursos o derechos que provienen de la comisión de los delitos citados; o el que adquiera, posea o utilice estos bienes, recursos o derechos, a sabiendas, en el momento, de su recepción, que son producto de los delitos señalados; será sancionado con privación de libertad de cinco (5) a diez (10) años, inhabilitación para el ejercido de la fundón pública y/o cargos electos y mulla de doscientos (200) a quinientos (500) días. Este delito se aplicará también a las conductas descritas previamente aunque los delitos de los cuales proceden las ganancias ilícitas hubieran sido cometidos total o parcialmente en otro país, siempre que esos hechos sean considerados delictivos en ambos países. El que facilite, o incite a la comisión de este delito, será sancionado con privación de libertad de cuatro a ocho años. Se ratifica que el delito de la legitimación de ganancias ilícitas es autónomo y será investigado, enjuiciado y sentenciado sin necesidad de sentencia condenatoria previa, respecto a los delitos mencionados en el primer párrafo. Sistema de Registro Judicial SIREJ 131 El tipo penal de Legitimación de Ganancias Ilícitas, se encuentra vinculado al delito de Organización Criminal, siendo uno de los objetivos de la conformación de la organización la legitimación de ganancias ilícitas, en ese sentido se acusa que los señores Tania Elizabeth Hurtado Aguilera de Chávez, María Betsi Cronembold Ribera de Lozada y Jaime Tito Flores Ruiz, en conjunto con los acusados del caso FBF I, es decir Carlos Alberto Chávez Landívar, Miguel Alberto Lozada Añez, Pablo Salomón Jiménez, Jorge Jesus Justiniano Méndez, Armando Canedo Espinoza y otros; a sabiendas hubieran transferido recursos vinculados a delitos corrupción; organización criminal, y ocultaron la verdadera fuente, ubicación, de tales bienes, recursos provienen de la comisión de los delitos citados. Al respecto el primer elemento objetivo de tipo para su configuración, debe existir la constancia expresa de la procedencia de dineros, recursos provenientes de actos de corrupción, vinculados a corrupción y organización criminal; y como ya se estableció no se ha demostrado que la FBF hubiera recibido recursos provenientes de actos de corrupción y soborno, menos de una organización criminal; tampoco existe evidencia que los mismos sabiendo de esa condición hubieran transferido dichos recursos, ocultando su fuente y ubicación. Si bien los nombrados del caso FBF I, fueron parte de la FBF en calidad de directivos y uno funcionario administrativo, quienes fueron acusados por el delito de legitimación de ganancias ilícitas, asociación criminal y otros, en cuyo proceso que se considera en principal fueron absueltos de pena y culpa de todos los delitos. En el caso de los acusados en éste proceso como ser la señora Tania Elizabeth Hurtado y María Betsi Cronembold, han demostrado que no han recibido dineros de la FBF, y que los bienes con las que cuentan en su patrimonio son por emprendimientos y el ejercicio de la profesión en el caso de la señora María Betsi Cronembold. En el caso de Tito Jaime Flores, quien actualmente continua trabajando en la FBF en la unidad de contabilidad, quien si evidentemente ha recibido cheques girados de las cuentas de la FBF, pero, que como funcionario de contabilidad se giraron dichos cheques para el pago de servicios básicos y caja chica de la FBF, cheques que fueron endosados por el nombrado en su gran mayoría a otro funcionario quien cobraba y pagaba los servicios, egresos que cuentan con los respaldos necesarios. Entonces la conducta de las acusada Tania Elizabeth Hurtado y María Betsi Cronembold, no se encuadra en la descripción del tipo penal de Legitimación de Ganancias Ilícitas, como tampoco la conducta del señor Jaime Tito Flores Ruiz, en el mismo delito en grado de complicidad. 3.- La subsunción a la descripción del tipo penal de Art. 28 Ley 004, (ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO DE PARTICULARES CON AFECTACIÓN AL ESTADO), La persona natural que mediante actividad privada hubiere incrementado desproporcionadamente su patrimonio respecto de sus ingresos legítimos afectando el patrimonio del Estado, no logrando desvirtuar tal situación, será sancionada con la privación de libertad de tres a ocho años, multa de cien a trescientos días y el decomiso de los bienes obtenidos ilegalmente. Incurrirán en el mismo delito y la misma pena, los representantes o ex representantes legales de las personas jurídicas que mediante actividad privada hubieren incrementado el patrimonio de la persona jurídica, afectando el patrimonio del Estado y que no pueda demostrar que provienen de una actividad lícita; adicionalmente, la persona jurídica restituirá al Estado los bienes que le hubiesen sido afectados además de los obtenidos como producto del delito y será sancionada con una multa del 25% de su patrimonio. Sistema de Registro Judicial SIREJ 132 Este tipo penal es atribuida a las señoras Tania Elizabeth Hurtado Aguilera Vda. de Chávez y María Betsi Cronembold Ribera de Lozada, a quienes se atribuye que “La persona natural que mediante actividad privada hubiere incrementado desproporcionadamente su patrimonio respecto de sus ingresos legítimos afectando el patrimonio del Estado”, se les atribuye que por ser esposas del señor Carlos Alberto Chávez Landívar y Miguel Alberto Lozada Añez, de forma individual participaron en actividades, comprando bienes inmuebles, muebles sujetos a registro, vehículos, valores, realizando depósitos a plazo fijo, con otras terceras personas para camuflar el origen del dinero, la actividad de consultora, de docencia de la señora María Betsi Cronembold de Lozada, compra bienes en comunidad de gananciales, logran recursos ilegítimos de manera irregular para introducirlos a la economía formal, de esa incrementando desproporcionadamente su patrimonio de manera desproporcional con los ingresos que tenían; y la FBF hace contrataciones como sponsor a la empresa estatal ENTEL y YPFB, quienes hubieran otorgado dineros a la FBFdonde se mezclan con dineros ilícitos y son sustraídos de la FBF mediante diversas formas. En primer lugar, en relación a la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez, se tiene establecido que la misma gozaba de una situación social y económica privilegiada, al ser hija de un connotado profesional abogado de la ciudad de Santa Cruz, al contraer matrimonio con el señor Carlos Alberto Chávez Landívar, en fecha 17 de diciembre de 1982, desde ese momento el matrimonio Chávez-Hurtado iniciaron sus actividades de trabajo, ahorro e inversión, contando con DPF en diferentes entidades bancarias, adquiriendo inmuebles y vehículos antes de que el señor Carlos Chávez asuma la presidencia de la FBF, en consecuencia la procedencia de su patrimonio no resulta de origen ilícito; además que era socio de empresas de importación y exportación, de empresas madereras, lo que demuestra la solvencia económica con la que contaba el matrimonio. Por otra parte, no se ha demostrado que la señora Tania Hurtado hubiera recibido dineros de la FBF y por ende queda descartado que con la actividad empresarial, operaciones bancarias hubiera afectado el patrimonio del Estado. En segundo lugar, respecto de la señora María Betsi Cronembold de Lozada, se tiene que evidentemente ha ejercido actividades empresariales, operaciones bancarias y el ejercicio de la docencia en dos universidades, en consecuencia contaba con su propio patrimonio y tenía ingresos lícitos; no se evidencia que hubiera incrementado desproporcionalmente su patrimonio y la de su familia, ya que no tiene inmuebles registrados a su nombre, ni valores como indilga la acusación; como tampoco se ha quedado demostrado que hubiera recibido dineros de la FBF. Otros aspecto a considerar es que se dice que el patrimonio de su entorno familiar se hubiera incrementado desproporcionalmente; de ese modo los hijos del señor Miguel Alberto Lozada Añez y María Betsi Cronembold Ribera, fueron procesados en el caso FBF III, en cuyo proceso fueron absueltos de los delitos acusados; lo que implica que en ese proceso tampoco se demostraron los hechos acusados. En lo concerniente a que hubiera afectado el patrimonio del Estado, se tiene que no se ha demostrado que la señora María Betsi Cronembold hubiera recibido dineros de la FBF y por ende queda descartado que con la actividad empresarial, operaciones bancarias y el ejercicio de su profesión hubiera afectado el patrimonio del Estado. Sistema de Registro Judicial SIREJ 133 En concordancia con lo anterior queda descartada que la conducta de las nombradas acusadas se subsuma en la descripción del delito de Legitimación de Ganancias Ilícitas con afectación del Estado. 4.- Con relación al tipo penal descrito en el Art. 29 Ley 004 (FAVORECIMIENTO AL ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO) El que, con la finalidad de ocultar, disimular o legitimar el incremento del patrimonio en los artículos precedentes, facilitare su nombre o participe en actividades económicas, financieras y comerciales, será sancionado con privación de libertad de tres a ocho años, inhabilitación para el ejercicio de la función pública y/o cargos electos y multa de cincuenta a quinientos días. Al respecto y acudiendo a las conclusiones arribadas por el Tribunal; se determina que los hechos ilícitos acusados no han sido corroborados con prueba idónea y pertinente, se dice que hubieran favorecido a su entorno familiar, y no se explica la manera como efectivamente facilitaron, ocultaron, disimularon, o en su caso como legitimaron. En primer lugar debemos tener en cuenta que no se ha demostrado que hubieran sido parte de la organización criminal, como tampoco que hubieran cometido el delito de Legitimación de ganancias ilícitas, y el delito de Enriquecimiento Ilícito de particulares con afectación al Estado; en función precisamente porque no hay evidencia que hayan recibido recursos provenientes de la FBF, porque se ha establecido que tanto la señora Tania Elizabeth Hurtado de Chávez y la señora María Betsi Cronembold de Lozada, han demostrado que cuentan con recursos económicos lícitos, que su patrimonio tiene procedencia lícita; la primera por los emprendimientos empresariales conjuntamente su esposo y la segunda tuvo sus propios emprendimientos empresariales; de manera que no existe evidencia que hubieran cometido el delito de Favorecimiento al Enriquecimiento, porque no existe prueba que corrobore los hechos acusados en contra de las señoras nombradas. En definitiva tampoco la conducta de las nombradas acusadas se subsume en la descripción del delito Enriquecimiento Ilícito de Particulares con afectación del Estado. En un Estado Constitucional y Democrático de Derecho, que no reconoce fueros ni privilegios y que otorga garantías y derechos tanto para ciudadanos de este país como extranjeros, antepone ante todo como un principio transversal sustantivo y a su vez adjetivo el de la “Presunción de inocencia”, previsto y consagrado en el artículo 116-I) de la CPE. El principio in dubio pro reo se encuentra prevista en el art. 7 del Código de Procedimiento Penal y art. 116, I de la Constitución Política del Estado, implica que en caso de existencia de duda, de incertidumbre, debe aplicarse lo que favorezca al imputado, es decir la persona a la cual se le atribuye la comisión de delito. En el desarrollo del proceso penal se debe conjurar la duda, se la debe de eliminar para llegar a la íntima convicción. Este principio es un corolario del principio de inocencia, pues si se tienen dudas de la culpabilidad de una persona, se debe ir a la presunción de su inocencia. Esta regla se encuentra de manera explícita en el Artículo 116 de la CPE, como una garantía procesal. Por lo señalado, la existencia de una duda sobre la norma aplicable debe ser resuelta aplicando la interpretación más favorable para el imputado o procesado, incluso si esta norma fue promulgada de manera posterior a los antecedentes del proceso, en consonancia con lo dispuesto en el carácter retroactivo de la norma penal dispuesta en el Artículo 123 de la Constitución Política del Estado. El Sistema de Registro Judicial SIREJ 134 principio in dubio pro reo se refiere en si a la insuficiencia probatoria de la culpabilidad de un imputado, y en consecuencia opera a momento de la valoración probatoria, es decir que, una vez producida y presentada la prueba que pueda incriminar a una persona, se valora si la prueba es suficiente, o si la prueba permite una duda razonable sobre la construcción judicial de la culpabilidad. En este caso, si el juez o tribunal no puede arribar a la certeza, a la íntima convicción, debe operar el principio de inocencia, es decir se debe presumir, por dignidad humana, la inocencia de las personas. Así, se tiene el entendimiento al respecto por el Tribunal Supremo de Justicia, a través del A.S. Nº 192/2013 de fecha 11 de julio de 2013, que determina: “Por otra parte, el principio in dubio pro reo, íntimamente vinculado a la presunción de inocencia, es una regla, condición o exigencia subjetiva de valoración de la prueba a ser aplicada por el Tribunal Sentenciador, cuando, a pesar de existir material probatorio en contra del procesado, el mismo no es suficiente para lograr la certeza plena y se genere duda razonable, entonces, se debe decidir a favor del imputado; se entiende como infringido, y se configura en defecto absoluto, cuando el Tribunal de mérito, a pesar de haber expresado dudas sobre la prueba a efectos de determinar la autoría o sobre la concurrencia de los elementos que hacen al tipo, dicta Sentencia condenatoria”. VII.- FUNDAMENTACION DE VOTO.- Dando cumplimiento a los Arts. 358 y 359 del Código de Procedimiento Penal, una vez concluida la deliberación, el Tribunal en pleno expresan su voto, de manera uniforme señalando que, por las razones de hecho y de derecho expuestas, las acusadas TANIA ELIZABETH HURTADO AGUILERA VDA. DE CHAVEZ y MARIA BETSI CRONEMBOLD RIBERA DE LOZADA, deben ser declarados ABSUELTAS de la comisión de los delitos de Organización Criminal, Legitimación de Ganancias Ilícitas, legitimación de Ganancias Ilícitas con afectación del Estado y Favorecimiento al Enriquecimiento Ilícito, incursos en los Arts. 132 bis, 185 bis, del Código Penal y arts. 28 y 29 de la Ley 004; en aplicación del art. 363 inc. 2) del Código de Procedimiento Penal; en lo referente al señor TITO JAIME FLORES RUIZ, debe ser ABSUELTO de la comisión de los delitos de ORGANIZACIÓN CRIMINAL Y LEGITIMACIÓN DE GANANCIAS ILÍCITAS en grado de complicidad de acuerdo al art. 23 del Código Penal, en aplicación del art. 363 inc. 3) del Código de Procedimiento Penal. POR TANTO: El Tribunal de Sentencia en lo Penal Nº 3 de la Capital, del Tribunal Departamental de Justicia de Chuquisaca, a nombre del Estado Plurinacional de Bolivia y en virtud de la jurisdicción y competencia que por ley ejerce, con el voto unánime de sus miembros FALLA, declarando a las acusadas TANIA ELIZABETH HURTADO AGUILERA VDA. DE CHAVEZ Y MARIA BETSI CRONEMBOLD RIBERA DE LOZADA, de generales señaladas en la presente sentencia, ABSUELTAS DE PENA Y CULPA de la comisión de los delitos de ORGANIZACIÓN CRIMINAL, LEGITIMACIÓN DE GANANCIAS ILICITAS, ENRIQUECIMIENTO ILICITO DE PARTICULARES CON AFECTACIÓN DEL ESTADO, FAVORECIMIENTO AL ENRIQUECIMIENTO ILICITO, incursos en la sanción de los Arts. 132 bis, 185 bis, del Código Penal y arts. 28 y 29 de la Ley 004, al considerar que conforme a la previsión del art. 363 inc. 2) del CPP, la prueba aportada no ha sido suficiente para generar convicción en el tribunal sobre la responsabilidad penal de las acusadas. Y FALLA, declarando al acusado, TITO JAIME FLORES RUIZ, de generales señaladas en la Sistema de Registro Judicial SIREJ 135 presente sentencia, ABSUELTO DE PENA Y CULPA de la comisión de los delitos de ORGANIZACIÓN CRIMINAL Y LEGITIMACIÓN DE GANANCIAS ILICITAS, EN GRADO DE COMPLICIDAD, incursos en la sanción de los Arts. 132 bis, 185 bis, con relación al art. 23 del Código Penal, al considerar que conforme a la previsión del art. 363 inc. 3) del CPP, el mismo no participó en el hecho acusado. En aplicación del art. 364 del CPP, se ordena la cesación de todas las medidas cautelares personales que hubieran sido impuestas en contra de las acusadas. La presente resolución tiene como fundamento legal la aplicación de los Arts. 108.1) y 2), 115, 178, 180 de la Constitución Política del Estado, Art. 14, 20, 25, 37, 38, 132 bis, 185 bis, del Código Penal, art. 28 y 29 de la Ley 004, Arts. 123, 124, 132.2) y 3), 171 al 173, 216, 264, 342, y 363 inc. 2) y 3) del Código de Procedimiento Penal y demás normas citadas a lo largo de su contexto. De conformidad a los Arts. 123, 407 última parte y 408 del Código de Procedimiento Penal, se hace conocer a las partes que, a partir de su legal notificación con la Sentencia, tienen el plazo de quince días para interponer el recurso de apelación restringida. La presente sentencia es dictada en la ciudad de Sucre y leída a horas once con cuarenta del día sábado diecinueve de noviembre del año dos mil veinte dos, en el Salón de Audiencias del Tribunal Tercero de Sentencia en lo Penal y es firmada por todos los miembros del Tribunal. Registrese. Fdo. Abg. Ángel Barrios Villa, Abg. Crisóstomo Mancilla Paco y Abg. Crhistian Clever Arancibia Valencia, Jueces Técnicos del Tribunal de Sentencia Nº 3 en lo Penal de la Capital----Ante mí: Lic. Claudia Helda Oporto Padilla Secretaria- Abogada------------------------------------------EL PRESENTE EDICTO ES LIBRADO EN EL TRIBUNAL DE SENTENCIA TERCERO EN LO PENAL DE LA CIUDAD DE SUCRE, CAPITAL DEL ESTADO PLURINACIONAL DE BOLIVIA A LOS CINCO DIAS DEL MES DE DICIEMBRE DEL AÑO DOS MIL VEINTIDOS.------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Lic. Claudia Helda Oporto Padilla SECRETARIA TRIBUNAL DE SENTENCIA Nº 3 EN LO PENAL DE LA CAPITAL


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